неуплата налога

МВД проводило доследственную проверку руководства Фонда борьбы с коррупцией (ФБК) Алексея Навального в связи с подозрением в отмывании денежных средств и неуплате налогов, сообщил «Проект» со ссылкой на документы и источник, близкий к руководству силовых структур.

Источник «Ведомостей», близкий к правоохранительным органам, подтвердил, что доследственная проверка проводилась. О проверке стало известно накануне очередной несогласованной акции в поддержку незарегистрированных кандидатов в Мосгордуму, среди которых есть и сотрудники ФБК.

По словам собеседника «Ведомостей», проверка была связана с финансированием закрытого по требованию Минюста фонда «Пятое время года». Взносы в фонд вносились в том числе с использованием биткойнов, и целью доследственной проверки было установить, не было ли при этом нарушено налоговое законодательство. Однако уголовное дело на данный момент не возбуждено. По информации «Проекта», Следственный комитет заведет дело в ближайшее время. На момент публикации заметки телефон представителя СКР не отвечал. В ФБК на запрос «Ведомостей» не ответили.

МВД проверило счета экс-главы предвыборного штаба Навального Леонида Волкова, бывшего директора ФБК Романа Рубанова и других сотрудников ФБК, пишет «Проект». В материалах проверки говорится, что через их счета только в Альфа-банке в 2017–2018 гг. прошло более 1 млрд руб. Оборот по счетам Волкова, по информации МВД, составил 540 млн руб., а по счетам Рубанова – 215 млн руб. Часть денег на них вносилась наличными через банкоматы. Счета сотрудников ФБК в других банках тоже проверялись.

Фонд «Пятое время года» финансировал кампанию Навального перед выборами президента России 2018 г. Навальный начал открывать штабы в регионах, собирать базу сторонников, но кандидатом на выборах в итоге зарегистрирован не был, так как ранее был осужден к лишению свободы (условно), а значит, его пассивное избирательное право по закону ограничено. В январе 2018 г. Мещанский суд ликвидировал фонд «Пятое время года» по требованию Минюста.

Налоговики все чаще практикуют совместные рейды со службой судебных приставов по местам нахождения недвижимости граждан, не уплачивающих вовремя налоги.

В Екатеринбурге приставы арестовали офисное помещение жителя города, используемого в коммерческих целях. Должник  допустил существенную просрочку по уплате  земельного налога, в сумме, превышающей 500 тыс. рублей.

Арестованное имущество оставлено на ответственное хранение должнику с ограничением права пользования. Информация об ограничении права реализации и передачи  указанного имущества направлена в органы Росрееста.

Несмотря на то, что ранее должник был ограничен в праве выезда за пределы Российской Федерации, он игнорировал законные требования налоговой инспекции об уплате налогов. Если налогоплательщик не заплатит долг в ближайшее время, помещение будет выставлено на торги.

Сегодня истекает срок уплаты НДФЛ за 2018 год для некоторых граждан. С завтрашнего числа, в соответствии со ст. 75 НК РФ, на сумму неуплаченного налога будут начислятся пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.

Эти положения распространяются и на другие налоги, уплачиваемые физическими лицами (земельный, транспортный и налог на имущество), напоминают налоговики Иркутской области.

При наличии у плательщика задолженности перед бюджетом, налоговые органы направляют ему требования об уплате налогов и пени. Для удобства граждан их размещают и в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц». В отношении граждан, не погасивших задолженность по требованию в срок, принимаются меры принудительного взыскания, в том числе путем направления работодателю должника исполнительного документ. Если ранее налоговые органы могли это сделать при задолженности до 25 тыс. рублей, то с 1 января 2019 года данная сумма увеличена до 100 тыс. рублей (Федеральный закон №229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Кроме того, неуплаченные суммы задолженности по налогам также могут быть взысканы на основании исполнительного листа, представленного в кредитную организацию, за счет средств, имеющихся на банковских счетах должника.

В случае неоплаты плательщиками текущих налоговых платежей или доначисленных сумм по результатам контрольных мероприятий налоговыми органами в соответствии с НК применяется комплекс мер, направленный на принудительное взыскание в бюджет сумм задолженности.

В некоторых случаях мер принудительного взыскания, предусмотренных законодательством, недостаточно, и налоговому органу необходимо использовать иные механизмы, направленные на побуждение налогоплательщиков погасить задолженность в бюджет.

Одним из таких механизмов является взыскание задолженности (возмещения ущерба, причиненного РФ) в рамках уголовного дела по признакам состава преступления, предусмотренного ст.199.2 УК РФ, заявили в УФНС по Амурской области.

Данная норма предусматривает наказание (в том числе, уголовное) за сокрытие денежных средств или иного имущества, принадлежащего юрлицу, ИП, физлицу, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам.

С начала этого года в регионе заведено уже 11 подобных уголовных дел на сумму 90 млн. рублей.

Наказанию за данное нарушение могут быть подвергнуты:

  • ИП;
  • собственник и руководитель организации-налогоплательщика (налогового агента);
  • иное лицо, выполняющее управленческие функции в организации, связанные с распоряжением ее имуществом.
Виновному лицу, в зависимости от размера задолженности (крупный, особо крупный), может быть вменены:

  • денежный штраф от 200 тыс. рублей до 2 млн. рублей;
  • принудительные работы на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового;
  • лишение свободы на срок до 7 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.
Во избежание неблагоприятных последствий УФНС рекомендует уплачивать налоги своевременно и в добровольном порядке.

Басманный суд Москвы приговорил к 2 годам колонии общего режима основателя сети «Корчма Тарас Бульба» Юрия Белойвана по делу о неуплате налогов, передал корреспондент РИА Новости из зала суда.

Белойван заключил сделку со следствием, дело рассматривалось в особом порядке. Он обвиняется в совершении восьми преступлений, предусмотренных пунктом «б» части 2 статьи 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере).

По версии следствия, в период с января 2011 по март 2014 года Белойван с целью уклонения от уплаты налогов с восьми подконтрольных ему организаций, осуществляющих ресторанную деятельность под товарным знаком «Корчма Тарас Бульба», организовал практику расчета с клиентами только наличными и невыдачи кассовых чеков.

По данным ведомства, обвиняемый привлек к работе «ночных кассиров», которые с помощью специального программного обеспечения удаляли из памяти системы автоматизации предприятий общественного питания наиболее дорогостоящие заказы за день, корректируя таким образом в сторону уменьшения сведения о количестве произведенных заказов и их стоимости. После этого они фиксировали в фискальной памяти кассовых аппаратов заниженные суммы выручки за день, которые неправомерно отражались в бухгалтерской отчетности и налоговых декларациях.

Всего от уплаты налогов Белойваном, по данным СК, было сокрыто более 650 миллионов рублей. Сообщалось, что с признанием им вины для урегулирования налоговых претензий ведется подготовка к подписанию с ФНС России мирового соглашения, согласно которому обвиняемый в течение трех лет уплатит в бюджет суммы недоимки по налогам, а также пени и штрафы на сумму более 1 миллиарда рублей.

В прениях прокурор просила избрать в виде наказания 2 года колонии общего режима. Среди смягчающих обстоятельств она назвала четверых несовершеннолетних детей Белойвана и признание им вины. 

Басманный суд Москвы рассмотрит в особом порядке уголовное дело в отношении собственника сети ресторанов «Корчма Тарас Бульба» Юрия Белойвана, обвиняемого в неуплате налогов на сумму свыше 650 миллионов рублей, сообщает РАПСИ.

Таким образом, суд удовлетворил ходатайство Белойвана, заявленное на прошлом судебном заседании. Прокурор против удовлетворения ходатайства не возражала. Между тем представитель гражданского истца в лице ФНС России просил суд отказать Белойвану в особом порядке судопроизводства, в связи с отсутствием сведений о погашении им причиненного ущерба.

Белойван обвиняется в совершении восьми преступлений, предусмотренных пунктом «б» частью 2 статьи 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере).

По версии следствия, в период с января 2011 года по март 2014 года Белойван с целью уклонения от уплаты налогов с восьми фактически руководимых им организаций, осуществляющих ресторанную деятельность под товарным знаком «Корчма Тарас Бульба», не отразил в налоговых декларациях реальные суммы доходов и занизил налоговую базу.

Из материалов дела следует, что обвиняемым были привлечены так называемые «ночные кассиры», которые в ночное время посредством применения специального программного обеспечения осуществляли удаление из памяти кассовых аппаратов наиболее дорогостоящих заказов за день. После этого они фиксировали в памяти системы заниженные суммы выручки за день, которые неправомерно отражались в бухгалтерской отчетности и налоговых декларациях.

В Следственном комитете РФ уточнили, что таким образом Белойван сокрыл более 650 миллионов рублей налогов. Во время проведения следственных действий глава сети ресторанов признал вину во всех инкриминируемых ему деяниях.

«С признанием вины Белойваном для урегулирования налоговых претензий ведется подготовка к подписанию с ФНС России мирового соглашения, согласно которому обвиняемый в течение трех лет уплатит в бюджет суммы недоимки по налогам, а также суммы пеней и штрафа в общей сумме более 1 миллиарда рублей», — отметили в ведомстве.

Согласно пунктам 1 и 14 статьи 77 НК арестом имущества в качестве способа обеспечения исполнения решения о взыскании налога признается действие налогового органа с санкции прокурора по ограничению права собственности организации-налогоплательщика в отношении ее имущества.

Арест имущества производится в случае неисполнения организацией в установленные сроки обязанности по уплате налога (сбора, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов) и при наличии у налоговых органов достаточных оснований полагать, что такая организация предпримет меры, чтобы скрыться либо скрыть свое имущество.

А что, если речь идет об авансовом платеже по налогу?

Минфин в письме № 03-02-08/16736 от 14.03.2019 высказал позицию, согласно которой предусмотренный статьей 77 НК арест имущества организации может быть применен в качестве способа обеспечения исполнения решения налогового органа о взыскании авансовых платежей.

 

Следственный комитет возбудил уголовное дело против руководства АО «Дека», зарегистрированного в городе Великом Новгороде.

Причина — уклонение от уплаты налогов в размере более 26 миллионов рублей. Фирма сдавала декларации, содержащие заведомо ложные сведения.

Компания осуществляет деятельность, связанную с производством пива, кваса и безалкогольных напитков (производит квас «Никола»).

В настоящее время следователями совместно с сотрудниками регионального УМВД России проводятся обыски на предприятии, сообщает пресс-служба СК.

 

1491 НДФЛ

Налоговики провели выездную проверку одного из предприятий в Липецкой области, в результате которой выяснилось, что в бюджет не перечислено 19,7 млн. рублей НДФЛ, удержанного из зарплаты работников.

Вместо уплаты налогов деньги тратились на погашение кредитов, по которым директор фирмы являлся поручителем, и на другие цели, сообщает УФНС региона.

Налоговики передали эту информацию в Следственный комитет. Против директора было возбуждено уголовное дело.

Приговором суда руководитель предприятия признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199.1 УК РФ.

Ему назначено наказание в виде 2 лет лишения свободы условно с испытательным сроком 2 года.

2202 обыск

Сотрудники управления «К» ФСБ России, а также ФНС проводят обследование и выемку документов на предприятиях крупных агрохолдингов сразу в 13 регионах: в Москве, Санкт-Петербурге, Тамбовской, Челябинской, Свердловской, Воронежской, Московской, Саратовской, Пензенской, Ленинградской, Белгородской, Липецкой областях и в Мордовии.

Как передает «Интерфакс», действия силовиков связаны с возможным уклонением от уплаты налогов, незаконным возмещением НДС, а также несоблюдением хозяйствующими субъектами договоренностей, достигнутых при подписании Хартии в сфере оборота сельскохозяйственной продукции.

Напомним, Хартия в сфере оборота сельскохозяйственной продукции была подписана крупными экспортерами и производителями зерна и нацелена на то, чтобы все участники оборота сельхозпродукции добросовестно несли налоговое бремя, все торговые операции осуществлялись прозрачными методами и исключали многоступенчатый процесс перепродажи сельхозпродукции, а также чтоб сформировалось нетерпимое отношение к компаниям, уклоняющимся от уплаты налогов.

Миссия Хартии: Восстановление добросовестной конкуренции
на всём сельскохозяйственном рынке и формирование нетерпимого отношения к компаниям, нарушающим налоговое законодательство РФ.

876 Nissan

Арестованному в понедельник по подозрению в мошенничестве главе японского автоконцерна Nissan Карлосу Гону грозит до 10 лет тюрьмы и штраф до 10 млн иен (почти $89 тыс.), сообщает ТАСС по данным японского агентства Kyodo.

Карлос Гон уже заключил со следственными органами соглашение о признании вины. Он также дал гарантии полного сотрудничества с прокуратурой. В Токио не исключают, что это может смягчить участь арестованного.

64-летний Гон и крайне близкий к нему член совета директоров Nissan Грег Келли были арестованы в понедельник следователями Токийской прокуратуры по подозрению в нарушении японского финансового законодательства. Утверждается, что в течение пяти лет Карлос Гон получил в качестве вознаграждения от Nissan около 10 млрд иен (почти $89 млн). При этом он задекларировал для уплаты налогов примерно наполовину меньше. Ожидается, что Гон будет официально уволен с поста председателя совета директоров Nissan 22 ноября.

Как сообщает Кyodo, предприниматель также бесплатно использовал элитные резиденции в Нидерландах и трех других странах, которые были куплены и обслуживались на средства Nissan. Следствие считает, что получение таких привилегий также должно было быть задекларировано.

Гражданин Франции Карлос Гон пока еще формально возглавляет трехсторонний альянс Nissan, французской Renault и японской Mitsubishi Motors, который находится на первом месте в мире по объему сбыта автомобилей.

3969 Redmond

Генеральный директор компании «Технопоиск» Диана Желяскова приговорена к году колонии за неуплату налогов, пишет «Фонтанка». С учетом штрафов ущерб государству составил 3 млрд рублей, предпринимательница готова была их уплатить, но прокуратура настояла на лишении ее свободы.

Фото: Деловой Петербург

Как сообщает 16 октября объединенная пресс-служба судов Петербурга, Желяскова уклонялась от уплаты налогов с 2012 года внесением ложных сведений в декларации. Для преступлений она с соучастниками искала юрлица, с которыми заключались мнимые сделки.

«В результате преступных действий „Технопоиск“ уклонился от уплаты НДС на 928 млн рублей и налога на прибыль на 1 млрд», — уточняет пресс-служба.

Еще миллиард составили штрафы и пени. Желяскова вину признала. Она выплатила 350 млн рублей и готова была дальше погашать ущерб, но в прениях прокуратура запросила ей реальное лишение свободы. Суд отправил предпринимательницу в колонию общего режима на год. Пять месяцев она провела под домашним арестом, срок ей зачтется.

«Технопоиск» владеет брендом Redmond, под которым продается кухонная техника. Благодаря низкому ценовому сегменту компания занимает лидирующие позиции на рынке мультиварок.

Департамент информационных технологий (ДИТ) Москвы разработал механизм, который позволяет с помощью анализа больших данных (big data) выявлять нелегальную аренду квартир, пишет РБК.

Перед тем как механизм заработает в полную силу и с его помощью можно будет определять неплательщиков налогов, потребуется внести изменения в законодательство, заявил руководитель ДИТа Ермолаев в кулуарах Московского урбанистического форума.

«Это сложная схема, потому что она организационно-нормативно-правовая. Здесь пересечение зон ответственности. Чтобы это работало в обычном режиме, налоговой [службе] в первую очередь [необходимо внести] целый ряд нормативных изменений», — заключил Ермолаев.

Другие детали проекта не раскрываются.

Ранее Ермолаев  уточнял, что предполагается анализировать крупнейшие интернет-ресурсы, на которых предлагаются квартиры в аренду, и сопоставлять эти данные со статистикой об уплате налогов. После такого анализа данные о тех квартирах, которые, возможно, нелегально сдаются в аренду, планировалось передавать в налоговую службу для проверки.

Источник РБК в московских налоговых органах подтвердил, что такой проект действительно существует, но не уточнил его статус.

Лето – традиционное время отпусков. Многие граждане планируют провести свой летний отдых за рубежом, однако, задолженность перед бюджетом может привести к ограничению выезда за границу. Об этом предупреждают налоговики Ульяновской области.

Для того чтобы ваши намерения выехать за границу не оставались только намерениями, советуем узнать о наличии долга (либо проверить его отсутствие). Это можно сделать следующими способами:

• через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», размещенный на сайте ФНС России nalog.ru;
• с помощью сайта государственных услуг www.gosuslugi.ru;
• в налоговой инспекции либо в офисе МФЦ;
• по телефону (необходимо назвать ИНН).

Оплатить имеющуюся задолженность граждане могут с помощью онлайн-сервиса «Заплати налоги» на сайте ФНС России nalog.ru, через платежные терминалы, банки и отделения «Почты России».

До 1 января 2019 года будет продлен переходный период для физлиц, в течение которого за деяния, связанные с неуплатой или неполной уплатой сумм налога в результате невключения в налоговую базу контролирующего лица прибыли контролируемой иностранной компании, уголовная ответственность не наступает при возмещении в полном объеме ущерба, причиненного бюджетной системе РФ.

Напомним, по действующим сейчас нормам такой переходный период закончился 1 января 2018.

Проект поправок в НК опубликован сегодня на федеральном портале проектов НПА.

Изменения будут распространяться на правоотношения, возникшие с 1 января 2018 года.

Налоговые органы Республики Крым продолжают работу по выводу из тени доходов граждан от сдачи жилья и другой недвижимости. Такое предупреждение опубликовано на сайте регионального управления ФНС.

Налоговики опубликовали «телефон доверия», по которому можно позвонить и получить консультацию по вопросам налогообложения граждан, заполнения деклараций в случае получения доходов от сдачи в наём недвижимости. По этому же телефону принимаются сообщения о незаконной сдаче жилья, без заключения договоров и уплаты налогов. В первый день работы «телефона доверия» налоговики приняли около 40 сообщений и дали несколько десятков консультаций. Большинство граждан хотели, но не знали, как легализовать свою деятельность и сколько им придется платить налогов.         

Начатая в 2015-2016 годах работа налоговиков совместно с муниципалитетами, полицией, коммунальными службами позволила сформировать базу данных на более чем 6 тысяч крымских квартиросдатчиков, которые только в прошлом году суммарно заплатили более 40 млн. рублей налогов.  Ежегодно количество физических лиц, декларирующих доходы от данной деятельности,  увеличивается, а с 2017 года наметилась тенденция регистрация таких граждан в качестве индивидуальных предпринимателей. Сейчас их в республике  более 8 тысяч.

В рамках нынешней декларационной кампании, налоговые органы предлагают  гражданам  в  срок  до  3  мая  добровольно  и  безнаказанно сообщить о своей деятельности, представив декларации о полученных доходах за 2017 год. После этой даты контрольные подразделения налоговых инспекций республики совместно с правоохранительными органами  начнут повсеместные рейды по выявлению граждан, ведущих незаконную предпринимательскую деятельность.