обналичка

В Центробанке зафиксировали рост платы за незаконную обналичку.

В настоящее время она составляет 15% от суммы против 2-3% несколько лет назад, сообщил заместитель председателя ЦБ РФ Дмитрий Скобелкин. Рост этой цифры в Центробанке связывают с увеличением объема обналичивания в торговых розничных сетях.

«Сейчас вообще можно говорить о том, что наличные деньги стали товаром, и поэтому, естественно, торговая выручка, которая в розничной торговле получается, там серьезные торговые точки задействованы. Мы это прекрасно видим», – сказал Дмитрий Скобелкин.

Зампред ЦБ подчеркнул, что в 2015 году объем операций по обналичиванию в России заметно снизился.

«Снижаются масштабы обналичивания. Если у нас в 2014 году порядка 1,8 трлн было обналичивание, теневой оборот, то сейчас (в 2015 году) эта сумма – порядка 500-700 млрд рублей. Да, она большая, но, тем не менее, динамика снижения очень хорошая», – приводит слова Дмитрия Скобелкина «Финмаркет».

Отметим, осенью прошлого года ЦБ сообщил о прекращении незаконной обналички через платежные терминалы.

Центробанк призвал кредитные организации проработать лимиты снятия наличных по картам и комиссии за превышение лимита, чтобы пресекать операции по незаконному обналичиванию. Об этом накануне на встрече руководства ЦБ с банкирами заявил Юрий Полупанов, директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ РФ.

«Тем банкам, у которых есть некоторые проблемы в области лимитов и комиссий по картам, будем сигналы подавать. Есть определенный лимит снятия – без процентов можно снять какую-то сумму, 100-200-300 тыс. рублей, есть понятие экономического смысла операции. Но если сумма свыше этого порога, может быть комиссия 1-2-3 процента, при этом шкала может быть дифференцирована», – сказал глава департамента ЦБ.

Юрий Полупанов отметил, что политика лимитов и комиссий должна быть построена так, чтобы не стимулировать обналичивание через такие операции.

По его словам, за год теневая комиссия по обналичиванию средств за год выросла почти вдвое. Раньше комиссия в 1-2% считалась заградительной, теперь же она таковой не является, пишут «Ведомости».

По оценке Центробанка, самыми рисковыми зонами в настоящее время являются платежные карты для юридических и для физических лиц премиального сегмента.

Регулятор рекомендует банкам следить за количеством активных карт, проводить анализ снятий по ним. Также ЦБ советует обращать внимание на операции, если объем снятия наличных несопоставим с оборотом компании, информирует «РБК».

Есть ООО на УСН "доходы минус расходы" с директором Ивановым (он же учредитель), и ИП Иванов на УСН доходы.

Чтобы обналичить деньги, ООО перечисляет на ИП суммы за услуги по договору субподряда, тем самым выводит наличку и увеличивает свои расходы. Чем это чревато и на ком лежит ответственность, - интересуется на форуме Клерк.Ру автор темы "Вопрос по обналичке.

Национальный платежный совет проанализировал рынок карт физических и юридических лиц, и зафиксировал рост доли операций по снятию наличных с корпоративных банковских карт.

Активизация снятия наличных была отмечена в третьем квартале 2014 года, когда доля выросла с 56,4% до 61,3%. По итогам первого квартала доля таких операций составила 62,4%. Также зафиксирован рост средней суммы снятия наличных с корпоративных карт – в первом квартале она составила 68 тыс. рублей. При этом по картам физических лиц растет доля безналичных операций.

Алма Обаева, президент НПС, считает, что это свидетельствует о растущем объеме использования корпоративных карт для незаконного обналичивания средств. Возможно, корпоративные карты используются компаниями и для безналоговой выплаты зарплаты сотрудникам.

В НПС указывают, что «ситуация явно носит нездоровый характер» и заявляют о намерении обратить внимание регуляторов на эту проблему.

По мнению экспертов, полностью решить проблему с незаконной обналичкой через коорпоративные карты можно только запретив снятие наличных с них, пишет газета «Коммерсантъ».

509 ФСФМ

Федеральная служба по финансовому мониторингу выявила ряд нарушений в деятельности банков Северо-Кавказского округа. В отчете Росфинмониторинга, направленном полпреду президента в СКФО Александру Хлопонину, указывается, что в масштабной обналичке замешаны десятки банков региона.

За 9 месяцев 2012 года банки Северного Кавказа обналичили около 103,5 млрд. рублей, тогда как аналогичный показатель прошлого года составлял 88 млрд. рублей. Росфинмониторинг указывает, что рост объемов обналички обусловлен значительной концентрацией «обнальных площадок», самой крупной из которых был уже лишенный лицензии махачкалинский Трансэнергобанк.

Также в числе «обнальных площадок» ведомство указывает Дагэнергобанк, Эсид-банк, Трастовый банк, Имбанк. Как на банковские площадки по обналичиванию Росфинмониторинг указывает на КБ Арт-Банк, КБ «Сунжа», Диг-Банк, Ставропольпромстройбанк и Вэлкомбанк, пишут «Известия».

Депутаты Госдумы намерены обязать банки раскрывать пользователям их банкоматов размер комиссии, которая взимается за обналичивание денег.

Соответствующий законопроект Госдума приняла в первом чтении. Проект поправок в закон "О банках и банковской деятельности" предполагает, что информация о размере комиссии будет не только содержаться в чеке, но и выводиться на экран банкомата до снятия средств.

Тверской суд Москвы санкционировал арест Татьяны Сорокиной, подозреваемой по делу о незаконной банковской деятельности в Инкредбанке. Татьяна Сорокина является специалистом отдела по бухгалтерскому и налоговому сопровождению ЗАО "Финансовая компания "Галеон".

Отметим, что накануне следственный комитет МВД провел обыски в отделениях Инкредбанка. По данным следствия, в банке работала преступная группа, которая открывала расчетные счета компаниям, зарегистрированным на подставных лиц, без документов, изготавливая вместо них поддельные. В ходе обысков в офисах Инкредбанка изъяты печати и документы, свидетельствующие о незаконной банковской деятельности. Также была задержана сотрудница Татьяна Сорокина, которая, по версии следствия, контролировала деятельность фирм-однодневок и координировала действия получателей незаконных банковских услуг.

Следственный комитет МВД провел обыски в отделениях Инкредбанка. По данным следствия, в банке работала преступная группа, которая открывала расчетные счета компаниям, зарегистрированным на подставных лиц, без документов, изготавливая вместо них поддельные.

Члены группы проводили незаконное обналичивание средств через заранее открытые клиентами депозитные ячейки. В течение 2009 года для незаконных банковских операций использовались расчетные счета более 20 юридических лиц. В итоге члены преступной группы получили доход более 50 млн. рублей.

В ходе обысков в офисах Инкредбанка изъяты печати и документы, свидетельствующие о незаконной банковской деятельности. Также была задержана сотрудница ЗАО "Финансовая компания "Галеон"" Татьяна Сорокина, которая, по версии следствия, контролировала деятельность фирм-однодневок и координировала действия получателей незаконных банковских услуг. Следственные действия в отношении банка продолжаются, сообщают "Ведомости".

Мышеловка для любителей бесплатного сыраУж сколько лет твердили миру.… В том числе и о том, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке. Но  человек, порой, думает, что именно его-то прописные истины не касаются, поскольку он умнее и хитрее других и его не объегоришь. Ан нет. Как многие и многие другие, забывшие о том,  что за все приходится не только платить, но и расплачиваться собственной репутацией и своим будущим, он попадается  в халявную ловушку. Не верите? 

        
Представьте себе одно из тверских кафе, где за укромным  столиком кого-то ждет симпатичная студентка. Время идет, студентка скучает. Вежливо испросив разрешения, к ней подсаживается незнакомец. Слово за слово, коктейль или пара бокалов вина - суть не важна, важно окончание этой непредвиденной встречи. Наша героиня настолько проникается обаянием недавнего незнакомца, что соглашается выполнить его просьбу, причем, естественно, за определенную плату. Плата составляет 5 тысяч рублей ежемесячно -  для студентки деньги  немалые. А просьба – пустяки, дело житейское. Посещать банк 2-3 раза в месяц и получать по чеку, выписанному на нее, как на получателя денежных средств, определенную сумму (200-300 тыс. руб.), затем передавать денежки новоявленному приятелю,  расставаясь до новой встречи добрыми друзьями. Второй пример весьма похож на первый, вот только другая  студентка сама проявила активность. Увидев объявление на одном из столбов  города о непыльной, не затратной по времени, но весьма прибыльной работе, она тут же позвонила по указанному в объявлении номеру мобильного телефона. Ей назначили встречу, где популярно объяснили суть этой работы, а результатом беседы стало согласие  студентки на получение  в одном из тверских банков по чекам, выписанным на нее как на получателя денежных средств, весьма внушительной суммы – порядка 13 миллионов рублей. Схема действий  аналогична  – периодические визиты  в банк (даже машину к подъезду подавали!), получение денежных сумм  примерно того же порядка – 200-400 тыс. руб. и передача их так называемым  подателям   объявления взамен на ту же лакомую пятитысячную купюру. Никакие  документы ни разу не подписывались, все и без того шло тип-топ. Сценарий, предложенный «благодетелями», прост в изложении почти так же, как и в исполнении. Однако  жизнь данный сценарий переписала и внесла в него свои, абсолютно непредвиденные прежними участниками коррективы. 
        
Налоговая инспекция в рамках осуществления контрольных мероприятий в отношении фирм-однодневок, получив выписки из банка о движении денежных средств, весьма заинтересовалась данными студентками. Факты получения денежных средств документально подтверждены данными выписок, следовательно, налицо получение дохода. Как известно, вслед за получением дохода следует его налогообложение. А вот факт передачи  полученных средств кому бы то ни было, в том числе  подателям объявления или незнакомцу из кафе,  наши легкомысленные искательницы приключений документально подтвердить не смогли, вследствие чего им может быть предъявлена к уплате  весомая сумма налога на доходы физических лиц, допустим, в последнем случае  аж  1, 7 млн. руб. 
            
Думается, что заслуживает внимания широкой общественности еще один пример в негативном, естественно, смысле этого слова. Для этого стоит вернуться в не столь далекое прошлое – в 2004 год. В это время  еще одна любительница приключений, уроженка Торжка,  занялась, по ее мнению, неплохим бизнесом - погашением простых векселей акционерного коммерческого Сберегательного Банка РФ. Причем предложил ей это ее родственник, которому первоначально поступило предложение от представителей некоего  ООО подзаработать на ценных бумагах. Поскольку сам он заниматься этим не стал, то предложил эту идею своей родственнице, оставив за собой функции связующего звена. А той настолько пришлась по вкусу деятельность по обналичке векселей (полагаем, отнюдь не безвозмездно, а, вероятно,  за соответствующее вознаграждение),  что,  погасив  в 2004 году векселя на сумму около 68 млн. руб., она продолжила ее в 2005 году и обналичила еще свыше 47 млн. руб. Сумма неуплаченного налога на доходы физических лиц с доходов, полученных от погашения простых векселей,  в первом случае составила немногим менее 9 млн. руб., в следующем – около 6 млн. руб.
        
В ходе  проведения контрольной работы налоговыми органами были  выявлены признаки преступления, предусмотренные статьей 198 Уголовного кодекса РФ, возбуждено уголовное дело, суд признал  неугомонную гражданку  виновной.  
           
Деятельность, о которой шла речь в приведенных  эпизодах, можно назвать одним словом – обналичивание денег. Это превращение виртуальных денег в осязаемые. Неподконтрольные наличные деньги – зачастую самое удобное и необходимое средство расчета и накопления. Негативное влияние «обналички» на экономику, пожалуй, ни у кого не вызывает сомнений.  «Черный нал» применяется для выплаты зарплат в конвертах, покупки «левого» товара и других целей.  Если еще в конце 90-х годов объявления о фирмах, представляющих услуги по обналичиванию денег, встречались на каждом шагу, то теперь открыто никто не признается в подобной деятельности. Тем не менее, «обнальные» конторы, чаще всего это фирмы-однодневки -  юридические лица, созданные для сокрытия незаконных операций их экономических контрагентов,  продолжают существовать и использоваться другими недобросовестными субъектами предпринимательства как ширмы, в том числе и для обналичивания денежных средств. С помощью фиктивных экономических связей фирм-однодневок налогоплательщики «уводят» финансовые ресурсы из налогооблагаемой базы без риска быть обнаруженными при нарушении порядка ведения бухгалтерского  и налогового учета. Для снятия  с банковских счетов наличности, которая затем участвует в незаконном обороте, в т.ч.  в виде «серой» заработной платы, для легализации денежных средств, полученных преступным путем, очень часто, как и в  наших примерах, используются  физические лица, на которых в кредитных учреждениях Твери открываются    счета «до востребования» или по уговору с ними с использованием их паспортных данных на них выписываются чеки,  а затем с их помощью  снимаются  эти денежные средства.  Между тем «безобидный» обман государства на деле оборачивается серьезными потерями и для самих субъектов предпринимательской деятельности. 
         
Что касается фирм-«однодневок», то имеющийся в арсенале  налоговых органов инструментарий для борьбы с ними достаточно обширен. УФНС России по Тверской области совместно с правоохранительными органами выявляет и  пресекает  деятельность в Тверской области  фирм-«однодневок», в том числе занимающихся обналичиванием денежных средств,  Налоговые органы проводят контрольные мероприятия в отношении контрагентов этих фирм-«однодневок», т.е. в отношении тех, кто воспользовался услугами этих фирм по обналичиванию денежных средств. Как подчеркнул в своем недавнем выступлении руководитель УФНС России по Тверской области В. А. Полежаев, «Тверская область становится очень опасной для регистрации фирм-однодневок».
         
В заключение, чтобы предостеречь желающих повторить подвиги искателей легкой наживы, хочется добавить следующее. Трудно понять мотивы,  которыми  руководствовались «героини» нашего повествования  в данной ситуации- уверенностью в своей безнаказанности или  собственным недомыслием, итог для них одинаково неутешителен. При этом в случае со студентками примечательна их абсолютная правовая безграмотность. Все-таки не обычные обыватели,  как-никак  студентки, обладающие основами экономических и правовых знаний,   обязаны знать о возможных последствиях и неотвратимости наказания. Тем не менее, их это, впрочем,  как и «специалистку по векселям»  из Торжка, это не смутило. Взыграла алчность. И потому для них, как для любителей бесплатного сыра, мышеловка не только предсказуема, но и закономерна.

Финансовый кризис диктует свои реалии. Росфинмониторинг отмечает неуклонное увеличение подозрительных банковских операций. По словам заместителя главы этого ведомства Дмитрия Скобелкина, доля таких операций в общем объеме на сегодняшний день составляет около 60%.

Одновременно государство совершенствует методы борьбы с отмыванием денежных средств, - сообщает «ПРАЙМ-ТАСС». За внешне невинным объявлением в Интернете о проведении «обнальных» операций вполне могут скрываться представители правоохранительных органов. И тогда фирме, попавшейся на крючок подобного объявления, не поздоровится.

Управление ФНС России по Самарской области сообщает.
         В настоящее время имеют место случаи обналичивания денежных средств через физических лиц, когда гражданин получает огромные суммы денег за погашение в банках различных векселей. Однако, данным гражданам необходимо учитывать, что такие денежные суммы облагаются налогом на доходы физических лиц и за неуплату данного налога следует налоговая и уголовная ответственность. Наиболее ярким примером расплаты за обналичивание денег и впоследствии доначисления налога и штрафа, а также привлечения к уголовной ответственности является следующий случай.

         В налоговую инспекцию г.Тольятти гражданином были представлены декларации о доходах за 2004, 2005г.г. В декларации о доходах за 2004 год налогоплательщиком был указан доход только от основного места работы в сумме 21,6 тыс.руб. В декларации за 2005 год был указан доход от погашения векселей в сумме 480,5 млн.руб. Декларация о доходах за 2006 год налогоплательщиком не представлена.
         Вместе с тем, согласно справок о доходах формы 2-НДФЛ, поступивших в налоговый орган, данным физическим лицом в 2004-2006г.г. был получен доход от осуществления деятельности по погашению вексельных обязательств в различных кредитных организациях Самарской области  в общей сумме 622,7 млн.руб., с которого не был удержан налог на доходы физических лиц.
         Налоговым органом была назначена и проведена выездная налоговая проверка данного физического лица. В ходе проведенной проверки вышеуказанная сумма полученного данным физическим лицом дохода была подтверждена. Документы, подтверждающие расходы физического лица на приобретение векселей налогоплательщиком не представлены.
         В результате проведенной налоговым органом налоговой проверки физическому лицу был доначислен налог на доходы за 2004-2006г.г. в общей сумме 81 млн.руб., штраф 18 млн.руб. и пени 19,7 млн.руб. Общая сумма доначислений составила 118,7 млн.руб.
         27 августа 2008 года состоялось заседание Автозаводского районного суда г.о.Тольятти, в соответствии с которым решение налоговой инспекции признано законным. Кассационным определением Самарского областного суда от 01.10.2008г. решение Автозаводского районного суда г.о.Тольятти оставлено в силе.
         Одновременно доводим до сведения, что статьей 198 Уголовного кодекса РФ предусмотрена уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов с физического лица совершенное в крупном размере в виде лишения свободы на срок до одного года; за то же деяние, совершенное в особо крупном размере предусмотрена уголовная ответственность в виде лишения свободы на срок до трех лет.   Отдел налогообложения физических лиц

Направлено в суд уголовное дело в отношении группы «обнальщиков». Об этом сообщила пресс-служба ГУВД по Ростовской области.

Уголовное дело возбуждено по 5-ти статьям УК РФ - 172 (незаконная банковская деятельность), 187 (изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов), 173 (лжепредпринимательство), 174 (легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем) и 327 (подделка, изготовление или сбыт поддельных документов). «Обнальщикам» грозит до 15 лет лишения свободы.

Для обналичивания обвиняемые использовали поддельные платежные поручения 15-ти «однодневок», зарегистрированных на подставных лиц. Через которые участники группы успели провести более 5 млрд рублей и легализовать около миллиарда.

Cуд Санкт-Петербурга вынес приговор в отношении шести жителей северной столицы.

Как сообщает пресс-служба Генпрокуратуры, суд согласился с мнением государственного обвинителя и признал их виновными в совершении преступления, предусмотренного пп. «а, б» ч. 2 ст. 172 (осуществление незаконной банковской деятельности группой лиц, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере) Уголовного кодекса Российской Федерации.

Установлено, что жители Петербурга создали преступную группу по сокрытию доходов физических и юридических лиц. Для этого была разработана и осуществлена схема «обналичивания» денежных средств фиктивных коммерческих организаций, находящихся под их контролем и, якобы, осуществляющих предпринимательскую деятельность и операции на рынке ценных бумаг, а также банковских лицевых счетов, открытых на имя членов преступной группы.

Таким образом, членами преступной группы с 2004 по 2005 годы получен доход в сумме более двух миллиардов рублей. Преступники получили различные сроки от 4 до 6 лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.