Управление ФНС России по Самарской области сообщает.
         В настоящее время имеют место случаи обналичивания денежных средств через физических лиц, когда гражданин получает огромные суммы денег за погашение в банках различных векселей. Однако, данным гражданам необходимо учитывать, что такие денежные суммы облагаются налогом на доходы физических лиц и за неуплату данного налога следует налоговая и уголовная ответственность. Наиболее ярким примером расплаты за обналичивание денег и впоследствии доначисления налога и штрафа, а также привлечения к уголовной ответственности является следующий случай.

         В налоговую инспекцию г.Тольятти гражданином были представлены декларации о доходах за 2004, 2005г.г. В декларации о доходах за 2004 год налогоплательщиком был указан доход только от основного места работы в сумме 21,6 тыс.руб. В декларации за 2005 год был указан доход от погашения векселей в сумме 480,5 млн.руб. Декларация о доходах за 2006 год налогоплательщиком не представлена.
         Вместе с тем, согласно справок о доходах формы 2-НДФЛ, поступивших в налоговый орган, данным физическим лицом в 2004-2006г.г. был получен доход от осуществления деятельности по погашению вексельных обязательств в различных кредитных организациях Самарской области  в общей сумме 622,7 млн.руб., с которого не был удержан налог на доходы физических лиц.
         Налоговым органом была назначена и проведена выездная налоговая проверка данного физического лица. В ходе проведенной проверки вышеуказанная сумма полученного данным физическим лицом дохода была подтверждена. Документы, подтверждающие расходы физического лица на приобретение векселей налогоплательщиком не представлены.
         В результате проведенной налоговым органом налоговой проверки физическому лицу был доначислен налог на доходы за 2004-2006г.г. в общей сумме 81 млн.руб., штраф 18 млн.руб. и пени 19,7 млн.руб. Общая сумма доначислений составила 118,7 млн.руб.
         27 августа 2008 года состоялось заседание Автозаводского районного суда г.о.Тольятти, в соответствии с которым решение налоговой инспекции признано законным. Кассационным определением Самарского областного суда от 01.10.2008г. решение Автозаводского районного суда г.о.Тольятти оставлено в силе.
         Одновременно доводим до сведения, что статьей 198 Уголовного кодекса РФ предусмотрена уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов с физического лица совершенное в крупном размере в виде лишения свободы на срок до одного года; за то же деяние, совершенное в особо крупном размере предусмотрена уголовная ответственность в виде лишения свободы на срок до трех лет.   Отдел налогообложения физических лиц

Направлено в суд уголовное дело в отношении группы «обнальщиков». Об этом сообщила пресс-служба ГУВД по Ростовской области.

Уголовное дело возбуждено по 5-ти статьям УК РФ - 172 (незаконная банковская деятельность), 187 (изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов), 173 (лжепредпринимательство), 174 (легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем) и 327 (подделка, изготовление или сбыт поддельных документов). «Обнальщикам» грозит до 15 лет лишения свободы.

Для обналичивания обвиняемые использовали поддельные платежные поручения 15-ти «однодневок», зарегистрированных на подставных лиц. Через которые участники группы успели провести более 5 млрд рублей и легализовать около миллиарда.

Cуд Санкт-Петербурга вынес приговор в отношении шести жителей северной столицы.

Как сообщает пресс-служба Генпрокуратуры, суд согласился с мнением государственного обвинителя и признал их виновными в совершении преступления, предусмотренного пп. «а, б» ч. 2 ст. 172 (осуществление незаконной банковской деятельности группой лиц, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере) Уголовного кодекса Российской Федерации.

Установлено, что жители Петербурга создали преступную группу по сокрытию доходов физических и юридических лиц. Для этого была разработана и осуществлена схема «обналичивания» денежных средств фиктивных коммерческих организаций, находящихся под их контролем и, якобы, осуществляющих предпринимательскую деятельность и операции на рынке ценных бумаг, а также банковских лицевых счетов, открытых на имя членов преступной группы.

Таким образом, членами преступной группы с 2004 по 2005 годы получен доход в сумме более двух миллиардов рублей. Преступники получили различные сроки от 4 до 6 лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.