офшорная компания

Министр финансов РФ Антон Силуанов заявил сегодня на заседании правительства, что Минфин готовит законопроект, регулирующий налогообложение прибыли контролируемых иностранных компаний.

Министр отметил: «Этот закон, аналоги которого есть во многих странах мира, имеет прежде всего антиофшорную направленность».

По словам Антона Силуанова, документ предусматривает, что  если российская компания или физическое лицо контролирует офшорную компанию, получающую так называемые пассивные доходы - проценты, дивиденды, роялти - не распределяемые в пользу российского собственника, «такие доходы в этой офшорной компании должны подлежать налогообложению в России», передает ИТАР-ТАСС.

Главный инструмент в борьбе с выводом денег в оффшоры - защита права собственности в самой России. Об этом в ходе пресс-конференции «Инвестиционные и финансовые тренды-2013» заявил председатель совета директоров аудиторско-консалтинговой группы «Градиент Альфа» Павел Гагарин. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

В 2012 году британская компания Tax Justice Network опубликовала исследование, в котором аналитики подсчитали, сколько активов было выведено из разных стран за последние десятилетия. Оказалось, что Россия борется с Китаем за званием главного мирового «дырявого сита». Китай на первом месте с 1,189 трлн. долларов, Россия на втором - с 798 млрд. долларов. Но в Китае взята статистика с 1980 по 2010 годы, а в России - лишь с 1990 по 2010. У остальных фигурантов исследования - данные за последние 40 лет. За это время из Южной Кореи утекло 779 миллиардов, из Бразилии - 520. Далее с более скромными результатами следуют Кувейт, Мексика, Венесуэла, Аргентина, Венесуэла, Саудовская Аравия.

«Особенностью использования оффшоров различными странами является то, что «западники» выводят в такие юрисдикции в основном прибыль, а российские предприниматели - прибыль, активы и капиталы «на черный день», - подчеркнул Павел Гагарин.

«Вывод денег из страны - не всегда безвозвратное бегство капитала за рубеж и совсем необязательно - оптимизация налогообложения, - продолжил глава «Градиент Альфа». - По данным Росстата, в 2012 году крупнейшими получателями российских инвестиций были Нидерланды, Кипр, Швейцария, США, Великобритания, Люксембург, Беларусь, Сент-Китс и Невис, Британские Виргинские острова и Австрия. А крупнейшими инвесторами самой России, соответственно, в 2012 году были Кипр, Нидерланды, Люксембург, Китай, Великобритания, Германия,  Британские Виргинские острова, Ирландия, Япония и Франция. Как видим, одни и те же оффшорные юрисдикции фигурируют в обоих списках.

Российский бизнес пользуется оффшорами не только и не столько для экономии на налогах и скрытия неналоговых преступлений. В большей степени - для защиты собственности, спасения от недружественных слияний и поглощений, для того, чтобы сделать более удобными операции с активами (в последнем случае имеются в виду наследование бизнеса и передача прав с использованием траста, которые сейчас практически не регулируются)».

«Насколько нам известно, рабочая группа под руководством помощника президента Эльвиры Набиуллиной разрабатывает предложения по выведению российской экономики из оффшоров - в том числе учитывая необходимость создания в России института траста», - сообщил Гагарин.

Минэкономразвития предлагает освободить от налога доходы граждан, полученные от реализации ценных бумаг и дивидендов на акции, если срок владения бумагами превысил один год.

Граждане и компании при сделках на финансовом рынке будут иметь одинаковые права: первым Минэкономразвития хочет дать возможность переносить на следующие периоды финансовые убытки.

Выпадающие доходы бюджета от введения налоговых новаций, по оценке МЭР, составят 0,3-0,4% ВВП.

Как отмечают "Ведомости", похожая льгота для граждан уже была. Елена Дешина из Deloitte объясняет, что правительство, возрождая льготу, хочет мотивировать долгосрочные вложения в ценные бумаги. Эта мера поможет и вернуть холдинговые компании в Россию из офшоров и трастов, добавляет Дешина: льгота стимулирует владельцев бизнеса к прямому владению акциями. Разрешение переносить на следующие периоды финансовые убытки поспособствует выходу на рынок новых инвесторов, полагает аналитик.

 

Счетная палата провела анализ эффективности применения экономических таможенных режимов переработки сырья, и осталась недовольна результатами.

Как сообщили в пресс-службе ведомства, при его применении российскими заводами-производителями алюминия, подконтрольными компании РУСАЛ, основными выгодополучателями являлись задействованные в этом механизме иностранные оффшорные компании.

Доход этих компаний, не облагаемый налогами в РФ,  «формировался за счет значительной разницы между высокой ценой реализации продуктов переработки на внешнем рынке и низкой стоимостью услуг по переработке российских предприятий».

Ежегодный объем таких доходов составляет примерно 2 млрд. долларов США. При применении этого механизма бюджет ежегодно недополучает около 11,5 млрд. рублей налога на прибыль, а рентабельность заводов - производителей алюминия снижается с 70% до 25%.

Банк ВТБ намерен попробовать свои силы на мировом рынке венчурных инвестиций и расширить линейку своих венчурных фондов с помощью иностранных участников рынка. ВТБ планирует зарегистрировать офшорную компанию, которая будет управлять венчурным фондом с активами 150-250 млн. долларов. Фонд DFJ VTB Aurora будет инвестировать в венчурные проекты по всему миру.С российской стороны курировать проект будет "дочка" ВТБ - УК "ВТБ Управление активами". В роли иностранного партнера выступит компания Draper Fisher Jurvetson, объединяющая сеть партнерских венчурных фондов по всему миру.

Это первый подобный проект российской УК на западном рынке венчурных инвестиций. Сейчас портфель фонда фактически полностью размещен - более 60% его активов инвестировано в венчурные проекты в телекоммуникационном и технологическом секторах. Соинвестором ЗПИФа "ВТБ - Фонд венчурный" выступила Российская венчурная компания, ставшая владельцем 49% паев.

Участники рынка не исключают, что в числе первых проектов, которые могут стать приоритетными для офшорного фонда ВТБ, будут инвестиции в развивающиеся компании стран СНГ. Об этом сообщает РБК daily.