перевод с карты на карту

В соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 НК не подлежат обложению НДФЛ доходы в денежной и натуральной формах, получаемые налогоплательщиками от физлиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от НДФЛ в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками в соответствии с СК (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными братьями и сестрами).

Таким образом, в случае получения физлицом доходов в виде денежных средств от других физлиц в порядке дарения указанные доходы освобождаются от НДФЛ на основании пункта 18.1 статьи 217 Кодекса вне зависимости от того, являются ли дарители и одаряемый членами семьи и (или) близкими родственниками.

Такие разъяснения дает Минфин в письме № 03-04-05/75263 от 19.10.2018.

Банки будут платить ЦБ за переводы в системе быстрых платежей (СБП) не более 6 руб. за операцию, рассказала в кулуарах форума финансовых технологий Finopolis 2018 первый зампред ЦБ РФ Ольга Скоробогатова.

С помощью СБП люди смогут переводить деньги друг другу, зная лишь номер мобильного телефона получателя, пишет газета «Ведомости». В дальнейшем, как ожидается, с помощью СБП можно будет делать платежи также в пользу юридических лиц или госорганов. СБП должна заработать в январе 2019 г., ЦБ станет ее оператором и расчетным центром.

ЦБ будет взимать комиссию и с банка, где открыт счет отправителя, и с банка получателя средств, то есть с каждого по 3 руб., объяснила Скоробогатова. Для конечного пользователя тарифы каждый банк будет устанавливать самостоятельно, но регулятор будет следить, чтобы банки не задирали цены. ЦБ рассчитывает, что банки снизят комиссии для клиентов. Скоробогатова добавила, что для маленьких сумм тариф может быть и ниже.

Переводы в СБП должны стать дешевле, чем с помощью карт, объясняли логику регулятора банкиры. Себестоимость карточного перевода для банка исходя из средней суммы операции сейчас 50 руб., указывал сотрудник одного из банков, за операцию платит только отправитель.

«Тариф СБП для банков с течением времени может и вовсе быть близким к нулю, после того как система окупится, сейчас мы это обсуждаем с ЦБ», – рассказал один из банкиров. В перспективе ЦБ этого не исключает, сказала Скоробогатова «Ведомостям». По ее словам, это будет зависеть от количества подключенных банков и числа транзакций, проходящих через СБП: чем их больше, тем больше вероятность снижения тарифа. Она подчеркнула, что пока такое решение не принято.

Скоробогатова надеется на поэтапное подключение к системе всех банков, однако участие в СБП, по ее словам, не будет обязательным.

Сбербанк планирует предоставить своим клиентам возможность переводить средства со своих карт на карты «Мир» сторонних банков по номеру карты в 2019 году, сообщили РБК в пресс-службе Сбербанка.

Крупнейший эмитент карт «Мир» оказался единственным банком из топ-5, который до сих пор не оказывает такую услугу.

Пока при вводе номера карты «Мир» другого банка (было проверено на карте «Мир» ВТБ, Газпромбанка и РНКБ) в онлайн-приложении Сбербанка система не распознает карту и не позволяет осуществить ввод необходимой суммы для перевода. Переводы на карты «Мир», эмитированные самим Сбербанком, система осуществляет.

Платежная система «Мир» реализовала технологию межбанковского перевода средств по номеру карты и передала ее банкам еще в конце 2015 года, отметил представитель Национальной системы платежных карт (НСПК, оператор карт «Мир»). Сроки, в которые банки предоставляют клиентам такую услугу, определяются банками самостоятельно, добавил он.

Представитель Сбербанка не уточнил, в связи с чем банк до сих пор не реализовал возможность межбанковского перевода со своих карт по номеру карты «Мир» стороннего банка, однако отметил, что перевод можно сделать по номеру счета карты.

В России  запущен сервис, позволяющего осуществлять денежные переводы между картами Visa по номеру телефона без необходимости вводить 16-значный номер карты.

Сервис будет реализован в приложении Samsung Pay с применением технологии токенизации, сообщили РБК в пресс-службе Visa.

В целях безопасности при совершении перевода вместо данных банковской карты будет отправляться номер цифрового идентификатора — токена.

«Каждый токен уникален, поскольку генерируется для конкретного устройства и не может использоваться отдельно от него, что делает бесполезным перехват таких данных злоумышленниками, повышая безопасность платежного сервиса», — подчеркнули в Visa, добавив, что таким образом снижается риск компрометации платежных реквизитов.

Возможность перевода денег по номеру телефона предусмотрена во многих банковских мобильных и онлайн-приложениях. Но большинство банков предоставляют возможность перевода по номеру телефона только для карт, выпущенных ими самими.

В настоящее время российскую систему быстрых платежей, которая позволит всем банкам использовать номер мобильного в качестве идентификатора карточного счета, разрабатывает Центробанк. Она должна заработать в январе 2019 года и охватить большинство российских кредитных организаций.

Управление ФНС Костромской области решило еще раз напомнить гражданам, что переводы денежных средств между физлицами не облагаются НДФЛ.

Федеральная налоговая служба в письме от 27.06.2018 № БС-3-11/4252@ разъяснила ситуацию с переводами на карты физических лиц. Согласно положениям Налогового кодекса РФ не признаются доходами средства, полученные в результате совершения операций между членами семьи и (или) близкими родственниками (за исключением доходов, полученных в результате заключения между ними договоров или трудовых соглашений).Также не подлежат налогообложению доходы в денежной форме, получаемые налогоплательщиками от физлиц в порядке дарения.

Исходя из вышеизложенного следует, что сам по себе перевод денежных средств на карту налогоплательщика не означает получение физлицом дохода, подлежащего налогообложению НДФЛ.

Обязанность уплаты НДФЛ возникает, если денежные средства поступили на счет в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера.

ФНС в письме № БС-3-11/4252@ от 27.06.2018 разъяснила порядок обложения НДФЛ денежных средств, полученных физлицом от другого физлица путем перевода с карты на карту.

В соответствии с пунктом 5 статьи 208 НК доходами не признаются доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физлиц, признаваемых членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с СК, за исключением доходов, полученных в результате заключения между этими лицами договоров ГПХ или трудовых соглашений.

При этом на основании пункта 18.1 статьи 217 НК доходы в денежной форме, получаемые от физлиц в порядке дарения, не подлежат обложению НДФЛ.

Обязанность по представлению декларации 3-НДФЛ в таких случаях отсутствует.

Таким образом, перевод от физлица безвозмездно на счет другого физлица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается НДФЛ.

Вместе с тем денежные средства, поступившие на счет физлица в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам ГПХ, признаются доходом такого физлица, подлежащим обложению НДФЛ.

Банк России разместил для публичного обсуждения проект изменений в положение «О правилах осуществления перевода денежных средств». Документ предусматривает установление обязанности банков запрашивать у клиентов согласие на зачисление денег на счет, в случае если при переводе использовался «идентификатор, позволяющий однозначно установить номер банковского счета».

Поправки направлены, например, на то, чтобы исключить случаи перевода денег на счета клиентов без их согласия через интернет и мобильные приложения, если в качестве идентификатора используется только номер телефона, пояснили РБК в ЦБ. Банки согласно новым правилам должны будут запрашивать у клиента разрешение на зачисление средств, в случае если номер используется в качестве идентификатора.

По мнению опрошенных РБК юристов, несанкционированные переводы денег на счет по номеру телефону могут, в частности, создать риск провокации для чиновников и привлечь внимание правоохранительных органов.

Учитывая запрет на получение подарков для государственных и муниципальных служащих, по закону в случае зачисления денег на счет они должны сообщить о случившемся работодателю и сдать деньги — в противном случае возможны дисциплинарные взыскания. Таким образом, несанкционированный перевод может искусственно создавать видимость наличия конфликта интересов.

У клиентов, не являющихся чиновниками, тоже могут возникнуть проблемы - из-за несанкционированного денежного перевода он может попасть в поле зрения правоохранительных органов и службы безопасности по подозрению в совершении сомнительных операций. Однако эксперты сходятся во мнениях, что предложенные ЦБ РФ меры излишни и создадут проблемы как банкам (каждая смс стоит денег), так и клиентам.

О других изменениях в правилах безналичных расчетов можно узнать в статье Что изменится в заполнении платежек: проект ЦБ.

Платежная система «Золотая Корона» расширила свою продуктовую линейку услугой безопасных онлайн переводов с одной банковской карты на  другую карту, сообщается на сайте системы.

Переводы возможны между картами платежных систем Visa и MasterCard любого  российского банка. Для  отправки перевода достаточно знать номер карты получателя.

Совершить операцию можно на сайте www. koronapay.com.

Комиссия за перевод составит  1% от суммы перевода, но не менее 50 рублей.