Благодаря онлайн-кассам налоговики могут в режиме реального времени контролировать применение ККТ. Но это совсем не исключает контрольных закупок.

Проверки касс имеют не только налоговую, но и финансовую составляющую, поэтому такие ревизии можно отнести к надзору в финансово-бюджетной сфере. Позицию ФНС, которая изложена в письме от 28 февраля 2020 г. № АБ-18-20/222@, поддерживает и Генпрокуратура.

В общем, на проверки ККТ не распространяется Федеральный закон от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ, защищающий юрлица и ИП от самоуправства различных ревизоров.

Проверяя кассы, налоговики смотрят на оформление и выдачу кассовых чеков, БСО и других документов, подтверждающих факт расчета между организацией или ИП и покупателем. В том числе проводят контрольные закупки, используя наличные и безнал.

Не хотите штрафов – соблюдайте правила применения онлайн-касс. До сих пор не в курсе, обязаны ли вы их применять, как оформляются те или иные операции, на какие операции надо выбивать два чека, а на какие три? Полный курс по онлайн-кассам уже в вашем распоряжении. Автор курса – Антон Дыбов, в теме 20 лет и научит вас работать с онлайн-кассами.

Полная программа, информация для тех, кто любит ловить скидки и другие фишки курса >>>

Банк России подготовил проект нового Указания о наличных расчетах (взамен Указания № 3073-У). 

Основные нововведения коснутся участников микрофинансового рынка. Им разрешат расходовать возвращаемые в их кассы займы и уплаченные проценты по ним на операции по выдаче и возврату займов, уплату процентов по ним в пределах лимитов по каждому договору займа, а также дневного лимита объема наличных расчетов.

Ежедневный лимит по выдаче наличных займов должен быть не более 1-2 миллионов рублей. МФО и ломбарды смогут выдавать не более 50 тысяч рублей по одному договору, а сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы — не более 100 тысяч рублей

Лимит расчетов наличными между организациями и ИП не изменится - 100 тыс.рублей по одному договору.<

52% малых и средних предприятий из числа столкнувшихся с блокировками средств банками были вынуждены полностью остановить все операции.

Такую статистику приводит РБК, опираясь на данные опроса независимого агентства MAGRAM Market Research, проведенного по заказу Промсвязьбанка и «Опоры России».

В 2018 году блокировка счетов сказалась на бизнесе сильнее, чем в предыдущий период, отмечается в исследовании. 20% из опрошенных представителей бизнеса столкнулись с блокировкой за прошедший год. Причем о серьезных последствиях заявили 43% из них против 28% в 2017 году.

Половина (51%) блокировок происходит по вине самих предпринимателей, отмечается в исследовании. 35% респондентов признали, что не оплатили налоги в срок, 10% нарушили правила сдачи деклараций, 6% допустили ошибки.

По вине контролирующих органов произошло 16% блокировок. В 14% случаев банки блокировали счета без объяснения причин, в 10% — из-за подозрения в отмывании средств. Незначительное число опрошенных отказались сообщить причины блокировок.

Блокировки на практике в большинстве случаев приводят к гибели бизнеса, говорят эксперты. Причем закон не предусматривает ответственность для банков за неправомерные действия. Банк России уже указывал на то, что кредитные организации зачастую злоупотребляют полномочиями, блокируя средства по формальным признакам.

Остро стоит проблема «заградительных тарифов». Бизнесмен с заблокированным счетом в одном банке может расторгнуть с ним договор обслуживания и перевести деньги в другой, однако банк при этом хочет получить 10-20% от переводимой суммы.

Сложившаяся ситуация уже привела к росту расчетов наличными. Согласно исследованиям, доля компаний, перешедших на наличный расчет за год выросла в четыре раза, до 8%.

Председатель комитета Госдумы по финансовому рынку, глава Ассоциации банков России (АБР) Анатолий Аксаков прокомментировал «Известиям» возможное введение в России ограничения на расчеты наличными. Меры ужесточения могут начаться уже с 600 тыс. рублей, предположил парламентарий.

Ранее глава «Русфинанс банка» Сергей Озеров сообщил журналистам, что в России неизбежно введение ограничения на максимальную сумму наличных средств, которой смогут рассчитываться физические лица. Банкир отметил, что в некоторых европейских странах, в том числе в Италии, нельзя расплатиться наличными на сумму больше €1 тыс. По его словам, Россия к этому тоже придет, это «вопрос времени».

«У нас соответствующих ограничений нет, но если они будут вводиться, то, полагаю, что цифра в 600 тыс. рублей, которая зафиксирована в целях борьбы с отмыванием. Сегодня все операции свыше 600 тыс. рублей мониторятся службой финансовой разведки. Соответственно, от этой суммы плясать начнут поскольку она уже зафиксирована нашим законодательством. Ограничения с оборотом наличными если и будут вводить, то, очевидно, эти ограничения будут связаны с борьбой против проведения сомнительных операций», — сказал Аксаков.

Впрочем, в ближайшие пять лет введения ограничения на расчеты наличными ждать не стоит, отметил депутат.

Депутаты Думы Астраханской области собираются выдвинуть две законодательные инициативы, касающиеся расчетов наличными между организациями и гражданами. Об этом пишет астраханский информационно-новостной ресурс «Пункт-А».

Первая инициатива касается внесения изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Авторы инициативы считают, что организации и физические лица имеют возможность избежать контроля Росфинмониторинга, осуществив, например, расчеты при совершении сделки при продаже имущества в наличной форме без списания средств с банковского счета. И эту лазейку надо прикрывать.

То есть все расчеты, вне зависимости от суммы сделки, должны проводится через кредитные организации и оформляться должным образом, считают депутаты.

Вторая инициатива является продолжением предыдущей: предусматривает внесение изменений в ч.1 ст. 15.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, предусматривающую ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью.

Самого текста этих поправок в законы редакции Клерка найти не удалось. А в новости регионального СМИ есть странности, ведь никакого лимита расчетов наличными между организациями и гражданами сейчас нет, хотя астраханский ресурс утверждает, что он есть и равен 100 тыс.руб. Поэтому сейчас точно нельзя сказать, что же именно содержится в законодательной инициативе.

9830 откат

Российский Минфин готов отказаться от проекта наделения ЦБ полномочиями по ограничению наличных расчетов и вернуться к идее об их законодательном ограничении суммой в 600 тысяч рублей с 1 января 2014 года. Об этом сообщил Алексей Моисеев, заместитель министра финансов РФ. Чиновник уточнил, что соответствующие изменения в законопроект будут внесены в рамках его рассмотрения в Госдуме.

«Законопроект есть до сих пор, его отнесли на осень. Там есть ряд опасений, но основное опасение юристов связано с тем, что они считают неправильным отдавать на усмотрение органа государственной власти или другой структуры - ЦБ или кого бы то ни было - вопросы, связанные с правами и интересами граждан. Такие вещи надо определять в законе», - цитирует замминистра агентство «Прайм».

Глава Центробанка Сергей Игнатьев скептически оценивает инициативу Минфина РФ ограничить объем наличных операций.

Законопроект, устанавливающий ограничения по объему расчетов наличными средствами между физическими и юридическими лицами на уровне 600 тыс. рублей, Минфин разработал в прошлом году. Позднее было предложено понизить планку ограничения по наличным платежам до 300 тыс. рублей с 2015 года. Накануне министр финансов РФ Антон Силуанов заявил, что Минфин поддерживает идею передачи Центробанку права устанавливать ограничения при расчетах наличными.

Сергей Игнатьев считает, что данное новшество требует обсуждения. «Наряду с наличными операциями еще человек должен иметь возможность практически в любой торговой точке, за исключением самых мелких, платить безналичным путем. Что касается этой инициативы, я к ней отношусь очень скептически», - цитирует главу ЦБ агентство «Прайм».