рефинансирование кредита

Новая кредитная программа Юниаструм Банка с использованием овердрафта по банковской карте программу "U-Balance" позволяет рефинансировать действующую задолженность по одному или нескольким кредитам.

С помощью программы можно рефинансировать задолженности в других банках по кредитной карте, целевому и нецелевому кредитам. Кредит предоставляется в форме овердрафта по банковской карте. При этом кредитный лимит по банковской карте может быть предоставлен на сумму большую, чем сумма рефинансирования, сообщает пресс-служба банка.

По программе "U-Balance" в течение одного месяца действует льготный период кредитования, в течение которого проценты за пользование кредитом не взимаются. По истечении льготного периода ставка по кредиту составляет 18,9% годовых в рублях и 17,9% годовых в долларах. В рамках программы предоставляется кредит на сумму до 1 млн. рублей.

Минфин РФ в письме № 03-03-06/1/125 от 12.03.2010 приводит позицию ведомства по вопросу отнесения процентов по заемным средствам, направленным на рефинансирование ранее выданных кредитных средств, на внереализационные расходы в целях уменьшения налога на прибыль.

В письме отмечается, что в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 265 НК РФ при налогообложении прибыли в состав внереализационных расходов организаций включаются расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида.

При этом расходом признаются проценты по долговым обязательствам любого вида вне зависимости от характера предоставленного кредита или займа (текущего и (или) инвестиционного).

Кроме того, под долговыми обязательствами понимаются кредиты, товарные и коммерческие кредиты, займы, банковские вклады, банковские счета или иные заимствования независимо от формы их оформления.

Таким образом, проценты по кредиту, направленному на погашение ранее полученного кредита, учитываются в составе внереализационных расходов.

Банк ВТБ предоставил ОАО "Русские машины" финансирование в объеме 5,3 млрд. рублей.

Средства выданы в рамках программы поддержки системообразующих предприятий отечественной экономики и будут направлены для рефинансирования кредита, привлеченного компанией ранее в Альфа-Банке. За счет полученных средств компания реструктуризировала существенную часть своего кредитного портфеля, сообщает пресс-служба ВТБ.

Банк Москвы вводит новый кредит для физических лиц, имеющих кредиты в других банках – "Кредитная перезагрузка".

Новое предложение банка позволяет снизить размер ежемесячных расходов заемщика по погашению кредитов. Снижение ежемесячного платежа достигается за счет увеличения срока нового кредита и снижения ставки по сравнению со ставками имеющихся кредитов, сообщает центр общественных связей Банка Москвы.

Кредит выдается как с обеспечением, так и без него. По необеспеченному кредиту действуют следующие условия: сумма кредита составляет от 100 тыс. до 3 млн. рублей; срок кредитования – от 6 до 60 месяцев; процентные ставки: от 18,5% в рублях, от 13,5% в долларах и евро. По обеспеченному кредиту действуют следующие условия: сумма кредита – от 450 тыс. рублей; cрок кредитования – от 1 до 10 лет; процентные ставки: от 17,5% годовых в рублях, от 13,5% годовых в долларах и 13% годовых в евро.

В настоящее время данная кредитная программа действует только в Москве и Московской области.

Банк ВТБ Северо-Запад предоставил долгосрочный кредит группе компаний "Талосто" на рефинансирование кредитов. Объем кредита - 12,6 млн. долларов.

Таким образом, ГК "Талосто" успешно завершила реструктуризацию кредитного портфеля на долгосрочную перспективу, сообщает пресс-служба банка.

УФНС по Новосибирской области поясняет, можно ли оформлять налоговый вычет по уплачиваемым процентам рефинансированного в 2008 году ипотечного кредита.

Ведомство отмечает, что действующая редакция подпункта 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ не предусматривает право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета в сумме, направленной на погашение процентов по банковскому кредиту, полученному в целях рефинансирования ранее полученного кредита на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилья.

Вместе с тем, Федеральным законом от 19.07.2009 № 202-ФЗ с 1 января 2010 года фактически произведенные налогоплательщиком расходы на погашение процентов по кредитам, полученным от банков, находящихся на территории РФ, в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилья должны учитываться при определении размера имущественного налогового вычета.

Учитывая, что ипотечный кредит был рефинансирован в 2008 году, воспользоваться налоговым вычетом в сумме уплаченных процентов по рефинансированному кредиту нельзя.

Глава Внешэкономбанка Владимир Дмитриев в интервью Ъ" объяснил, почему банк не раскрывает названия компаний, получающих от него кредиты на рефинансирование внешних долгов. По словам Дмитриева, "мы оставили право обнародовать эту информацию за самими заемщиками. Между нами была достигнута неформальная договоренность на этот счет. Заемщики в тот момент вели переговоры с иностранными кредиторами, в ходе которых порой им было невыгодно признаваться в том, что они обратились за помощью к государству."

При этом, по мнению банкира, государство "действовало не в режиме филантропической акции, а в рамках нормальных рыночных отношений. ВЭБ, выдавая кредиты, страховал свои риски, а стало быть, и риски государства. Поскольку средства выделялись нам из золотовалютных резервов ЦБ, мы брали в обеспечение ликвидные залоги. Кроме того, сам заемщик либо третье лицо обеспечили 25% софинансирования. Если эти параметры не соблюдались, кредит выдавался на меньший чем один год срок. Жизнь показала, что эта мера оказалась необходимой."

В настоящее время рефинансирование внешних долгов российских компаний за счет ВЭБа фактически прекращено, сообщил Дмитриев.

При рефинансировании банков ЦБ будет принимать в обеспечение не только акции и облигации системообразующих предприятий, но и их векселя и кредиты. В новый список Банка России вошли предприятия, допустившие технические дефолты, отмечает "Ъ".

В их числе группа ГАЗ, допустившая 13 февраля технический дефолт по оферте по дебютным облигациям на 4,8 млрд руб., самолетостроительная корпорация "МиГ", выступившая поручителем по выпуску "МиГ-финанс", допустившего 12 декабря прошлого года дефолт по досрочному выкупу облигаций второй серии при общем объеме выпуска 3 млрд руб. 

Включение в  список компаний, у которых были технические дефолты, увеличивает риски для ЦБ, но для регулятора сейчас важно возобновить кредитование реального сектора и системообразующих предприятий в частности, отмечают аналитики. По оценкам экспертов, ЦБ будет рефинансировать такие активы с дисконтом от 30% до 80%