197 ЦБ РФ

О резком росте переводов денег компаний - резидентов России на свои счета за рубеж сообщается в письме Банка России. Это дает основания подозревать в них большую долю операций по оплате серого импорта, которые идут через банки транзитом, налоги со счетов компаний в бюджет почти не переводятся. ЦБ рекомендует банкам при выявлении таких операций запрашивать документы по сделке.В письме ЦБ отмечается, что во многих случаях средства переводились на счета в банках Казахстана, Молдавии, Латвии и Кипра. Ранее регулятор упоминал большинство этих стран в заявлениях об отзывах лицензий российских банков за сомнительные операции. Казахстан в таких списках замечен впервые.

Представители казахстанских банков отмечают, что в настоящее время не наблюдается увеличения оборотов со стороны российских компаний. Кроме того, они указывают, что в Казахстане очень жесткие валютное и таможенное законодательство, контроль банков по сделкам, связанным с импортом, поэтому большой поток операций, связанных с серым импортом, в нашу страну маловероятен. Об этом сообщает газета "Ведомости".

Если задолженность не обеспечена залогом, поручительством или банковской гарантией, в том числе вследствие утраты обеспечительных функций по причине, например, утраты залога, смерти поручителя и т.п., задолженность может быть признана сомнительным долгом. (Письмо Минфина РФ от 06/03/2008 N 03-03-06/2/23)