В Ростове в отношении директора коммерческой организации, специализирующейся на производстве пластмассовых изделий, возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ.

По версии следствия, с 2015 по 2017 год обвиняемый делал все возможное ради снижения налоговой нагрузки на свой бизнес, что позволило, пусть и ненадолго, избежать уплаты 500 млн. рублей.

В ход шло всё:

  • фиктивный документооборот,
  • фирмы-однодневки,
  • занижение прибыли,
  • завышение расходов,
  • реализация продукции надлежащего качества, ранее списанной как бракованной, и далее по списку.
С таким рвением нетрудно и свободы лишиться, ведь сделано для этого действительно немало.

На данный момент материалы готовятся к передаче в суд, обвиняемый не признал вину и рискует лишением свободы сроком до 6 лет.

«Пластмассовый мир победил», — пел Егор Летов, «но только не в Ростове» — хочется ответить фронтмену группы «Гражданская оборона».

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

В России с 27 июля вступили в силу поправки в Уголовный кодекс, в соответствии с которыми работа операторов технического осмотра автомобилей без аккредитации отнесена к незаконному предпринимательству.

Речь идет о поправках в ст. 171 УК, подписанных президентом Владимиром Путиным 26 июля 2019 года, напоминает РБК. В соответствии с обновленной статьей, если в результате нелегального техосмотра был причинен ущерб гражданам или государству, а также извлечен крупный доход, то злоумышленнику грозит штраф до 300 тыс. руб. (или зарплаты за период до двух лет), либо арест до полугода, либо обязательные работы на срок до 480 часов.

Изначально новый пакет законов, меняющий правила техосмотра в комплексе и направленный на исключение торговли диагностическими картами, должен был вступить в силу в июне 2020 года. Однако из-за эпидемии коронавирусной инфекции его передвинули на 2021–2022 годы, отмечает «Коммерсантъ». Единственным оставленным пунктом стала уголовная ответственность за проведение ТО без аккредитации Российского союза автостраховщиков (РСА).

В июне представители бизнеса, занимающиеся ТО, обратились к президенту Владимиру Путину, премьер-министру Михаилу Мишустину и в Госдуму с просьбой пересмотреть реформу ТО.

Операторы обратили внимание, что некоторые новые аспекты реформы — в частности, разрешение ездить без ТО новым машинам в течение четырех лет, необязательный техосмотр при получении полисов ОСАГО — приведут к значительному сокращению потоков клиентов.

«От уксуса — куксятся, — продолжала Алиса задумчиво, — от горчицы — огорчаются, от лука — лукавят, от вина — винятся, а от сдобы — добреют». Хочется добавить — понятно, почему обурел директор фирмы, обслуживающей буровые установки.

В Нижневартовске завершается следствие по делу ООО «Недра Сервис», руководитель которого обвиняется в неуплате налогов в особо крупном размере. Обвиняемый житель г. Ростова, нашедший себя в роли руководителя ООО, рискует вернуться в родные земли, но не вольным донским казаком, а позорным арестантом, так как согласно ч.2 ст. 199 УК РФ грозит ему до 6 лет лишения свободы.

В течение 2017-2018 годов обвиняемый вносил авторские правки в налоговую отчетность, подаваемую в МИФНС, спустя какое-то время им заинтересовалось УЭБиПК, и вскоре весь сонм надзорных ведомств приступил к разбирательству произошедшего.

Ущерб, причиненный госбюджету, составил 80 миллионов рублей, приставы арестовали имущество обуревшего «юрика», сам он взят под домашний арест и ожидает суда в кругу семьи.

Источник: телеграм-канал «Физики и юрики».

Правоохранители взялись за предпринимателей, незаконно, по их мнению, получивших субсидии от государства в период пандемии.

Антон Палюлин, юрист, владелец Юридического бюро «Палюлин и партнеры», на своей странице в Facebook поделился тревожным документом. Судите сами.

«УФНС и УМВД Костромской области начали работу по выявлению и предупреждению фактов получения субсидий обманным путем. Полагаю, что в случае возбуждения ряда уголовных дел, бизнесмены, пострадавшие от коронавируса, будут лишены не только имущества, но и свободы. Как следствие, работники, „состоявшие в сговоре“ с работодателем, лишатся работы и получат штрафы. Призываю остановить каток репрессий. Цель государства — забота о своих гражданах. Во времена бедствий как никогда важно, чтобы власти и граждане сплотились, а не уничтожали друг друга».

А вот и письмо:

письмо

Суть в том, что если предприниматель, который работников по документам не уволил, а по факту они уже не работают, может быть привлечен к уголовной ответственности за неправомерное получение субсидии. Вот только, если они не работали, к примеру из-за простоя, но числились у него в штате, и параллельно где-то нашли подработку. Это считается?

Как бы не случилось тут перегибов, которые вполне возможны.

6 млн. рублей было сокрыто красноярским строителем от налоговой, но почему стыдно нам?

Ей-богу, что за суммы смешные — 6 «лямов» для строительного бизнеса, это не то, ради чего стоит рисковать лишением свободы, однако нашлись «умники» в руководстве ООО «СпецСтройИнвест».

В отношении 47-летнего директора ООО возбуждено уголовное дело по ст. 199.2 УК РФ («Сокрытие денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов»), а имущество организации, как водится, арестовано судебными приставами до выяснения.

По версии следствия, с сентября 2019 года по май 2020 руководитель ООО игнорировал требования МИФНС о погашении фискальной задолженности и продолжал заниматься профессиональной деятельности, однако доход поступал не на рассчетный счет, а выводился «мутными тропами» через «левые» счета.

Фигуранту грозит до 3 лет лишения свободы, в данный момент прокуратура готовит обвинительное заключение и материалы дела к передаче в суд.

Источник канал «Физики и юрики».

Руководящая должность подразумевает массу обязанностей и ответственность, жаль, многие этого не осознают до тех пор, пока в дверь кабинета не ввалятся, веселою гурьбой, сотрудники различных ведомств.

К директору волгоградского ООО «Сарма-Т» ввалились представители аж 4 ведомств — ФНС, ФСБ, Следственного комитета и прокуратуры.

«В чем дело?» — поинтересовался директор ООО Андрей Красовский. «Дело в папке» — ответил сотрудник прокуратуры и положил на стол пухлую папку с материалами уголовного дела, возбужденного по признакам ч.2 статьи 199 УК РФ.

По версии следствия, руководство ООО «Сарма-Т» в ходе реализации стройматериалов (щебень, песок и пр.) значительно занизило налогооблагаемую базу путем предоставления в МИФНС заведомо ложных сведений.

По факту, стройматериал продавался без какого-либо учета, то есть щебень отгружался камазами, деньги раскладывались по карманам руководства, и на этом все. Огромные объемы стройматериалов списывались по статье естественной убыли: бой, лом, порча, усушка, раструска и пр. В общем, убыло 163 миллиона рублей из госбюджета, что, конечно же, не оставило равнодушными всех прибывших в кабинет директора ООО «Сарма-Т» сотрудников различных ведомств.

Имущество ООО арестовано, следствие продолжается, а Красовский сидит дома под домашним арестом.

Источник: телеграм-канал «Физики и юрики».

Все, кто переживал о судьбе 3,1 млн. рублей — могут выдохнуть, деньги пополнили госбюджет, фискальная справедливость восстановлена, а 33-летняя жительница Сарапула понесла справедливое наказание в виде штрафа.

Кстати о штрафе — 300 000 рублей еще по-божески, так как по ч.1 ст. 198 можно и год жизни потратить в местах, как правило, отдаленных, хоть и с бесплатной едой.

Согласно материалам дела, обвиняемая осуществляла предпринимательскую деятельность, по итогам второго квартала 2018 года она подала в налоговые органы декларацию по НДС, занизив налоговую базу и уклонившись от уплаты налогов.

В настоящее время имущество обвиняемой и ее супруга арестовано, несмотря на то, что долг уплачен и справедливость восторжествовала. Бюрократия — придется подождать, хотя дело не только в процессуальных проволочках, но и в задолженности по имущественному налогу, которая всплыла в ходе следственных действий.

Уголовное дело закрыто и передано в архив, основной долг по налогу на прибыль погашен, осталось погасить налоги за «американскую мечту» — машину, квартиру и дачу.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

В Хакасии прошел суд на директором ООО «Катрина», сокрывшим от налоговой инспекции свыше 16 миллионов рублей.

Вместо погашения фискальной задолженности в размере 7 миллионов бизнесмен наладил вывод денежных средств через счета сторонних организаций.

Было возбуждено уголовное дело по ч.1 ст. 199.2, в ходе следствия подозреваемый возместил ущерб казне и заплатил штраф, однако земляки директора ООО (очевидно, его фамилия Старинец) продолжили разжигать интерес Следственного комитета в комментариях:

  • «Наконец-то и до Старинца дошли руки, все, нет крыши, да?!»
  • «Ещё и углем торгуют там незаконно с земель сельхозназначения, к тому же не выдерживают расстояние 500 метров от этого угольного склада до жилых домов через дорогу».
  • «Земли вокруг города испоганили. Уголь туфтовый гонят и по розе ветров травят город угольной пылью и своей паршивой вонью».
Будет ли назначена какая-либо проверка размещенной в комментах информации — неизвестно, но почему бы и нет?

Источник телеграм канал «Физики и юрики».

И медовар , и строитель, и нефтяник. Недобросовестные предприниматели встречаются в самых разных отраслях.

Во Владимирской области у налоговиков возникли серьёзные претензии к руководителю Суздальского медоваренного завода. Предприятие задолжало в бюджет по налоговым платежам и страховым взносам более 30 миллионов рублей.

Из-за этого были приостановлены операции по счетам и выставлены инкассовые поручения.

Но вместо того, чтобы погасить долги, гендиректор стал проводить расчеты с поставщиками и контрагентами, минуя расчетные счета через аффилированных лиц.

А глава оренбургской фирмы «Стройсервисмонтаж» на основе фиктивных договоров субподряда с двумя коммерческими организациями представил в налоговый орган ложные сведения о своей деятельности.

Это позволило ему уклониться от уплаты налогов на сумму 29 млн 970 тыс. руб.

Свыше 33 миллионов утаил от государства генеральный директор ООО, осуществляющего оптовую торговлю нефтепродуктами, в Дагестане. Он тоже вносил в налоговые декларации мнимые данные о финансово-хозяйственной деятельности компании.

В отношений всех троих возбуждены уголовные дела по факту уклонения от уплаты налогов и сборов с организации в крупном размере.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

В Хакасии Следственный отдел Абакана возбудил уголовное дело в отношении генерального директора ООО «АПК «МАВР» в связи с сокрытием налогов в особо крупном размере.

Исходя из собранной доказательной базы, директор «Мавра» в период с марта по декабрь 2019 года, зная о том, что на расчетные счета наложен арест, реализовал схему вывода денежных средств мимо кассы, спасая прибыль от принудительного взыскания.

Путем заключения трехсторонних соглашений между ООО «АПК «МАВР», ООО «Абаканский мясокомбинат» и ООО «Черногорский Агропромышленный комплекс» он произвел расчеты с контрагентами через счета указанных обществ, где также являлся директором и опустошил госбюджет на сумму около 60 миллионов рублей.

В данный момент по делу проводятся следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств произошедшего, назначена судебно-бухгалтерская экспертиза, имущество «Мавра» арестовано, а подозреваемый взят под домашний арест. Ему грозит до 7 лет лишения свободы согласно ч.2 ст. 199.2 УК РФ.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Калининградский бизнесмен пытался незаконно получить из бюджета компенсацию 45,6 млн руб. НДС.

Предприниматель представил комплект финансовой и проектно-сметной документации, согласно которой сдача в эксплуатацию бетонного завода состоялась в конце 2014 года, а стоимость работ и закупленного оборудования превысила 300 миллионов рублей.

Но, как было выявлено в ходе камеральной налоговой проверки, предприятие приступило к выпуску и реализации продукции ещё за три года до этого, применяло упрощенную систему налогообложения и никакого права на возмещение НДС не имело.

По факту покушения на мошенничество, совершенного с использованием служебного положения, в особо крупном размере, возбуждено уголовное дело.

Следователи допросили более 100 свидетелей, изъяли большой объём фиктивных договоров, актов приёмки, ведомостей и другой подложной документации. Среди доказательств, изобличающих фальсификацию, и спутниковые снимки завода, сделанные в 2011 г.

Источник: телеграм-канал «Физики и юрики».

Сокрытие денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов и страховых взносов, — серьёзное преступление.

В Татарстане в отношении руководства судоходной компании «Татфлот» по данному факту возбуждено уголовное дело.

За просрочку обязательных бюджетных платежей в размере более 186 млн. рублей на счета компании были наложены ограничения. И вместо погашения имеющихся задолженностей руководство АО стало проводить расчёты с партнёрами через контрагентов.

В результате от налоговых органов сокрыто свыше 14 млн. рублей.

А в Абакане директор АПК «МАВР» заключил трехстороннее соглашение с ООО «Абаканский мясокомбинат» и ООО «Черногорский Агропромышленный комплекс», в которых тоже являлся руководителем, чтобы утаить от списания и перечисления в бюджетную систему РФ задолженности по налогам на 28 млн руб.

В настоящее время налоговое ведомство совместно со следственными органами проводит судебно-бухгалтерскую экспертизу для установления точных сумм сокрытых денежных средств.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Верховный суд постановлением Пленума № 7 от 11 июня, в числе прочего разъяснил, когда в экономических преступлениях фигурирует группа лиц.

«При рассмотрении дел о преступлениях в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, совершенных в составе группы лиц, с учетом того, что такие деяния являются умышленными, необходимо выяснять все обстоятельства, указывающие на субъективное отношение к содеянному каждого из подсудимых. Исходя из положений части 2 статьи 35 УК РФ для правовой оценки таких преступлений как совершенных группой лиц по предварительному сговору в судебном заседании должны быть установлены:

  • наличие у каждого из соучастников умысла на совершение преступления в составе группы лиц;
  • наличие между ними предварительной договоренности о совместном совершении действий (бездействии), составляющих объективную сторону преступления;
  • непосредственное участие каждого в выполнении всех или части этих действий.
При этом особое внимание следует уделять проверке правильности квалификации по делам указанной категории, когда за совершение деяния наряду с индивидуальным предпринимателем или членом органа управления коммерческой организации привлекается лицо, не обладающее указанным статусом, например помощник руководителя организации, специалист, иной работник».

То есть, нельзя привлекать сотрудника за соучастие в преступлении, если он просто выполнял распоряжение руководителя.

«Сложившиеся между таким лицом и индивидуальным предпринимателем или членом органа управления коммерческой организации трудовые или личные отношения в рамках осуществления предпринимателем или организацией хозяйственной деятельности сами по себе не могут рассматриваться в качестве доказательства совершения ими преступления в составе группы лиц по предварительному сговору, а выполнение работником распоряжений руководителя, связанных с осуществлением преступной деятельности, не может выступать единственным основанием для привлечения работника к ответственности за соисполнительство в таком преступлении».

При этом, дается однозначная трактовка для случаев экономических преступлений, совершенных в группе:

«Если исполнителем преступления является лицо, отвечающее признакам специального субъекта (предусмотренным, например, в частях 5–7 статьи 159, статьях 159.1 , 160, 176, 178, 195–199.4, 201 УК РФ), то указанные деяния могут признаваться совершенными группой лиц по предварительному сговору только в случае, когда в совершении деяния участвовали два и более таких субъекта. Иные работники организации не могут признаваться соисполнителями указанных преступлений».

Текст постановления можно скачать из вложения.

Государство не прощает махинаций с налогами. Вот несколько историй из разных регионов, у которых один конец — уголовное дело.

Мещанский районный суд Москвы признал виновным в неуплате налогов в особо крупном размере экс-директора Ярославского ликёро-водочного завода.

По версии генеральной прокуратуры в 2015 году, внося в налоговые декларации фиктивные данные, он существенно снизил сумму отчислений по акцизам.

В результате федеральный и региональный бюджеты недосчитались 630 млн рублей.

Теперь ближайшие два года горе-руководитель проведёт в колонии общего режима.

А в Оренбургской области направлено в суд 27 томов уголовного дела в отношении директора ООО «Оренбургская жилищно-строительная компания».

В 2017 году глава фирмы, занимающейся строительством жилых многоквартирных домов, недоплатил в казну свыше 19 млн. рублей. В качестве обеспечительных мер арестовано его имущество на сумму 23 млн рублей.

За жульничество с налогами в особо крупном размере придётся отвечать и руководству угольного предприятия Кузбасса. За три года — с января 2014-го по декабрь 2016-го — в результате фиктивного документооборота с подконтрольными фирмами и сокрытия реальных доходов в бюджетную систему России не поступило более 89 млн рублей.

Примечательно, что ранее гендиректору компании уже предъявлено обвинение в коммерческом подкупе представителя польской фирмы по закупкам в РФ угольной продукции.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Очередная история о злостном неплательщике налогов, причем сумма в 56 миллионов — достаточно большая не только по меркам Забайкалья.

Андрей Притулин — человек со странностями, не платит налоги, применяя методы прошлого века, и шлет губернатору письма.

Кстати, название возглавляемого им ООО тоже не лишено странностей — "Автохозяйство технологического транспорта", но нас больше волнует судьба 56 миллионов рублей, так и не попавших в госбюджет в виде налоговых отчислений.

Осужденный за сокрытие налогов (ч.2 ст. 199.2) поэтично обратился к губернатору, направив письмо следующего содержания:

"Вы ещё в силах повернуть всё вспять, сохранить предприятие от полного уничтожения, сохранить те 300 рабочих мест, которые так нужны городу. Я как единственный учредитель ООО АТТ готов безвозмездно передать владение этим предприятием Забайкальскому краю — это лицензии, полигон (единственный в крае, имеющий статус такового), если я та причина, которая мешает предприятию жить и работать".

Сокрытие налогов Притулин объясняет тем, что его предприятие вовремя не получало субсидии и оплату за выполненные работы. 

Источник: телеграм-канал "Физики и юрики".

Новгородский производитель пива и кваса АО «Дека» обанкротился и ищет инвесторов, а экс-директор осужден за неуплату налогов в размере 23 миллионов рублей.

Следствием установлено, что прежнее руководство занижало реальную прибыль предприятия и всеми способами минимизировало налоговую нагрузку, что привело к нанесению ущерба госбюджету в особо крупном размере, согласно ч.2 ст. 199 УК РФ. Кроме того, следствие параллельно изучает версию преднамеренного банкротства, если подозрения подтвердятся, то уже осужденному директору «Деки» могут «подклеить» еще одну статью УК РФ.

Имущество организации прошло оценку, а самим производством заправляет конкурсный управляющий, в чьих интересах не пустить производство «с молотка», а найти нового владельца бизнесу и оживить производственный процесс.

60 квадратных метров, 6 линий разлива напитков, а экс-директор едва не лишился свободы сроком на 6 лет, разве не поэтично?

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Кулакова «раскулачили». В Воронеже завершились следственные действия в рамках уголовного дела, возбужденного по ч.2 ст. 199 УК.

Главный фигурант — Кулаков Владимир, и он же директор ООО «Монолитий», готовится предстать перед судом и рискует получить реальный срок, так как ранее уже привлекался за уклонение от уплаты налогов.

Согласно доказательной базе, собранной следствием, Кулаков в течение 2017 и 2018 годов вносил в налоговую отчетность заведомо ложные сведения, занижая доходы предприятия и показывая на бумаге фиктивные сделки, тем самым претендуя на вычет по НДС.

В результате двух финансовых экспертиз и показаний свидетелей, среди которых было замечено и руководство контрагентов «Монолития», удалось доказать, что 72 миллиона рублей, ставшие на какое-то время основой семейного бюджета семьи Кулаковых — придется вернуть в госбюджет. Учитывая прежние прегрешения Кулакова, кроме 72 миллионов, штрафа и пени, сам глава семейства рискует покинуть стены родного дома на срок до 6 лет.

Материалы дела с утвержденным обвинительным заключением направлены в городской суд Воронежа.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Не хотят спать спокойно. Некоторые российские предприниматели игнорируют рекомендации ФНС о хорошем сне.

Так, гендиректор ООО «АИК «Волго-Дон» в Ростовской области пренебрёг призывом налогового ведомства «Заплати налоги и спи спокойно» и стал фигурантом уголовного дела.

Не спеша исполнять документы по принудительному взысканию налогов в размере 23 млн руб., он продолжал осуществлять деятельность своей компании по реализации хозяйственной продукции, правда, через подставные фирмы. В результате, долг перед государством вырос ещё на 66 миллионов.

В ближайшее время на скамье подсудимых окажется и директор одной из волгоградских коммерческих организаций. В течение года он пользовался счетами третьих лиц, чтобы избежать взыскания недоимки по налогам более 58 млн рублей. В обоих случаях возбуждены уголовные дел по факту сокрытия денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов в особо крупном размере.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Суд не любит троицу — уже третий топ-менеджер «Топпрома» идет под суд. В Кузбассе завершается следствие по делу, возбужденному по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов в особо крупном размере).

Один из руководителей угольного холдинга обвиняется в налоговых махинациях и рискует лишением свободы сроком до 6 лет, так как умышленно причинил ущерб госбюджету на сумму 89 млн. рублей. Схема нехитрая — сокрытие реальных доходов и завышение расходов при активном участии подконтрольных фирм.

Не так давно «Топпром» попрощался с двумя топ-менеджерами, один из них — Владимир Честнейшин — самым нечестнейшим образом пытался продать уголь в Польшу по завышенной цене, ради чего пытался дать взятку представителю некой польской фирмы. Еще один «кадр» — Евгений Гречуха — был уличен в злоупотреблении полномочиями при попытке обанкротить фирму, с целью избежания ответственности за загрязнение почвы мышьяком.

Отвратительная троица, вы не находите?

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».