уголовное дело

Все гениальное просто: балаковский завод строительных металлоконструкций, именуемый ООО «БалМеталлоконструкт», решил проблему с налогами так же просто, как и с собственным названием.

Видимо, директор, собрав совещание, выдвинул блестящую идею – если налоги вообще не платить, то можно сэкономить «кругленькую» сумму. Схема надежная, как металлоконструкция, не придерешься.

Схема «протянула» чуть больше года, с января 2019 по апрель 2020, а потом что-то пошло не так, и налоговая служба «заморозила» счета завода.

На этом «сюрпризы» не закончились – было возбуждено уголовное дело по ч.1 ст. 199.2, так как, минуя «заморозку» счетов, организация продолжила транзакции в обход, то есть наладила сокрытие доходов.

«Директор организации, зная, что возглавляемая им организация является должником и имея реальную возможность погашения задолженности по налогам, умышленно сокрыл денежные средства организации, за счет которых должно быть произведено взыскание налогов в сумме более 2,8 миллиона рублей, то есть в крупном размере» – как метко подметили в районном СУ СКР.

Проводятся следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств произошедшего, имущество завода арестовано, а директору ООО, взятому под домашний арест, грозит до 5 лет лишения свободы.

Источник телеграм-канал «Физики и юрики».

Полиция Петербурга задержала с поличным 43-летнего гендиректора деревообрабатывающей компании, когда он пытался продать четыре справки с разрешением передвигаться по городу.

Изъятые у него справки были выписаны на имена четырех петербуржцев, пишет «Интерфакс». В них было указано, что они работают в его компании и имеют право ездить на работу. Также в справке говорилось, что компания выпекает хлеб, то есть, важна для жизнеобеспечения населения.

Полицейские проверили и выяснили, что таких людей в компании задержанного не числится.

Справки он продал за тысячу рублей за каждую. Следствие установило, что 1 апреля он продал еще две.

«Потенциальных клиентов противоправной схемы мужчина хотел привлекать посредством „сарафанного радио“ через своих знакомых. Однако о преступных планах предпринимателя стало быстро известно полиции, и его задержали», — сообщили в региональном Управлении МВД.

Ранее 3 апреля стало известно, что за продажу таких же справок несколько человек были задержаны в Казани, на одного из задержанных также завели уголовное дело. Справки продавали во цене от 1000 до 2000 рублей, клиентов искали через WhatsApp. Дело возбудили по части 1 статьи 327 УК («подделка, изготовление или оборот поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей или бланков»).

На владельца сети ресторанов «Корчма «Тарас Бульба» Юрия Белойвана завели новое уголовное дело за неуплату налогов на сумму более 57 млн рублей.

Как сообщил ТАСС источник в правоохранительных органах, Белойван от следствия скрылся, решается вопрос об объявлении его в розыск.

Налоги были доначислены за период 2011-2014 год. После выставления инспекцией ФНС требования об уплате, Белойван в установленный срок (до 18 мая 2016 года) сумму недоимки в размере 57,3 млн рублей не оплатил, в связи с чем было принято решение о возбуждении в отношении бизнесмена уголовного дела по ст. 199.2 УК РФ.

Ранее Белойван уже получил срок за неуплату налогов, однако спустя четыре месяца был освобожден в связи с болезнью.

По словам другого источника ТАСС, инициатором возбуждения уголовного дела в отношении Белойвана является ФНС России. Причиной такой реакции стал его отказ подписать мировое соглашение после освобождения из колонии. Налоговики рассчитывали получить от Белойвана 1 млрд рублей.

Басманный суд Москвы санкционировал заочный арест бывшего исполнительного директора ювелирной компании «Адамас» Максима Вайнберга, обвиняемого в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере.

Как уточнила ТАСС пресс-секретарь суда Ирина Морозова, обвиняемый объявлен в международный розыск.

Вайнберг обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов, совершенное группой лиц в особо крупном размере»).

Сам господин Вайнберг удивился такому решению суда. По его словам, за время работы в «Адамасе» он не был там генеральным директором и не обладал правом подписи ни в банках, ни в налоговой. «Я не работаю в компании с 2015. За все это время меня никто и никуда не вызывал и не проводил со мной никаких следственных действий», — сказал он РБК.

Бизнес-омбудсмен Борис Титов рассказал про очередное экономическое уголовное дело, которое тянется годами без толку.

В сентябре 2016 года следственное управление УМВД по Приморскому краю возбудило уголовное дело против руководства «Славянского судоремонтного завода». Без видимых перспектив расследование тянется уже четвертый год. Что же там за история? ? В конце 2014 года пограничное управление по Приморскому краю решило отремонтировать военный корабль. Определили цену работы, выставили госконтракт на электронный аукцион.

«Славянский судоремонтный завод» – один из крупнейших на Дальнем Востоке в своей отрасли. Тысяча рабочих, солидная производственная база. Заказ получили – работу выполнили. В срок, без претензий от заказчика. Но тут следственное управление выдвигает версию, что стоимость работ была завышена подрядчиком больше чем на 70 миллионов рублей. И возбуждает дело по ч. 4 статьи 159 УК РФ – хищение в особо крупном размере. А ведь цену работ устанавливал именно заказчик, и она в процессе не менялась! И читаем статью 710 ч.1 Гражданского кодекса: экономия средств подрядчиком при качественном выполнении работ и при твёрдой цене контракта хищением являться не может. Генеральный директор завода Якимчук обратился за экспертизой в Центральный научно-исследовательский институт судостроительной промышленности. 

Там подтвердили: действия сотрудников завода полностью соответствуют требованиям закона при исполнении гособоронзаказа. Что интересно, в марте 2017 года к делу привлекли должностное лицо пограничного управления Приморского края.

Однако в его действиях состава преступления следователи не обнаружили, а вот уголовное преследование сотрудников завода продолжается до сих пор!

Напомним, что Госсовет намерен смягчить уголовное преследование бизнесменов

Сбербанк согласился вернуть миллион рублей, который украли со счета у пенсионера – следователя Василия Кирьянова. Он открыл три разных вклада в Сбербанке, положив на них в общей сложности 1,1 млн рублей.

В марте 2018 года в банке ему сообщили, что его пенсию увели и все остальные деньги тоже. Внутренняя проверка банка установила, что кто-то совершил почти сотню транзакций с его счетов за несколько дней по 13,5 тыс. руб. каждая через приложение «Сбербанк-онлайн» со смартфона с операционной системой «Андроид».

У пенсионера был только кнопочный телефон, а что такое интернет, он знает лишь понаслышке. Пенсионер уверяет: никаких транзакций он не подтверждал, никому никаких кодов из СМС сообщений не называл и никаким образом не участвовал в переводах средств в пользу таинственного Николая Александровича А.

Сбербанк на претензии сначала ответил отказом, работа полицейских тоже была нулевой. После подачи иска в суд Сбербанк сначала отнекиваться, а после огласки вдруг решился вернуть деньги. Одним из условий мирового соглашения, которое Сбербанк заключил с Василием Кирьяновым, являлся пункт о неразглашении информации.

В Белгородской области суд оправдал директора завода, которого пытались осудить по статье по ч. 3 ст. 145.1 УК РФ за невыплату зарплаты работникам. О том, почему это произошло, пишет «Адвокатская газета».

Дела были заведены в августе 2018 г. и апреле 2019 г. по ч. 1 и 2 ст. 145.1 УК РФ. Позднее дела были объединены в одно производство. Следствие шло в вялотекущем режиме, но тут коллектив завода записал видеообращение к Владимиру Путину. Заметим, что работники завода директора не обвиняли, а считали так же пострадавшим от бездействия учредителей.

И тут же следователи активизировались. Буквально через день после публикации в Сети видеообращения, директора арестовали, предъявив уже более тяжкое обвинение по ч.3 ст. 145.1 УК — невыплата зарплаты из корыстной или иной личной заинтересованности, что повлекло тяжкие последствия. Работники завода записали еще одно видеообращение в пользу директора, но стало только хуже. Директора суд заключил под стражу, посчитав видеообращения к главе государства массовыми публичными акциями протеста. Впрочем, областной суд из под стражи его освободил.

Дело добралось до суда 30 января этого года. Гособвинитель настаивал на том, что директор имел реальную возможность погасить задолженность по выплате заработной платы работникам, но не стал этого делать. По мнению следствия, гендиректор завода хотел направить причитающиеся сотрудникам средства на погашение иных обязательств НПЗ, в том числе кредитных, с целью повышения своего авторитета перед контрагентами организации. Кроме того, личная заинтересованность руководителя завода заключалась также в желании сохранить должность.

Однако суд принял во внимание аргументы адвокатов обвиняемого. В тяжелом положении завода виноваты его учредители ООО «Энерготрансуголь» и ООО «Фингрупп», которые создали такую ситуацию, что предприятие не смогло работать. На письма и предупреждения руководителя завода они не реагировали, а гендиректор в силу устава и особенностей основной деятельности общества не мог изменить финансовое положение завода.

Сославшись на постановление Пленума ВС № 46 от 25 декабря 2018 г., суд оправдал директора. Поскольку для привлечения к уголовной ответственности должно быть доказано наличие у обвиняемого реальной финансовой возможности для выплаты заработной платы или отсутствие такой возможности вследствие его неправомерных действий.

3902 Тува

В Туве перед судом предстанут экс-глава республиканского управления ФНС Вероника Суге-Маадыр и ее супруг Анатолий Суге-Маадыр, возглавлявший одну из налоговых инспекций. Под суд также пойдет бывший начальник отдела информатизации и специалист-эксперт отдела обеспечения регионального ФНС, пишет «Коммерсантъ».

По версии ведомства, в октябре 2017 года преступная группа, участниками которой были фигуранты дела, похитила предназначенные для перечисления в федеральный бюджет средства ООО «Восток» в размере свыше 31 млн руб. Украденные миллионы перевели на счета ООО «Добрострой-ремонт». Следствие полагает, что часть похищенных средств, около 13 млн руб., были легализованы. Они пошли на приобретение для дочери главы управления ФНС Тувы квартиры в строящемся доме в Москве и жилья для ее племянницы.

Кроме того, расследование установило, что в 2018 году Вероника Суге-Маадыр получила от директора ООО «Лунсин» через посредников взятку в сумме свыше 15 млн руб. за освобождение фирмы от уплаты налога на прибыль за 2017 год.

В ноябре 2018 года главу ФНС в Туве, ее супруга и двух налоговиков задержали. По материалам УФСБ следователи возбудили уголовное дело по целому ряду тяжких статей УК: ст. 159 (мошенничество организованной группой в особо крупном размере), ст. 174.1 (отмывание денег), ст. 272 (неправомерный доступ к компьютерной информации). Веронике Суге-Маадыр дополнительно предъявили обвинение во взятке в особо крупном размере (ч. 6 ст. 290).

Если не платить налоги в крупном и особо крупном размере, можно получить уголовное дело. Какая сумма считается крупной и особо крупной неуплатой налогов, прописано в Уголовном кодексе. В Госдуму внесен законопроект № 871811-7, который меняет суммы, считающиеся крупной и особо крупной неуплатой налогов. Ст. 198 УК «Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов...» будет:

– крупный размер — 2,7 млн руб;

– особо крупный размер — 13,5 млн руб.

Сейчас:

– крупный размер — 0,9 млн руб с условиями или 2,7 млн руб;

– особо крупный размер — 4,5 млн руб с условиями или 13,5 млн руб.

Ст. 199 УК «Уклонение от уплаты налогов... организацией» будет:

– крупный размер — 15 млн руб.

– особо крупный размер — 45 млн руб.

Сейчас:

– крупный размер — 5 млн руб с условиями или 15 млн руб.

– особо крупный размер — 15 млн с условиями или 45 млн руб.

По аналогии с этими статьями будут изменены статьи 199.1, 199.3, 199.4 УК. Иными словами, составы преступлений станут проще, а число их уменьшится. Например, крупный размер по статье 198 УК сейчас выглядит так: «Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей», а теперь от этого всего остаётся только та часть, где сказано про 2,7 млн руб.

Законопроект, кстати, внёс Президент, и этим многое сказано о перспективе его принятия.

26 декабря 2019 г. Президент Российской Федерации внес в Государственную Думу законопроект № 871811-7 «О внесении изменений в УК РФ и ст. 28-1 УПК РФ»  в части совершенствования уголовно-правового регулирования в сфере экономических отношений.

Законопроект в числе прочих изменений вносит изменения в примечания к ст. 198 – 199.1, 199.3 и 199.4 УК РФ в части, касающейся определения крупного и особо крупного размера неуплаченных налогов и иных обязательных платежей.

Предлагается отказаться от исчисления недоимки в пределах трех финансовых лет подряд и в относительных величинах (% от суммы подлежащих уплате налогов). Вместо этого предлагается установить минимальные пороговые значения сумм недоимки в твердой сумме.

Принятие законопроекта безусловно приведет к сокращению количества уголовных дел против граждан и руководителей юридических лиц. Например, в текущей редакции УК РФ гражданина можно привлечь к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере, если недоимка составляет более 4,5 млн. рублей при условии, что доля неуплаченных налогов в пределах 3-х финансовых лет подряд превышает 20%. В случае принятия законопроекта минимальное пороговое значение будет составлять 13,5 млн. рублей.

Бизнесмен рассказал порталу BFM.ru, как потерял почти 2 млн из-за мошенничества с электронной подписью.

Гендиректор компании 25 декабря около полудня распорядился оплатить счет. Бухгалтер вошел в программу «Банк-клиент», и в этот момент окна в компьютере начали закрываться, некоторое время ничего невозможно было сделать. Минут через 15-20 зашли на другом компьютере в личный кабинет банка, и увидели, что 1,8 млн рублей десятью платежами сняты и перечислены на счета двух индивидуальных предпринимателей: одного из Санкт-Петербурга, второго — из Выборга.

Как деньги ушли без электронной подписи со стороны компании, пока загадка, которую следовало бы разгадать правоохранительным органам. Банк утверждает, что ЭП клиента стоит. Компания уверена, что нет.

По заявлению клиента банк успел заблокировать часть средств, но, чтобы было законное основание для таких действий, должно быть как минимум заведено уголовное дело. И вот тут-то и возникла еще одна проблема — в полиции не захотели заводить дело под конец года, чтобы не испортить статистику. Таким образом, мошенники уже, скорее всего, сняли все украденные деньги, ведь остановить их у банка нет права.

Полиция не любит заводить дела по преступлениям в сфере высоких технологий. Юристы советуют немедленно обжаловать отказ в возбуждении дела в вышестоящей инстанции или в прокуратуре. И пытаться договориться с банком о том, чтобы заморозку денег на счетах мошенников держали до возбуждения уголовного дела. Правда, никаких нормативов для банка по таким вопросам нет.

В Иркутской области в суде рассмотрено возбужденное по материалам выездной налоговой проверки уголовное дело в отношении руководителя организации. Директор умышленно применял схему уклонения от уплаты налога на прибыль и НДС путем неправомерного уменьшения полученных доходов и искажения размеров понесенных расходов, сообщается на сайте УФНС.

Фирма осуществляла деятельность по ремонту и изготовлению производственного оборудования.

В ходе проверки установлено, что ряд привлекаемых обществом в качестве подрядчиков и поставщиков организаций фактически деятельность не осуществляли.

Оформление сделок на бумаге имело целью наращивание расходной части по налогу на прибыль и необоснованное применение вычетов по НДС.

При анализе расчетных счетов налогоплательщика и его контрагентов установлено обналичивание денежных средств со счетов проблемных контрагентов в адрес физлиц, включая руководителя организации.

Доначисления по проверке составили свыше 21 млн рублей.

По результатам рассмотрения материалов проверки СУ СК по Иркутской области в отношении руководителя организации возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ.

В ходе судебного разбирательства по данному уголовному делу генеральный директор признан виновным в совершении преступления, ему назначено наказание в виде лишения свободы сроком три года условно с испытательным сроком четыре года.

Кроме того, суд постановил взыскать с виновного лица ущерб, причиненный государству преступными действиями, в размере 20 млн рублей.

Приговор вступил в законную силу.

Мещанский суд повторно рассмотрит дело экс-бухгалтера «Седьмой студии» Нины Масляевой.

Прошлой весной дело Нины Масляевой вернули в СК на доследование. В ноябре — снова направили в райсуд для слушания иным составом. Под Новый год почти незамеченным прошло заседание, где особый порядок рассмотрения дела Масляевой отменили, пишет BFM.

Вопрос поставила судья из-за расхождения в показаниях Масляевой: на слушаниях в апреле 2019 года экс-главбух говорила, что не знает, кто и в каком объеме похитил свыше 133 млн рублей при реализации проекта «Платформа». При этом Масляева согласилась, что участвовала в «обналичке». Сама Нина Масляева на предновогоднем заседании признала вину, но отметила, что все делала по указанию Кирилла Серебренникова.

Судья предложила аннулировать сделку Масляевой со следствием. Но против выступили все участники процесса: прокурор, сама фигурантка, ее адвокат и даже представитель Минкульта, то есть потерпевшей стороны. Прокурор уверяла: экс-главбух выполнила все условия досудебного соглашения. В частности, дала в ноябре показания по основному делу «Седьмой студии» в отношении Серебренникова и других фигурантов.

Основное дело «Седьмой студии» сейчас тоже слушают по второму кругу. Сам факт, что по основному делу назначена очередная экспертиза, означает, что следствию не хватает доказательств, говорят юристы.

Президент Владимир Путин внес в Государственную думу проект поправок в Уголовный кодекс, который предполагает смягчение статьи 193 о наказании за нарушение условий возврата валютной выручки.

Статья 193. «Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации» предусматривает наказание за невозврат выручки от реализованных товаров или услуг. Как отмечается в пояснительной записке, с этой статьей часто не по своей вине сталкивались экспортеры.

Причиной задержки перечисления средств, зачастую, являлись санкции. Поэтому часть 1 ст. 193 УК предлагается декриминализировать. Сейчас наказание по ней может достигать четырех лет лишения свободы. В соответствии с поправками, это нарушение предлагается считать уголовно наказуемым только в том случае, если предприниматель до этого уже наказывался за него же в административном порядке.

Одновременно предлагается установить равную повышенную ответственность за указанные нарушения, совершенные как группой лиц по предварительному сговору, так и организованной группой. Также увеличиваются суммы нерепатриированных денежных средств в крупном и в особо крупном размере для целей применения мер уголовной ответственности к виновным лицам.

В Кемерово до суда дошло уголовное дело в отношении замначальника одной из межрайонных налоговых инспекций, обвиняемой в халатности. Об этом рассказали в региональном управлении СКР, которое занималось его расследованием, пишет «Коммерсант».

В конце 2015 года налоговик, чтобы бюджетные средства, выделенные на ремонт здания ИФНС, были своевременно освоены и не отозваны, подписала документы об оплате якобы уже произведенных работ на сумму 2,9 млн руб. При этом обвиняемая знала, что подрядчик может приступить к работам только весной, а в госконтракте говорилось, что они должны быть оплачены после их окончания. Тем не менее денежные средства были перечислены фирме.

В мае 2016 года организация выполнила часть ремонтных работ на 134 тыс. руб. и прекратила свое существование. Как подсчитали силовики, госказне причинен ущерб на сумму около 2,7 млн руб.

Кстати, про строительство офиса для ИФНС в Кемерово мы уже писали. Служба намерена потратить на объект свыше 1 млрд рублей.

Бабушкинский райсуд Москвы арестовал экс-главу налоговой инспекции подмосковного города Электростали Светлану Лоскутову по подозрению в получении крупной взятки.

«Суд удовлетворил ходатайство следствия и избрал меру пресечения в виде содержания под стражей Светлане Лоскутовой, которая подозревается в совершении деяния, предусмотренного ч. 6 ст. 290 УК РФ», – передает ТАСС.

Женщина получила крупную взятку. Подробности не уточняются.

Кроме того, в Подмосковье возбуждено уголовное дело в отношении руководителей налоговой инспекции, задержанных после получения от одной из компаний-налогоплательщиков 10 миллионов рублей. В числе фигурантов дела начальник межрайонной ИФНС № 1 по Московской области Дмитрий Винокуров, его заместитель Арсен Тебуев и начальник отдела выездных проверок Елена Домино. Они также обвиняются по части 6 статьи 290 УК РФ. И грозит им срок до 15 лет.

Следствие считает, что чиновники договорились с руководством одной из коммерческих фирм за 15 миллионов рублей повлиять на итоги проверки, вскрывшей факты нарушения налогового законодательства. В частности, руководители ИФНС пообещали снизить сумму налогов, подлежащих уплате в бюджет. Начальник отдела выездных проверок Домино, по данным следствия, получила первый транш в 10 миллионов рублей. Тут ее и задержали – с поличным.

Позднее было задержано и ее начальство.

По решению суда все обвиняемые отправлены под домашний арест. Винокуров возглавляет инспекцию, которая обслуживает три района, с 2011 года, а до этого руководил ИФНС по городу Ступино Московской области.

В Санкт-Петербурге судят очередного инспектора за взятку в 4% от суммы доначисленных на проверке налогов.

Московский районный суд Петербурга зарегистрировал уголовное дело в отношении экс-руководителя межрайонной инспекции ФНС №12 Елены Жокун, обвиняемой в получении взятки и Анастасии Масейкиной, обвиняемой в ее даче, сообщает объединенная пресс-служба судов Петербурга.

Бывшую сотрудницу налоговой, которую уволили после возбуждения дела, обвиняют в том, что она потребовала через посредника взятку в 40 тысяч евро от руководства ООО «Диполь-Производство» за сокрытие налогового нарушения.

Как полагает следствие, начальник МИФНС № 12 Жокун знала о проведении с 3 июля 2017 по 28 апреля 2018 года выездной налоговой проверки в отношении ООО «Диполь-Производство», по итогам которой организацию привлекли к ответственности из-за нарушения налогового законодательства на сумму свыше 72 млн рублей.

Следствие считает, что подсудимая требовала передать ей взятку в размере 40 тысяч евро в рублевом эквиваленте (что по курсу ЦБ РФ на указанный период времени составляет не менее 3 млн рублей), за минимизацию суммы штрафа после проверки. 

В ходе следствия Жокун была под домашним арестом.