12004 валюта

С 1 июля 2020  будет применяться новый порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в банках.

Указание от 30.01.2020 N 5396-У зарегистрировано в Минюсте России 23.04.2020 № 58200.

Эти указанием, в частности, регулируется:

  • прием от клиентов наличной иностранной валюты для зачисления на их банковские счета, их счета по вкладам (депозитам);
  • выдача наличной иностранной валюты клиентам со списанием сумм выданной наличной иностранной валюты с их банковских счетов, с их счетов по вкладам (депозитам);
  • пересчет наличной иностранной валюты.
При ведении кассовых операций предусматривается возможность формирования документов в электронном виде и применение электронного документооборота.

Центробанк утвердил новые правила наличных расчетов. Указание от 09.12.2019 № 5348-У было зарегистрировано в Минюсте 7 апреля и опубликовано на сайте ЦБ 16 апреля.

Для большинства организаций и ИП никаких изменений в новом документе нет. Лимит расчетов наличными оставили старый — 100 тыс. рублей по одному договору.

Изменения в расходовании наличных денег, поступивших в кассу касаются микрофинансовых организаций, потребительских кооперативов и ломбардов. Теперь они могут тратить деньги из кассы на:

  • выдачу займов, возврат привлеченных займов, уплату процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам микрофинансовой организацией, ломбардом — в сумме, не превышающей 50 тысяч рублей по одному договору займа, но не более чем 1 миллион рублей в течение одного дня в расчете на микрофинансовую организацию (ее обособленное подразделение), ломбард (его обособленное подразделение);
  • выдачу займов, возврат привлеченных займов, возврат средств по договорам передачи личных сбережений, плату за использование денежных средств по договорам передачи личных сбережений, уплату процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам, по договорам передачи личных сбережений, выплату сумм паенакоплений (пая) кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом — в сумме, не превышающей 100 тысяч рублей по каждому из перечисленных договоров, по каждому паенакоплению (паю), но не более чем 2 миллиона рублей в течение одного дня в расчете на кредитный потребительский кооператив (его обособленное подразделение), сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (его обособленное подразделение).
Указание вступит в силу 27 апреля 2020 года. С этой же даты утратит силу Указание Банка России от 7 октября 2013 г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

Ассоциация НСФР (Национальный совет финансового рынка) направила в ЦБ свои замечания относительно проекта новых признаков подозрительных операций. В открытом доступе письма нет, но о нем пишет канал «Тот самый 115-ФЗ».

Вот основные и значительные предложения:

1. Непонятно, что имеет в виду ЦБ, предлагая бороться с приобретением или продажей виртуальных активов. Необходим четкий перечень таких виртуальных активов. Также необходимо дать определение понятия «предмет искусства».

2. Исключить из подозрительных операций возмещение НДС от налоговой, даже если компания не вела хозяйственной деятельности и не платила налоги по счету. При возмещении НДС налоговики осуществляют проверку юридического лица. Если принято решение о возмещении НДС, то операции по его возмещению не будут обладать признаками сомнительности.

3. Признак 1203 «Снятие клиентом в наличной форме денежных средств, полученных в форме субсидий». Необходимо конкретизировать виды/категории субсидий. Например, если субсидию получило физ лицо, то нет ничего подозрительного, если оно эти деньги сняло наличными. Если юридическое лицо получило субсидию, то здесь уже могут быть вопросы.... Также ЦБ должен дать четкое определение субсидий и их видов.

4. Добавить в качестве подозрительных: операции по перечислению денежных средств юр лицами в адрес физ лиц, если эти деньги на счет ЮЛ поступили неожиданно и суммы не свойственны для его обычной деятельности. Обычно такая последовательность характерна для обналички.

5. Убрать из подозрительных частые операции по переводу собственных средств. Нельзя так однобоко смотреть на платежи без оценки общей активности по счету.

6. Убрать из подозрительных (код 1425) такое понятие, как: «недостаточность подтверждения источника происхождения наличных денежных средств». Отказ от понятия «недостаточность» и акцент на документальном подтверждении источника происхождения средств клиента в описании признака позволит конкретизировать применение данного кода вида операции.

7. Для трансграничных операций предлагается дать более конкретные определения и формулировки, чтобы уйти от формального подхода:

  • сейчас все ВЭД контракты, которые не подлежат постановки на учет, расцениваются подозрительными;
  • покупки ценных бумаг у нерезидентов также должны вызывать подозрения без анализа эмитента. При этом непонятно, как и с помощью каких ресурсов этих эмитентов оценивать;
  • покупки долей в капитале нерезидентов также подозрительны без оценки масштабов деятельности нерезидента. Здесь также методика оценки не раскрыта и не понятна.
8. Подозрительными должны считаться операции по зачислению денег на счета розничной компании за предъявленные векселя, если первым векселедержателем является сомнительная кампания. Здесь неясно, как банк узнает о первом векселедержателе, если этот вексель передавался неоднократно.

Проект Указания ЦБ с новыми признаками подозрительных операций

Банк России подготовил проект нового Указания о наличных расчетах (взамен Указания № 3073-У). 

Основные нововведения коснутся участников микрофинансового рынка. Им разрешат расходовать возвращаемые в их кассы займы и уплаченные проценты по ним на операции по выдаче и возврату займов, уплату процентов по ним в пределах лимитов по каждому договору займа, а также дневного лимита объема наличных расчетов.

Ежедневный лимит по выдаче наличных займов должен быть не более 1-2 миллионов рублей. МФО и ломбарды смогут выдавать не более 50 тысяч рублей по одному договору, а сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы — не более 100 тысяч рублей

Лимит расчетов наличными между организациями и ИП не изменится - 100 тыс.рублей по одному договору.<

ЦБ РФ Указанием № 5083-У от 27.02.2019 г.  внес изменения  в Требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Революционных изменений нет - банки как и раньше должны определять критерии риска самостоятельно, исходя из видов оказываемых услуг. Например, операции с наличными денежными средствами, операции с ценными бумагами, в частности векселями, переводы денежных средств без открытия банковского счета и и иных самостоятельно определяемых кредитной организацией факторов.

Однако добавлено, что необходимо при этом учитывать результаты национальной оценки рисков совершения операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, размещенные на официальном сайте уполномоченного органа в сети Интернет

При этом риск использования услуг банка в незаконных целях должен оцениваться кредитной организацией как до начала, так и в ходе предоставления клиентам соответствующих услуг.

Результаты мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском использования услуг кредитной организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма должны документально фиксироваться не реже одного раза в шесть месяцев.

Владимир Путин подписал закон, вносящий поправки в действующие правила валютного регулирования и контроля. Принятые поправки позволяют регулятору запретить банкам размещать информацию о курсах валют на уличных табло.

Федеральный закон от 18.12.2018 № 474-ФЗопубликован на официальном интернет-портале правовой информации.

ЦБ РФ сегодня же опубликовал проект Указания, в котором запрещается размещение электронных табло, а также других носителей информации с курсами валют за пределами помещения банков. Подобная информация должна будет размещаться только внутри помещения. При этом возможно за пределами помещения информировать о видах валют, с котороми производятся операции.

Новая мера призвана способствовать борьбе с нелегальными «обменниками», считают в ЦБ РФ. По их мнению, такие такие таблички в основном устанавливают именно такие обменники.

Банк России планирует разрешить микрофинансовым организациям, ломбардам, кредитным потребительским кооперативам и сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативам выдавать займы не только за счет денежных средств, снятых с банковского счета, но и за счет средств, ранее поступивших в их кассы.

Проект документа, вносящего изменения в Указание № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», размещен для антикоррупционной экспертизы.

МФО и ломбарды смогут выдавать наличными деньгами из кассы до 50 тыс. рублей по одному договору займа, а КПК и СКПК – до 100 тыс. рублей по одному договору займа. При этом устанавливается ежедневный лимит по сумме операций за счет наличных денег из кассы – 1 млн рублей для МФО и ломбардов (их обособленных подразделений), 2 млн рублей для КПК и СКПК (их обособленных подразделений).

Для остальных организаций и ИП никаких изменений в проекте не содержится.

С 26 сентября в России будет формироваться новый черный список банковских клиентов. В него будут попадать граждане и компании, на чьи счета будут поступать средства, похищенные хакерами. Эксперты считают, что попасть в такие списки могут и добросовестные клиенты, пишет «Коммерсантъ».

Список будет сформирован на основе данных, полученных Центробанком от кредитных организаций.

Регулятор опубликовал на своем сайте проект указания, в соответствии с которым банки, обнаружившие несанкционированные операции обязаны передавать в ЦБ номера карт, электронных кошельков, мобильных телефонов или счетов получателей средств. Далее, ЦБ будет запросит у банка-получателя информацию, позволяющую идентифицировать клиента-получателя,— данные паспорта и СНИЛС. Информация о лицах и компаниях, на счета которых были попытки вывода денежных средств, будет обобщена ЦБ и доведена до всех кредитных организаций.

Банки выявившие среди своих клиентов потенциальных получателей похищенных средств, должны установить им ограничение на переводы и на снятие наличных.

Эксперты считают, что в этом списке могут оказаться и законопослушные клиенты, в случае, если их счета злоумышленники использовали тайно или в случае ошибок. Механизма исключения из списка не предусмотрено.

 

ЦБ РФ выпустил Указание от 6 июня 2017 г. N 4403-У о форме перечня, согласно которому банки будут направлять в налоговую службу данные обо всех автоматических устройствах, производящих расчеты.

В перечень включаются сведения об автоматических устройствах для расчетов, находящихся в собственности или пользовании и обеспечивающих возможность осуществления операций по выдаче и (или) приему наличных денежных средств, и по передаче распоряжений кредитным организациям об осуществлении перевода денежных средств.

Сведения должны быть поданы об устройствах обеспечивающих:

  • только операции с использованием платежных карт (их реквизитов), исключая выдачу наличных денежных средств;
  • только операции без использования платежных карт (их реквизитов);
  • операции с использованием и без использования платежных карт (их реквизитов), исключая выдачу наличных денежных средств;
  • только операции с использованием платежных карт (их реквизитов), включая выдачу наличных денежных средств;
  • операции с использованием и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачу наличных денежных средств.
Перечень должен быть направлен в налоговые органы в течение 15 рабочих дней со дня вступления в силу Указания.

ЦБ подготовил проект Указания о внесении изменений в Указание Банка России от 11 марта 2014 года № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». Документ опубликован сегодня на портале проектов НМА.

Указанием, в частности, предусмотрено, что при оформлении приходного кассового ордера 0310001 в электронном виде квитанция к приходному кассовому ордеру 0310001 может направляться вносителю наличных денег по его просьбе на предоставленный им адрес электронной почты.

Банк России на своем сайте опубликовал проект Указания «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».

Проект предусматривает повышение порогового значения суммы обязательств по внешнеторговым контрактам (кредитным договорам), заключенным резидентами с нерезидентами, на которую распространяется требование об оформлении паспорта сделки, с 50 тыс. долларов США до 75 тыс. долларов США.

Также планирутся изменить некоторые обязанности резидента по представлению в уполномоченный банк документов (проектов документов), связанных с проведением валютной операции, в случае, если она осуществляется в рамках договора с нерезидентом, сумма обязательств которого не превышает в эквиваленте 1 тыс. долларов США, на право.

Кроме того, проект предполагает изменения, связанные с освобождением резидентов от обязанности представлять статистическую форму учета перемещения товаров в уполномоченные банки в качестве подтверждающих документов.

Отметим, что в июне прошлого года ЦБ планировал наоборот, уменьшить в два раза порог для паспортов сделок. Однако в октябре Президент РФ Владимир Путин поручил Правительству и ЦБ РФ увеличить порог для оформления паспортов сделок и Банку России пришлось свою позицию по этому вопросу пересмотреть.

ЦБ РФ напоминает, что форекс-дилеры представляют отчетность с учетом изменений, внесенных указанием № 3890-У от 10.12.2015.

Согласно указанию, начиная с отчетности за январь 2016 года, ежемесячно представляются форма 0420413 «Расчет размера собственных средств» и форма 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках».

Информация о структуре собственности профессионального участника отражается в составе ежеквартальной формы 0420402 «Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности профессионального участника» начиная с отчетности, составленной по состоянию на 31.03.2016.

Далеко не все банки раскрывают широкой общественности подробные данные о трудовом опыте и образовании топ-менеджеров.

Указание ЦБ, обязывающее раскрывать информацию об опыте работы за последние пять лет и образовании руководителей, вступило в силу 13 июля. К этому времени новую обязанность выполнили меньше половины из 30 проверенных «Коммерсантом» игроков из разных сегментов.

В основном нарушители выявлены среди небольших банков, но и среди крупных игроков есть банки, раскрывшие информацию несвоевременно или неполно.

В частности, Русский трастовый банк и Рунэтбанк публикуют на официальном сайте только ФИО и текущие должности руководства, а банк «Уздан» раскрывает лишь ФИО и должности предправления и зампредов правления банка. В Русском трастовом банке сообщили, что данный раздел находится на доработке, а в банке «Уздан» и Рунэтбанке не ответили на запрос, пишет газета «Коммерсантъ».

Издание отмечает, что пока не известно, какие именно санкции регулятор применит к банкам, проигнорировавшим раскрытие информации.

ЦБ РФ своим указанием № 3608-У от 26.03.2015 устанавливает сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива и годового отчета жилищного накопительного кооператива.

Согласно документу, отчетность жилищного накопительного кооператива представляется, начиная с отчетности за период, в котором была внесена соответствующая запись о жилищном накопительном кооперативе в ЕГРЮЛ.

Отчетность о соблюдении нормативов за первый, второй и третий кварталы представляется жилищным накопительным кооперативом не позднее 45 календарных дней по окончании отчетного периода.

Отчетность о соблюдении нормативов за четвертый квартал представляется жилищным накопительным кооперативом не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода.

Годовой отчет представляется кооперативом не позднее чем через шесть месяцев по окончании отчетного года.