Материалы с тегом борьба с легализацией

Правительство внесло поправки в свои постановления от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами..." и от 19.03.2014 N 209  "Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами...". Среди принятых поправок значатся:

  • порядок направления в Росфинмониторинг организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями информации о случаях отказа от проведения операций по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма";
  • руководителю организации и индивидуальному предпринимателю предписано обеспечить контроль за соответствием применяемых правил внутреннего контроля (ПВК) требованиям законодательства, а также привести их в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о ПОД/ФТ не позднее месяца после даты их вступления в силу, если иное не предусмотрено данными актами;
  • уточнение содержания программ, которые включаются в ПВК, в том числе программы, регламентирующей порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, программы по приостановлению операций, а также программы, регламентирующей порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
Поправки внесены в связи с принятием Федерального закона от 30.12.2015 N 424-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Банки и некредитные финансовые организации не ранее чем с 1 января 2017 года будут получать от ЦБ РФ информацию о случаях, когда другие банки отказали их клиентам в проведении операций или в заключении с ними договоров в рамках "антиотмывочного" законодательства, следует из положения Банка России, опубликованного на официальном сайте регулятора.

Действующее законодательство обязывает банки сообщать Росфинмониторингу о случаях отказа ими клиенту в проведении той или иной операции или в заключении договоров, если у банка возникли подозрения, что эти операции могут быть связанны с отмыванием полученных преступным путем доходов или финансированием терроризма.

Теперь Росфинмониторинг будет передавать эти данные Банку России, а тот, в свою очередь, доводить полученную информацию до всех поднадзорных организаций, подпадающих под действие "антиотмывочного" законодательства, пишет РИА Новости.

"Это поможет снизить риск вовлечения участников рынка в операции, связанные с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма", — пояснила пресс-служба ЦБ.

При этом Банк России отметил, что участники рынка обязаны учитывать полученную от него информацию при определении уровня риска совершения клиентом операций, но эта информация "не является самостоятельным и безусловным основанием для принятия кредитной или некредитной финансовой организацией решений об отказе" клиенту.

Федеральная служба по финансовому мониторингу подготовила законопроект о ратификации Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности.

В соответствии с проектом юридические лица понесут ответственность в виде штрафов за легализацию средств, полученных преступным путем.

Сейчас ответственность за легалиацию преступных доходов предусмотрена только для физлиц, а юрлица отвечают только за финансирование терроризма.

Сенаторы одобрили закон, который направлен на совершенствование системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Как сообщает пресс-служба Совета Федерации, заместитель председателя Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам Николай Журавлев отметил, что хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности страны, будут обязаны представлять сведения о совершаемых ими операциях с денежными средствами или иным имуществом, об их характере и целях.

«Кроме того, профессиональные участники рынка ценных бумаг, управляющие компании паевых, инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов будут вправе на основании договора поручать кредитной организации проведение упрощенной идентификации клиента – физического лица», – продолжил Николай Журавлев.

Он также подчеркнул, что в годовой отчет Банка России будет включаться информация о применении к кредитным организациям, некредитным финансовым организациям и их должностным лицам мер за нарушение требований закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.

Предложенный правительством «антиотмывочный» законопроект нуждается в серьезной корректировке. Об этом в ходе заседания рабочей группы по управлению налоговыми рисками Экспертного совета ТПП РФ по совершенствованию налогового законодательства и правоприменительной практики заявил руководитель группы, председатель совета директоров АКГ «Градиент Альфа» Павел Гагарин. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Как уже сообщалось, правительство внесло в Госдуму проект федерального закона № 196666-6 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям». Он стал ответом на указ президента РФ № 596 «О долгосрочной государственной экономической политике», подписанный им в день своего вступления в должность 7 мая 2012 года.

Законопроектом №196666-6 предлагаются поправки в Налоговый кодекс РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие с целью предотвращения выявления и пресечения незаконных финансовых операций. Ожидается, что Госдума рассмотрит законопроект в первом чтении уже через несколько дней.
«Предлагаемые законопроектом №196666-6 изменения содержат в себе серьезные налоговые риски для добросовестных налогоплательщиков", - заявил Павел Гагарин.

В частности, в проекте предложено предоставить налоговым органам право определять суммы налогов без учета результатов сделок, совершенных с целью занижения сумм налогов участниками сделки (в том числе третьими лицами при посредничестве).

То есть размер налоговых обязательств налогоплательщика предлагается поставить в зависимость от того, насколько добросовестными налогоплательщиками являются его контрагенты, либо третьи лица при посредничестве. "Но в проекте даже не расшифровывается формулировка «третьи лица при посредничестве», - отменил Гагарин, - что, безусловно, вызовет споры, связанные толкованием и применением нормы. В частности, контролирующие органы могут расширительно ее толковать и привлекать налогоплательщика к уплате дополнительных налогов даже в случае, если у данного налогоплательщика отсутствуют какие-либо прямые договорные отношения с лицом, ненадлежаще исполняющим свои обязанности по уплате налогов".

Согласно резолюции рабочей группы ТПП, подобное положение следуют включать в Налоговый кодекс РФ только с оговоркой о возможности его применения в случае наличия доказательств прямой финансовой заинтересованности и преступного умысла непосредственно у налогоплательщика по противозаконному снижению налоговых обязательств контрагента.

Новый правительственный законопроект предоставляет полиции и налоговой службе право на получение практически любой информации о состоянии банковских счетов, в том числе и физических лиц. Об этом в ходе конференции «Налоговые маневры 2013», организованной газетой The Moscow Times, сообщил замдиректора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ Сергей Разгулин. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Правительство внесло в Госдуму проект федерального закона о противодействии незаконным финансовым операциям (законопроект №196666-6). В числе прочего в нем усиливается контроль и устанавливается уголовная и административная ответственность за нарушения в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Как известно, сегодня банк должен сообщать налоговым органам об открытии, закрытии или изменении реквизитов счета организации или ИП, а также о предоставлении или прекращении права организации или ИП использовать электронные средства платежа. Если законопроект будет принят, по запросу налоговых органов банк должен будет также предоставлять информацию о счетах и депозитах, в том числе физических лиц.

В частности, речь идет о справках о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на них, о выписках по операциям, справках об остатках электронных денежных средств и об их переводах.

Стоит отметить, подчеркнул партнер юридической компании «Пепеляев Групп» Игорь Мармалиди, что согласно законопроекту подобные справки смогут запрашивать органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность (на основании решения суда). При этом служащие кредитной организации не вправе сообщать клиентам сведения о фактах предоставления информации по запросу таких органов.

Президент поручил Первому заместителю Председателя Правительства Виктору Зубкову создать рабочую группу по пресечению незаконных финансовых операций.

Как сообщает пресс-служба Кремля, группа будет заниматься работой по выявлению и пресечению финансовых операций (в том числе с использованием «фирм-однодневок»), направленных на легализацию доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма, уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей.

В состав группы войдут представители правоохранительных органов, Банка России и ФНС России.

Росфинмониторинг своим приказом № 59 от 17.02.2011 утвердил Положение о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Данный документ применяется организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, указанными в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», за исключением кредитных организаций.

Госдума намерена принять во втором чтении законопроект, направленный совершенствование российской системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Законопроект предусматривает обеспечение соблюдения зарубежными  филиалами и отделениями российских финансовых организаций  требований российского законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Также вводится запрет на информирование клиентов и иных лиц о мерах противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма и требование уделять особое внимание деловым отношениям и операциям с  лицами из стран, которые не выполняют или в недостаточной степени выполняют Рекомендации ФАТФ.

Кроме того, предусматривается совершенствование механизмов привлечения к административной ответственности организаций и их должностных лиц за нарушение требований законодательства по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Прокуратура Костромской области провела масштабную проверку деятельности банковских учреждений региона, в ходе которой были выявлены многочисленные нарушения. 

Прокуратурой установлено, что практически повсеместно кредитные организации несвоевременно направляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения о проводимых операциях, подлежащие обязательному контролю. 

Между тем, банки обязаны на следующий рабочий день направлять информацию об операциях по банковским счетам либо с денежными средствами в наличной форме на сумму свыше 600 тысяч рублей. В ходе проверки в ряде банков установлены нарушения этого срока от 38 до 442 дней.

Кроме того, в пресс-службе прокуратуры сообщают, что кредитные организации предоставляют неполную или недостоверную информацию об услугах кредитования и их исполнителях, включают в кредитные договоры условия, ущемляющие права потребителей, навязывают им дополнительные услуги, не соблюдают процессуальные права граждан. Устанавливаются комиссии за рассмотрение кредитной заявки, выдачу кредита, досрочное его погашение, открытие и ведение ссудного счета. 

Всего же по результатам проверки прокурорами внесено 36 представлений об устранении нарушений закона, возбуждено 6 дел об административных правонарушениях, объявлено 9 предостережений о недопустимости нарушений закона, возбуждено 1 уголовное дело.