внутренний контроль

Операции по банковским картам, выпущенным в некоторых странах, будут подвергаться в России повышенному контролю.

Законопроект, вносящий поправки в ст. 6 ФЗ №115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», был одобрен Правительством РФ в среду, 6 июня.

Однако под контроль попадут не все карты, а только те, которые эмитированы в стране, находящейся в «зоне повышенного внимания». Список таких стран будет утверждаться Росфинмониторингом.

Правительство считает, что расширение перечня операций для обязательного контроля позволит проводить анализ финансовых потоков в целях выявления схем финансирования террористической и экстремистской деятельности.

В черный список стран попадут те государства, которые уже находятся под пристальным вниманием ФАТФ (Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), считают эксперты, опрошенные РБК. Кроме того, в каждом банке и сейчас есть черные списки стран, любые операции с которыми могут быть отклонены самой кредитной организацией. В таких списках значатся Иран, Ирак, Ливия, Сирия и т.п.

Отсутствие контроля собственника над бизнесом может привести к убыткам, недобросовестному отношению сотрудников к работе и даже мошенничеству, предупреждает Елена Комкова, руководитель проектов департамента аудита «КСК групп».

«Меры по устранению последствий никогда полностью не восполняют нанесенный ущерб. Необходимо  оценивать риски на том этапе, когда ими еще можно управлять, а значит совершать действия, направленные на то, чтобы максимально снизить вероятность наступления негативных последствий», - поясняет эксперт.

Подробней о том, как повысить эффективность своей компании при помощи отлаженной системы внутреннего контроля, читайте в статье «Инструкция для собственника: как повысить эффективность бизнеса».

Клерк.Ру также приглашает своих читателей принять участие в опросе «Существует ли в вашей компании система внутреннего контроля?» и выразить собственное мнение по данной теме.

С 1 января 2014 года Центробанк обяжет российские банки разработать правила внутреннего контроля по предотвращению сомнительных операций. ЦБ намерен выводить из системы страхования банки, чьи внутренние правила и их применение не будут соответствовать законодательству. Об этом сообщил Михаил Сухов, зампред ЦБ.

«Банки должны будут разработать правила внутреннего контроля по предотвращению операций, экономическое содержание которых не соответствует их юридической форме. А если эти правила и практика их применения не будут соответствовать законодательству, эти банки будут в обязательном порядке выводиться из системы страхования вкладов», - цитирует «Прайм» слова Михаила Сухова.

Соответствующий нормативный акт уже принят и вступает в силу с 1 января 2014 года. Если правила внутреннего контроля не будут соответствовать законодательству, банк будет получать по одной из групп показателей оценки качества управления оценку три, что будет являться основой для его вывода из системы страхования вкладов, пояснил Михаил Сухов.

ФНС и ФССП в ходе рабочего совместного совещания решили разработать план проведения совместных мероприятий внутриведомственного контроля своих территориальных органов.

Как сообщает пресс-служба ФНС РФ, участники совещания рассмотрели преимущества дистанционных контрольных мероприятий в отношении подведомственных органов, обменялись опытом организации системы внутриведомственного аудита, а также обсудили возможные меры по повышению эффективности таких мероприятий.

Особое внимание было уделено перспективам дальнейшего сотрудничества. Так в частности сотрудники ведомство выразили уверенность, что одновременные перекрестные проверки будут способствовать повышению качества работы обоих ведомств.

ФНС РФ со второго квартала 2012 года в региональных управлениях по Нижегородской, Брянской областям и Москве запускает «пилотный» проект по совершенствованию механизмов внутриведомственного контроля.

Как сообщает пресс-служба ФНС,  ведомством планируется усиление предпроверочной подготовки, а также переход от планового метода назначения комплексных аудиторских проверок к целевому методу в условиях реализации возможностей дистанционного мониторинга деятельности территориальных налоговых органов.

При этом опыт «пилотных» проектов станет основой для совершенствования существующих документов по организации внутреннего аудита всей системы ФНС РФ.

8 апреля 2011 года в Москве пройдет практическая конференция «Риск-ориентированный внутренний контроль в банке: обеспечение непрерывности деятельности и внедрение мер по снижению риска», которую организует учебный центр ИД «Регламент-Медиа».

Планируется, что на конференции выступят представители Банка России, Внешэкономбанка, Института инновационной экономики, ICA и другие.

В повестку дня включены порядка 10 ключевых вопросов, среди которых, в частности, построение системы ВК в банках разных уровней, особенности взаимодействия служб внутреннего контроля и риск-менеджмента, внедрение плана ОНиВ и его тестирование, выстраивание эффективной системы защиты персональных данных, внутренний контроль за обработкой таких данных. Кроме того, будет дан ответ на вопросы: Как можно развивать службу комплаенс-контроля, и какие задачи эта служба может эффективно выполнять в зависимости от структуры банка? Какие ошибки совершаются чаще всего при реализации процедур внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ?

Состоится конференция в гостинице Hilton Moscow Leningradskaya. Регистрация участников начнется в 9.00. Более подробную информацию желающие принять участие в мероприятии смогут найти на сайте конференции.

Министерство финансов РФ представило Методические рекомендации по организации и осуществлению внутреннего контроля качества работы аудиторской организации, которые разработаны в соответствии с требованиями следующих нормативных правовых актов РФ: 

  • Федеральный закон от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности»; 
  • постановление Правительства РФ от 23.09.2002 № 696 «Об утверждении федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности».
Текст рекомендаций размещен на сайте Минфина.

Рекомендации используются: 

  • аудиторскими организациями при организации системы контроля качества услуг; 
  • индивидуальными аудиторами при организации системы контроля качества услуг соответственно, если иное не вытекает из существа деятельности индивидуального аудитора.