Материалы с тегом конечный бенефициар

В рамках работы по совершенствованию национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, Правительство выпустило Постановление от 31 июля 2017 года №913.

Утверждён порядок и сроки информационного взаимодействия уполномоченных органов государственной власти и юрлиц в рамках направления ими запросов и представления по ним юрлицами соответствующей документально подтверждённой информации о своих бенефициарных владельцах или о мерах, принятых в целях установления сведений о своих бенефициарных владельцах.

Документом предусматривается направление юрлицами ответов на соответствующие запросы уполномоченных органов в пятидневный срок в электронном виде или на бумажном носителе, а также возможность направления уточнённых сведений в срок до трёх рабочих дней.

Определены должностные лица уполномоченных органов государственной власти, имеющие право подписывать соответствующие запросы.

Бизнесмен Владимир Щербаков, которого депутат Госдумы Андрей Луговой назвал «бенефициаром» реформы контрольно-кассовой техники, найден мертвым в Лондоне, сообщает Republic со ссылкой на одного из знакомых Щербакова и его бывшего бизнес-партнера. По словам одного из собеседников издания, Щербаков покончил с собой.

В полиции Лондона пока не смогли подтвердить смерть Щербакова, пишет РБК.

В марте 2017 года Щербаков по запросу России был объявлен в международный розыск по подозрению в масштабном выводе средств за рубеж с использованием поддельных документов и в составе организованной группы. Однако 3 июля розыск был отменен, так же как и заочный арест.

Российские компании, согласно вступающему 21 декабря в силу закону, обязаны иметь информацию о своих бенефициарных владельцах и предоставлять ее по запросам ряда госорганов. За невыполнение этих требований может быть наложен штраф до полумиллиона рублей.

Создавая возможность получения информации о бенефициарах компаний, Россия выполняет свои международные обязательства в рамках "двадцатки". 

Ряд стран, входящих в G20, создали единые реестры бенефициаров компаний, Великобритания сделала его в этом году полностью публичным.

Большинство территорий, которые входят в список офшоров, под давлением международного сообщества также вынуждены были согласиться на создание единых реестров компаний и трастов. Информация из этих реестров будет предоставляться и по запросам госорганов других стран.

В то же время США, где в ряде штатов, таких как Делавэр, юридические лица можно регистрировать на номинальных владельцев без указания истинных бенефициаров, проблему с информацией о собственниках компаний до сих пор так и не решили.

Информация о бенефициарах десятков тысяч российских компаний, имеющих зарубежных участников, сейчас недоступна. По данным информационной системы "СПАРК-Интерфакс", в 2015 г. около 97% офшорных компаний, имеющих активы в России, были зарегистрированы в юрисдикциях, не раскрывавших информацию о бенефициарах (Британские Виргинские острова, Сейшельские острова, Белиз и др.)

Российские компании, согласно поправкам в закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…», теперь обязаны хранить информацию о своем бенефициаре не менее 5 лет и обновлять ее не реже чем один раз в год.

Юридическое лицо должно направлять всем участникам компании (а также участникам участников по цепочке) запрос с требованием предоставить сведения о бенефициарных владельцах, оно может запрашивать сведения в реестрах юрлиц . Учредители и участники юрлица обязаны представлять имеющуюся у них информацию, передача такой информации не является нарушением законодательства РФ о персональных данных.

Если определить бенефициара компания не может, то она должна иметь доказательства, подтверждающие, что компания предприняла меры для его установления.

Информация о бенефициарных владельцах юридического лица должна будет также раскрываться в его отчетности в случае и порядке, предусмотренных законодательством РФ.

Правительственная комиссия по законопроектной деятельности в декабре одобрила законопроект, оставляющий только за Федеральной налоговой службой и Росфинмониторингом право запрашивать у юридических лиц информацию об их бенефициарных владельцах.

  • Бенефициарный владелец - это физическое лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

21 декабря 2016 года вступают в силу изменения, внесенные в Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - «Закон»).

Госдума приняла во вторник сразу в двух чтениях правительственный законопроект с поправками в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях

Проект установливает обязанность для юридических лиц располагать информацией о своих бенефициарных владельцах, обновлять ее и хранить. Одновременно законопроектом предусматривается установление административной ответственности юридических лиц за неисполнение требований Федерального закона в части установления и представления информации о бенефициарных владельцах по запросам уполномоченного органа и иных федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных Правительством Российской Федерации. Штраф на организацию за несоблюдение требований закона составит от 100 до 500 тыс.рублей.

Документ разработан в целях реализации ряда положений Национального плана по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний.

Правительство внесло в Госдуму законопроект о представлении юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах.

Законопроектом предлагается установить обязанность юридических лиц получать, хранить и обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах, документально подтверждать достоверность такой информации и представлять ее по запросам федеральных органов исполнительной власти.

Это будет способствовать повышению прозрачности деятельности юридических лиц, снижению рисков вовлечения их в противоправную деятельность, в том числе связанную с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Понятие «бенефициарный собственник» в российском законодательстве не определено. Однако в ближайшем будущем планируется ввести в Налоговый кодекс термин «конечный получатель дохода».

Министр финансов РФ Антон Силуанов сообщил накануне, что Правительство РФ должно выпустить директиву, которая потребует от всех министерств и ведомств обращать внимание на юрисдикцию и бенефициаров компаний, претендующих на участие в госзакупках.

Министр отметил: «Я думаю, что будет директива правительства всем министерствам и ведомствам, осуществляющим госзакупки, обращать на это внимание и требовать раскрытия всех владельцев», передает «Интерфакс».

Напомним, накануне Президент РФ Владимира Путина в рамках оглашения послания Федеральному собранию предложил не допускать к госзакупкам офшорные компании.

Банковское сообщество просит председателя ЦБ РФ Эльвиру Набиуллину отсрочить применение федерального закона № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям». Соответствующее письмо на имя главы ЦБ направил Андрей Емелин, президент Национального платежного совета.

Участники рынка утверждают, что не успеют подготовиться к исполнению требований нового закона о раскрытии клиентами своих бенефициаров. Между тем, закон предусматривает для банков, не раскрывающих информацию о бенефициарах своих клиентов, штрафы на сумму до 1 млн. рублей и административное приостановление деятельности. НПС просит отсрочить применение санкций до 1 января 2015 года.

Эксперты уверены, что закон ударит по банкам в целом, но особенно пострадают кредитные организации, которые расположились за пределами топ-200. По прогнозам, половина из них в случае применения санкций могут обанкротиться, пишут «Известия».

Представители банковского сообщества утверждают, что не успеют подготовиться к исполнению требований нового закона о бенефициарах. Просьбу об его отсрочке, изложенную в письме Национального платежного совета, Совет Федерации проигнорировал. Теперь НПС намерен обратиться с аналогичной просьбой в Минфин и Центробанк.

Закон о бенефициарах вступит в силу, как только одобренный Совфедом законопроект подпишет президент. НПС просит отсрочить применение санкций до 1 января 2015 года. Предполагается, что до этого времени банки успеют доработать существующие правила внутреннего контроля, разработать дополнительные локальные документы, а также привести автоматизированные системы контроля в соответствие с новыми требованиями.

Законопроект «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» определяет понятие бенефициарного владельца и обязанность клиентов предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом, информацию о своих бенефициарных владельцах. Банки, не раскрывающие информацию, могут быть оштрафованы на сумму до 1 млн. рублей, также им грозит административное приостановление деятельности на срок до 90 суток. Участники рынка прогнозируют, что новелла ударит по банкам в целом, особенно за пределами топ-200. Половина из них в случае применения санкций могут обанкротиться, пишут «Известия».

Президент РФ Владимир Путин на встрече с главой Росфинмониторинга Юрием Чиханкиным заявил о необходимости разработки национального плана по борьбе с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов.

«После укрепления нормативно-правовой базы нам нужно будет - так же как это сделано в других странах, во многих странах во всяком случае - подготовить свой национальный план по борьбе с отмыванием денег, по борьбе с уклонением от уплаты налогов, с деофшоризацией, с пониманием того, кто является конечным бенефициаром той или другой компании», - цитирует Владимира Путина ИТАР-ТАСС.

На встрече были озвучены и некоторые основные направления будущего национального плана. Среди них:

  • внедрение в стране новых стандартов и приведение в соответствие нормативных актов,
  • расширение финансовых услуг в электронном виде, усиление контроля над электронными кошельками и системой «Яндекс-деньги»,
  • деофшоризация и укрепление региональных групп по типу ФАТФ.

       По мере роста интереса государственных структур РФ к средствам российских компаний, уводимым через их оффшорных контрагентов, все острее встает вопрос о конфиденциальности лиц, стоящих за оффшорной компанией.

      Так на каких же этапах деятельности возникает этот таинственный «конечный бенифициар» и как его можно вычислить? На этот вопрос отвечает Эдуард Савуляк, директор московского офиса международной консалтинговой компании «Tax Consulting U.K.», в авторской колонке "Оффшор и конфиденциальность: "Сдают" или нет?", опубликованной на нашем сайте. По его словам, раскрывать информацию о конечном бенифициаре придется

  • при регистрации оффшора,
  • при внесении записи в местный государственный реестр,
  • при открытии счета в банке страны-оффшора.
Поэтому, прежде чем окунаться с головой в мир оффшорного бизнеса, надо точно знать пределы раскрытия информации о конечном бенифициаре и особенности налогового обложения доходов от таких операций в России. Более подробно с подводными камнями отдельных оффшорных зон можно ознакомиться, прочитав статью нашего эксперта.