кредитные организации

Правительство РФ разрешило банкам, попавшим под санкции, не раскрывать информацию, в том числе об акционерах и лицах, оказывающих значительное влияние на их работу.  Также информацию могут не раскрывать банки, в отношении которых не действуют ограничительные меры, но под санкциями находятся их акционеры. Постановления от 23 ноября 2018 года №1403, №1404, №1405 опубликованы на сайте Кабмина.

Банки и кредитные организации, которые принимают решение не раскрывать подлежащую раскрытию информацию, должны будут представлять эту информацию в Банк России и мотивированно объяснять, почему они приняли такое решение. При этом Банку России рекомендуется в таких случаях не раскрывать полученную от банков и кредитных организаций информацию.

Поправки в законодательство, дающие право Правительству устанавливать такой порядок, были приняты еще в конце 2017 года.  Таким путем власти пытаются защитить интересы российских банков, кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, в отношении которых действуют ограничительные меры, принятые иностранными государствами и противодействовать незаконному санкционному давлению.

Аналогичные меры правительство приняло в начале ноября в отношении страховых компаний, напоминает РБК. Если в отношении их акционеров, членов или участников введены санкции, то такие организации могут отказаться от публичного раскрытия данных о составе и структуре владельцев. Единственное условие — находящийся под ограничениями иностранных государств акционер должен иметь контроль в страховщике или владеть его значительной частью.

На сайте ЦБ опубликовано Указание № 4722-У от 15.02.2018, которым вносятся изменения в план счетов бухучета для кредитных организаций.

Так, в частности, вводятся счета

47421 Переоценка требований и обязательств по поставке драгоценных металлов, финансовых активов (кроме ценных бумаг) (А);

47424 Переоценка требований и обязательств по поставке драгоценных металлов, финансовых активов (кроме ценных бумаг) (П).

Также меняется наименование счета 20208. Вместо «Денежные средства в банкоматах и платежных терминалах» этот счет будет именоваться «Денежные средства в банкоматах и автоматических приемных устройствах».

Также меняется наименование счета 40824 по счетам эскроу.

В настоящее время данное Указание ЦБ находится на регистрации в Минюсте.

В план счетов бухучета кредитных организаций внесут поправки. С этой целью ЦБ подготовил два проекта будущих Указаний.

Так, в частности, одно из них подразумевает смену наименований счетов 10603, 10605, 10622,10623, касающихся ценных бумаг и активов, а также ряда других счетов.

Также вводятся новее счета бухучета по учету финансовых обязательств и активов, по корректировке резервов на возможные потери, векселям и т.д.

Кроме того, приложение к плану счетов будет дополнено приложением №12, регламентирующим порядок применения Плана счетов бухучета для кредитных организаций при отражении операций по предоставлению (размещению) денежных средств по кредитным договорам, иным договорам на размещение денежных средств, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств, операций связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

Вчера на заседании Правительства РФ был одобрен законопроект об установлении ограничений на перевод денежных средств в пользу лиц, занимающихся организацией и проведением азартных игр и лотерей с нарушением законодательства. Об этом сообщает пресс-служба Кабмина.

Законопроектом предлагается установить обязанность кредитных организаций, банковских платёжных агентов, банковских платёжных субагентов, платёжных агентов отказывать в переводе и приёме денежных средств в пользу лиц, занимающихся деятельностью по организации и проведению азартных игр и лотерей с нарушением законодательства.

Согласно проекту, кредитные организации обязаны будут отказать в проведении операций по переводу и приёму денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица в пользу юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, иностранных граждан и лиц без гражданства, занимающихся предпринимательской деятельностью, иностранных юридических лиц, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, информация о которых включена в перечни организаций, индивидуальных предпринимателей и иностранных лиц, в отношении которых имеются сведения об осуществлении ими деятельности по организации и проведению азартных игр или лотерей с нарушением российского законодательства.

Также предусматривается ведение перечня операторов и распространителей лотерей и перечня организаторов азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах, принимающих интерактивные ставки.

Порядок ведения перечней будет определяться Правительством России. Полномочия по ведению перечней предлагается возложить на ФНС России.

Министерство финансов России в письме от 01.07.2016 № 03-05-05-01/38445 разъяснило порядок налогообложения недвижимости банков, временно неиспользуемой в основной деятельности, а также долгосрочных активов, предназначенных для продажи. Минфин России рекомендует руководствоваться письмом финансового ведомства от 05.02.2016 № 03-05-04-01/5884.

Указанные активы, учитываемые банками на счетах 619 и 620, признаются основными средствами. В случае признания их объектами налогообложения по налогу на имущество организаций в соответствии с положениями статьи 374 НК РФ облагаются налогом на имущество организаций.

Если указанное имущество включено уполномоченным органом власти субъекта РФ в перечень объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как кадастровая стоимость, то оно облагается налогом на имущество организаций по кадастровой стоимости.

Если же указанные активы (объекты налогообложения) в соответствующий перечень не включены, они облагаются налогом по среднегодовой стоимости.

Такая информация приведена на сайте ФНС.

Министерство финансов РФ считает нецелесообразным наделять отдельные кредитные организации функциями уполномоченного банка в сфере жилищного строительства, рассказал "Интерфаксу" источник в финансово-экономическом блоке правительства.

Идею сформировать перечень уполномоченных банков для работы с застройщиками в сегменте жилищного строительства выдвинул Минстрой. Министерство отмечало, что одной из основных проблем, возникающих при строительстве жилых объектов, является нецелевое использование денежных средств дольщиков.

Для решения проблемы обманутых дольщиков с первого января 2017 года будет создан компенсационный фонд, формируемый из средств застройщиков объектов долевого жилищного строительства. Размер отчислений составит один процент от суммы ДДУ, только застройщики будут перечислять эту сумму не в страховые компании, а в фонд. При неисполнении компаниями своих обязательств фонд будет возмещать гражданам понесенные убытки и завершать строительство жилья. По оценкам главы Минстроя Михаила Меня, объем фонда может составить 30-35 млрд рублей.

Источник "Интерфакса" ознакомился с позицией Минфина, который в июле подготовил проект доклада президенту РФ Владимиру Путину. Министерство не видит смысла в создании пула уполномоченных банков, так как предоставление отдельным банкам исключительного или приоритетного доступа к средствам создаваемого фонда позволит использовать эти деньги для извлечения прибыли и получения конкурентного преимущества в других видах банковской деятельности.

Схожая позиция и у Федеральной антимонопольной службы (ФАС), рассказал агентству другой источник в финансово-экономическом блоке правительства. Антимонопольное ведомство считает, что наделение банков исключительным статусом может привести к ограничению конкуренции. Кроме того, в случае реализации этой идеи могут быть ограничены права застройщиков на свободу договора.

По информации одного из собеседников агентства, вице-премьер РФ Аркадий Дворкович в конце июля поручил Минфину, Минэкономразвития, Минстрою и ФАС с участием ЦБ РФ и АИЖК дополнительно проработать вопрос об определении уполномоченного банка в сфере жилищного строительства и представить согласованные предложения.

Одним из потенциальных претендентов на получение статуса уполномоченного банка является "дочка" Агентства по страхованию вкладов (АСВ) - банк "Российский капитал", который с конца 2015 года занимается достройкой объектов компании "СУ-155". Банк в письме к главе правительства Дмитрию Медведеву (направлено в июле) просил включить его в перечень таких кредитных организаций.

Комиссия Правительства по законопроектной деятельности законопроект Минфина о минимальном размере уставного капитала небанковских кредитных организаций.

Как сообщает пресс-служба кабинета министров, законопроектом предлагается установить с 1 июля 2015 года единые для всех видов небанковских кредитных организаций требования к размеру уставного капитала (в отношении вновь регистрируемых) и к размеру собственных средств (капитала) (в отношении действующих) в сумме 90 млн рублей.

Это позволит увеличить уровень капитализации российского банковского сектора, повысить конкурентоспособность и эффективность банковского бизнеса, укрепить финансовую устойчивость кредитных организаций.

Президент РФ подписал закон, направленный на повышение эффективности оказания банковских услуг и обеспечение доверия граждан к банковскому сектору экономики.

Как сообщает пресс-служба Кремля, законом устанавливается обязанность для кредитной организации раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о квалификации и опыте работы членов совета директоров кредитной организации, лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера.

Федеральным законом также предусматривается, что кредитная организация и должностные лица кредитной организации в случае нарушения порядка и сроков раскрытия указанной информации несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации.

Россияне теряют доверие к банкам, об этом свидетельствуют данные регулярного исследования РосИндекс компании Synovate Comcon. В течение года доля недоверяющих выросла на 6 п.п. – с 41,2% в первом полугодии 2013 года до 47,2% в первом полугодии 2014 года.

На фоне роста общего недоверия к банкам упала доля пользователей банковскими услугами. Так, в первом полугодии 2014 года доля людей, пользовавшихся услугами банков, составила 60,6% против 63% во втором полугодии 2013 года. «Другими причинами падения доли пользователей банковских услуг также являются сокращение доли людей, сделавших вклад, и снижение доли тех, кто брал кредиты. Также заметно снижение доли тех, кто оплачивал счета и коммунальные платежи через банк», – говорится в пресс-релизе компании Synovate Comcon.

По данным исследования, меняются также факторы, влияющие на выбор банков. В частности, падает важность хорошей репутации банка и срока его существования на рынке. При этом активно растет важность выгодных условий по продуктам и наличия у банка господдержки. Последний фактор считает важным почти каждый третий опрошенный.

Отметим, согласно результатам опроса НАФИ, проведенного в июне 2014 года, доля доверяющих банкам россиян по сравнению с прошлым годом уменьшилась с 78% до 65%. При этом банки занимали лидирующие позиции среди финансовых организаций по уровню доверия.

Совет Федерации одобрил изменение в закон «О банках и банковской деятельности», направленное на устранение правовой неопределенности в регулировании отношений, связанных с запретом на осуществление кредитными организациями торговой деятельности.

Как сообщает пресс-служба Совета Федерации, закон в целях устранения правовой неопределенности в регулировании отношений, связанных с запретом на осуществление кредитными организациями торговой деятельности дополняет часть шестую статьи 5 закона «О банках и банковской деятельности» перечнем операций, осуществление которых не будет рассматриваться как нарушение кредитными организациями запрета на осуществление торговой деятельности.

Так, ограничения не будут также распространяться на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного.

Правильнее всего о банкирах сказано в истории с Буратино – когда кот и лиса уговаривают бедного истукана закопать свои денежки на «поле чудес», уверен наш колумнист Владимир Кашин, д.э.н., государственный советник налоговой службы II ранга, профессор Российского экономического университета им. Плеханова.

Эксперт поясняет, что банки создают «как раз те люди, которые раздавать свои деньги – или вообще как-то рисковать ими – никак не хотят». «Их желание – просто сесть на денежные потоки и стричь с них свой доход – побольше, побыстрее и без всякого риска», - отмечает Владимир Кашин.

Подробней о том, что такое «банки», чем они занимаются и в чем их «правда жизни», читайте в статье «Буратины на поле чудес».

В ФАС России состоялось совместное заседание секции по рынку страховых услуг и секции по рынку банковских услуг Экспертного совета по защите конкуренции на рынке финансовых услуг.

Как сообщает пресс-служба ФАС России, на заседании обсуждались вопросы взаимодействия кредитных и страховых организаций, в том числе необходимость внесения изменений в Общие исключения в отношении соглашений между кредитными и страховыми организациями, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 30.04.2009 № 386, в целях совершенствования порядка их взаимодействия.

Участники заседания поддержали необходимость совершенствования Общих исключений. В рамках обсуждения иных вопросов, включенных в повестку дня заседания Экспертного совета, была отмечена целесообразность сбора дополнительной информации в целях более детальной проработки выявленных на рынке проблем и определения путей их решения.

По итогам работы Экспертного совета участникам обсуждения было предложено направить в ближайшее время в ФАС России мнения и предложения по затронутым вопросам, а антимонопольному ведомству организовать опрос кредитных и страховых организаций.

Заместитель председателя Комитета СФ по бюджету Николай Журавлев заявил о том, что принятие закона, позволяющего кредитным организациям проверять достоверность данных о доходах граждан через ПФР и ФНС, сделает кредиты населению более дешевыми и доступными.

Как отмечает пресс-служба Совета Федерации, он сообщил, что Банком России подготовлен законопроект, позволяющий кредитным организациям таким образом подтверждать информацию о доходах заемщиков, будет способствовать решению задачи снижения процентных ставок.

«Сейчас многие эксперты обоснованно опасаются повышения ставок по кредитам населению и малому бизнесу. Считаю, что предложенная мера позволит существенно уменьшить риски мошенничества и, соответственно, снизить ставки по кредитам». Николай Журавлев напомнил, что этот вопрос обсуждался также на Межрегиональном банковском совете при Председателе Совета Федерации, и необходимость его решения была признана приоритетной.

Министерство финансов России, профессиональное и экспертное сообщество также высказались за реализацию механизма проверки достоверности данных о доходах граждан через Пенсионный фонд и Федеральную налоговую службу, сказал сенатор.

«Задача по снижению процентных ставок по кредитам населению неоднократно ставилась высшим руководством страны и должна быть в числе приоритетных для финансовых властей. Однако до сих пор законодательно не реализована норма о праве доступа кредитных организаций к информации внебюджетных фондов о доходах физических лиц», ­– отметил сенатор.

В России снизилась доля граждан, доверяющих банкам. Однако именно банки по-прежнему лидируют среди финансовых организаций по уровню доверия. Об этом свидетельствуют данные Национального агентства финансовых исследований.

Согласно результатам очередной волны опроса, проведенного НАФИ в июне 2014 года, доля доверяющих банкам по сравнению с прошлым годом уменьшилась с 78% до 65%. Показатель вернулся на уровень 2012 года, когда банкам доверяли 64% опрошенных.

Уровень доверия страховым компаниям остается вдвое ниже, чем в отношении банков. Если в 2013 году доля доверяющих страховым компаниям составляла 41%, то в 2014 году она снизилась до 38%.

Инвестиционным компаниям доверяют 19% россиян, этот показатель практически не изменялся с 2012 года. Также не изменился за последние три года и уровень доверия НПФ: им доверяет каждый пятый россиянин (19%). А уровень доверия микрофинансовым организациям снизился с 13% в 2013 году до 11% в 2014 году, говорится в пресс-релизе НАФИ.

282 ФССП

Федеральной службой судебных приставов осуществляется взаимодействие с банковским сообществом.

Пресс-служба ФССП России сообщает, что роль кредитных учреждений в работе судебных приставов-исполнителей крайне велика. Этим обусловлено постоянное совершенствование форм совместной работы Службы судебных приставов и кредитных учреждений. Федеральным законом № 34-ФЗ, вступившим в силу 23 марта текущего года, предусмотрена возможность вынесения судебными приставами всех процессуальных документов, то есть постановлений в электронном виде. Это серьезный шаг в сторону перевода процедуры принудительного исполнения в электронную форму.

Обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на его счетах в банках, путем электронного взаимодействия с банками, существенным образом повысит результативность принудительного исполнения судебных решений и актов иных органов, и исключит возможные риски, связанные с «уводом» должниками денежных средств со счетов.

С 2009 года Служба судебных приставов ведет активную работу с Ассоциацией российских банков, в которую входят наиболее крупные банки России, в рамках заключенного соглашения о взаимодействии. Совместный документ учитывает различные формы взаимодействия Службы судебных приставов и банковского сообщества.

Основной целью этого взаимодействия является повышение результативности принудительного исполнения судебными приставами решений судов и актов иных органов государственной власти при одновременном снижении трудозатрат со стороны банковского сообщества. Таким образом, сотрудничество Службы судебных приставов с Ассоциацией российских банков с начала лета переведено на новый уровень взаимодействия, результаты которого уже в ближайшей перспективе окажут положительное влияние на эффективности принудительного исполнения.