налоговые поступления

В последние три года объем уплачиваемых налогов в России рос почти вдвое быстрее зарплат, подсчитали аналитики центра «Финэкспертиза».

Давление на кошелек оказывают три основных сбора: транспортный, имущественный и земельный. С 2015-го по 2017 год собираемость этих налогов выросла на 28%, а зарплаты только на 15%, пишут «Известия».

Собираемость налогов в России увеличивают разными путями даже без повышения ставок, отмечают аналитики. В случае с налогом на имущество его базой становится рыночная стоимость, а в случае с землей — объявляется амнистия, в результате собственников, то есть плательщиков налога, просто становится больше. 

Между тем по сравнению с другими странами фискальное бремя в России не самое высокое. Так, в Дании, Франции, Бельгии совокупный удельный вес налоговых поступлений достигает 46% к ВВП, а в России — менее 33%.

 

Накануне Минфин опубликовал на своем сайте отчет об исполнении местных бюджетов по итогам первых четырех месяцев 2017 года.

Как следует из документа, по состоянию на 01.05.2017 отмечается значительный рост по сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговых доходов по налогу на имущество физических лиц — на 76%, по налогу, взимаемому при ПСН, — на 37,1%, по налогу на прибыль организаций — на 31,6%, по ЕСХН — на 10,5%.

Кроме того, увеличились также и поступления от НДФЛ. Прирост по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 5,8%. Сборы от НДФЛ за 4 месяца 2017 года составили 200,1 млрд. рублей, что в структуре налоговых доходов местных бюджетов занимает 58,3%.

За январь-апрель 2017 года налогоплательщики Санкт-Петербурга уплатили в бюджет Российской Федерации 231 млрд. рублей (на 7% больше, чем за соответствующий период 2016 года), в том числе:

  • в федеральный бюджет – 95 млрд. рублей (или на 3% больше, чем за соответствующий период 2016 года);
  • в бюджет Санкт-Петербурга – 136 млрд. рублей (или на 10% больше, чем за соответствующий период 2016 года).
Основная часть доходов федерального бюджета сформирована за счет поступлений НДС (82%), бюджета Санкт-Петербурга – за счет поступлений НДФЛ (47%), налога на прибыль организаций (32%).

Кроме того, поступило страховых взносов на обязательное социальное страхование, в сумме 126 млрд. рублей, в том числе:

  • страховые взносы на обязательное пенсионное страхование– 98 млрд. рублей;
  • страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения – 24 млрд. рублей;
  • страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 4 млрд. рублей.
Ознакомиться с графиками налоговых поступлений можно на сайте УФНС по Санкт-Петербургу.

 

 

Управление ФНС РФ по Санкт-Петербургу приводит данные по сбору налогов за 1 квартал 2017 года. С инфографикой поступлений можно ознакомиться на сайте регионального Управления.

За январь-март 2017 года налоговые органы Санкт-Петербурга обеспечили поступление в бюджет Российской Федерации 169 млрд. рублей (на 10% больше, чем за соответствующий период 2016 года), в том числе:

  • в федеральный бюджет – 71 млрд. рублей (или на 2% больше, чем за соответствующий период 2016 года);
  • в бюджет Санкт-Петербурга – 98 млрд. рублей (или на 18% больше, чем за соответствующий период 2016 года).
Основная часть доходов федерального бюджета сформирована за счет поступлений НДС (81%), бюджета Санкт-Петербурга – за счет поступлений НДФЛ (47%), налога на прибыль организаций (37%).

Кроме того, поступило страховых взносов на обязательное социальное страхование, в сумме 89 млрд. рублей, в том числе:

  • страховые взносы на обязательное пенсионное страхование – 69 млрд. рублей;
  • страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения – 17 млрд. рублей;
  • страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 3 млрд. рублей.

В Управлении ФНС по Краснодарскому краю подвели итоги прошедшего года.

«В 2016 году в консолидированный бюджет края поступило более 190 млрд рублей налоговых доходов. Рост к 2015 году составил 111,2 % или 19 млрд рублей», - сообщил руководитель УФНС России по Краснодарскому краю Алексей Семенов, выступая на итоговой коллегии 17 февраля.

Доля Краснодарского края в общем объеме поступлений в региональные бюджеты в ЮФО составила 41%.

Около 41% от общего объема налоговых поступлений консолидированного бюджета края обеспечено налогом на доходы физических лиц: поступило более 77 млрд рублей с ростом 105,3% к 2015 году.

На администрировании этого налога положительно отразилось введение в 2016 году налоговой отчетности 6-НДФЛ, которая позволила оперативно выявить и взыскать 800 млн рублей налоговой задолженности. Недоимка по НДФЛ по итогам 2016 года снижена на 90 млн рублей, несмотря на введение начислений текущих платежей.

Более 2 млрд рублей НДФЛ дополнительно поступило за счет контрольной работы налоговых органов (990 млн рублей) и работы межведомственных комиссий (1,1 млрд рублей).

В результате контрольной работы за последние 2 года, при снижении доначислений по выездным проверкам в 1,5 раза, поступления увеличились на 16% - с 3,8 до 4,4 млрд рублей. Таким образом, уровень взыскания вырос с 38,3 до 92,4%, тогда как по России он равен 57%, а по ЮФО - 67%.

По решениям камеральных проверок уровень поступлений в 2016 году вырос на 320 млн рублей и достиг 1 млрд 147 млн рублей. Доля поступлений по камеральным проверкам составила 20,5%, что соответствует среднероссийскому уровню.

303 Крым

Объем безвозмездных поступлений из федерального бюджета в казну Крыма в 2016 году вырос на 20,5% - до 79,7 млрд рублей, сообщила министр финансов республики Ирина Кивико.

"Объем безвозмездных поступлений за 2016 год из федерального бюджета составил 79,7 млрд рублей, или 120,5% к показателям прошлого года", - сказала министр в интервью ТАСС.

В частности, по ее словам, объем субсидий, выделенных республике из федерального бюджета, в прошлом году вырос на 88,5% - до 34,7 млрд рублей, объем иных межбюджетных трансфертов - на 64% - до 4,1 млрд рублей. В качестве дотаций Крыму федеральный бюджет в прошлом году выделил 38,1 млрд рублей, что на 8,7% меньше, чем в 2015 году. Также снизился объем субвенций на 20,2% - до 2,7 млрд рублей, уточнила Кивико.

Как сообщалось ранее, размер дефицита консолидированного бюджета Республики Крым на 2016 год составил 19,3 млрд рублей.

Министр также отметила рост предпринимательской активности благодаря созданию на полуострове свободной экономической зоны (СЭЗ), которая предполагает ряд налоговых преференций. Хотя при этом поступления налога на прибыль в бюджет Крыма в прошлом году снизились на 18,2%.

За год в Крыму число зарегистрированных в ЕГРЮЛ юридических лиц возросло на 14,5% - до 33,1 тыс., а индивидуальных предпринимателей - на треть - до 82 тыс.

Получение статуса участника СЭЗ освобождает от уплаты налогов на имущество организаций на десять лет и земельного налога на три года, понижает тарифы страховых взносов. При этом одним из условий прохождения инвестиционного проекта (как в рамках СЭЗ, так и отдельно от нее) является обязательная регистрация компании на территории полуострова.

За январь-сентябрь 2016 года налоговые органы Санкт-Петербурга обеспечили поступление в бюджет Российской Федерации 440 млрд. рублей (на 18% больше, чем за соответствующий период 2015 года), в том числе:

в федеральный бюджет – 177 млрд. рублей (на 31% больше, чем за соответствующий период 2015 года);
в бюджет Санкт-Петербурга – 263 млрд. рублей (на 10% больше, чем за соответствующий период 2015 года).

Основная часть доходов федерального бюджета сформирована за счет поступлений НДС (85%), бюджета Санкт-Петербурга – за счет поступлений НДФЛ (50%), налога на прибыль организаций (31%).

Инфографику по поступлениям в бюджет от налогоплательщиков Санкт-Петербурга можно найти на сайте регионального УФНС.

За 8 месяцев 2016 года организациями и индивидуальными предпринимателями Республики Крым, осуществляющими деятельность в курортной отрасли уплачено налогов на сумму 1,3 млрд. рублей. В сравнении с аналогичным периодом 2015 года поступления увеличились на 35 процентов или 347 млн. руб., сообщает региональное Управление ФНС.

Лидером по объему налоговых поступлений стала Ялта – почти половина (45%) всех курортных доходов в бюджет пришлось именно на этот город. Второе место у налогоплательщиков г. Евпатории и  Черноморского района (по 14%), что подтверждает данные турагентств о возросшем интересе туристов к этим территориям Крыма.  Взнос курортного бизнеса  г. Саки и Сакского района  а также городов Феодосия и Судак в налоговую корзину составил по 7 процентов.

Окончательные данные по налоговым поступлениям от курортной отрасли будут известны к концу года. Однако уже сейчас можно сказать о достаточно серьёзных резервах налогообложения в этой сфере экономики. Весь сезон территориальные налоговые органы нарабатывали налоговую базу, объезжая и фиксируя деятельность хозяйствующих субъектов по всему побережью полуострова.

За январь-июль 2016 года налоговые органы Санкт-Петербурга обеспечили поступление в бюджет Российской Федерации 360 млрд. рублей (на 16% больше, чем за соответствующий период 2015 года), в том числе:

  1. в федеральный бюджет – 145 млрд. рублей (на 33% больше, чем за соответствующий период 2015 года);
  2. в бюджет Санкт-Петербурга – 215 млрд. рублей (на 8% больше, чем за соответствующий период 2015 года).
Основная часть доходов федерального бюджета сформирована за счет поступлений НДС (87%), бюджета Санкт-Петербурга – за счет поступлений НДФЛ (49%)  налога на прибыль организаций (31%).

С инфографикой по налоговым поступлениям Петербурга можно ознакомиться на сайте регионального УФНС.

 

По состоянию на первое августа, объем поступивших доходов в бюджет Москвы 2016 года составил 1 трлн 79,3 млрд рублей, сообщили "Интерфаксу" в пресс-службе столичного департамента финансов в четверг.

Так, налоговые доходы поступили в бюджет в сумме 924,3 млрд рублей, что составляет 85,6% от общего объема доходов. Прирост налоговых доходов за семь месяцев составил 6,6% к аналогичному периоду 2015 года.

Поступления налога на доходы физических лиц в январе-июле 2016 года составили 411,8 млрд рублей, что на 5,9% выше аналогичного показателя прошлого года.

"С устранением календарного фактора, связанного с тем, что 31 июля в этом году пришлось на воскресенье, рост поступлений составил 7,5%", - отметил собеседник агентства.

Доходы бюджета по налогу на прибыль организаций составили 368,4 млрд рублей, что на 10,8% выше показателя за аналогичный период 2015 года.

Наибольший прирост поступлений обеспечили организации финансово-кредитной отрасли. "Вместе с тем, по сравнению с прошлым годом снижаются поступления от нефтегазовых компаний, строительных и торговых организаций", - отметили в пресс-службе.

Неналоговые доходы поступили в бюджет в объеме 101 млрд рублей, увеличившись на 3,1 млрд рублей к показателю января-июля 2015 года.

Расходы бюджета на первое августа составили 842,8 млрд рублей. Наибольший объем расходов направлен на государственные программы "Социальная поддержка жителей Москвы" (190,9 млрд рублей), "Развитие транспортной системы" (190,9 млрд рублей), "Столичное образование" (129,8 млрд рублей), "Столичное здравоохранение" (110,7 млрд рублей).

Размер госдолга Москвы с начала года сократился на 31,9 млрд рублей и на 1 августа составил 108,6 млрд рублей.

301 Крым

Глава ФНС РФ Михаил Мишустин отметил результаты работы налоговых органов Республики Крым и города федерального значения Севастополя.

За 6 месяцев 2016 года во все уровни бюджетной системы от налогоплательщиков Республики Крым и Севастополя поступило 27,6 млрд рублей, что на 50% больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Более чем на 4,2 млрд рублей, или 79% увеличились поступления в федеральный бюджет – за полгода поступило почти 10 млрд руб.

Рост сложился по всем видам налогов. Опережающими темпами в Республике Крым и Севастополе росли поступления по бюджетообразующим налогам: НДС (на 90%), НДФЛ (на 42%), акцизам (на 40%). Более чем в три раза увеличены поступления транспортного налога, единого сельскохозяйственного налога, более чем в два раза собрано налога на имущество организаций, земельного налога и налога по упрощенной системе налогообложения.

Среди налогоплательщиков, применяющих специальные налоговые режимы, самым популярной на полуострове стала патентная система налогообложения, ее применяют 57 % предпринимателей в Республике Крым и 63% в Севастополе, поступления по этому виду налога возросли на 33%.

«Если 2015 год мы отмечали как год адаптации экономики полуострова Крым к российским правилам, нормам, законодательству, то в нынешнем году можно говорить о сформировавшейся предпринимательской среде, сложившейся структуре экономики и налоговой базе в Республике Крым и в городе федерального значения Севастополе», - считает Михаил Мишустин.

Предусмотренные Законом о Свободной экономической зоне преференции способствуют росту предпринимательской активности – наблюдается уверенный рост количества регистрируемых субъектов предпринимательской деятельности. Сегодня в Крыму зарегистрировано и поставлено на налоговый учет более 40 тысяч юридических лиц около 80 тысяч индивидуальных предпринимателей.

Бюджетообразующими направлениями деятельности экономики Республики Крым и Севастополя, отметил глава ФНС России, являются торговля, пищевая промышленность, включая производство напитков, а также сфера услуг.

Налоговые поступления в бюджет РФ без учета НДПИ в первом полугодии текущего года выросли на 3,8%, сообщила ФНС РФ.

"Без учета нефтегазовых доходов рост налоговых поступлений в федеральный бюджет составил 3,8%  в сравнении с первым полугодием 2015 года", — говорится в сообщении ведомства. Объем налоговых перечислений без учета НДПИ за первое полугодие текущего года, по данным ФНС, составил 2,027 триллиона рублей.

Ранее Минфин РФ сообщил, что общий объем всех доходов, администрируемых ФНС, за шесть месяцев составил 3,284 триллиона рублей, или 43,8% к прогнозным показателям на 2016 год.

За январь - май 2016 года налоговые органы Санкт-Петербурга обеспечили поступление в бюджет Российской Федерации  254 млрд. рублей (на 19% больше, чем за  соответствующий период 2015 года), в том числе:

  • в федеральный бюджет – 104 млрд. рублей (или на 35% больше, чем за соответствующий период 2015 года);
  • в бюджет Санкт-Петербурга – 151 млрд. рублей (или на 10% больше, чем за соответствующий период 2015 года).
Основная часть доходов федерального бюджета сформирована за счет поступлений НДС (87%), бюджета Санкт-Петербурга – за счет поступлений НДФЛ (46%),  налога на прибыль организаций (33%).

С графиками поступлений налогов в Санкт-Петербурге можно ознакомиться на сайте УФНС.

В январе-мае 2016 года в консолидированный бюджет Российской Федерации в целом по Краснодарскому краю поступило 116,8 млрд рублей. По сравнению с показателями 2015 года, поступления выросли почти на 15 млрд рублей, или 14,7%, сообщается на сайте Краснодарского УФНС.

В федеральный бюджет поступило 42 млрд рублей налогов и платежей, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 9,8 млрд рублей, или 30,7%.

74,8 млрд рублей налогов и платежей, администрируемых налоговыми органами, перечислено в консолидированный бюджет края перечислено. По отношению к январю-маю прошлого года поступления выросли на 5,1 млрд рублей, или на 7,3%.

Из общих поступлений консолидированного бюджета края в местные бюджеты (городских округов, муниципальных образований, районов, городских и сельских поселений) около 16 млрд рублей. Уровень их поступления в сравнении с 2015 годом вырос почти на 1 млрд рублей или на 6,1%.

В собственно краевой бюджет перечислено 58,9 млрд рублей налоговых платежей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления выросли на 4,2 млрд рублей, или на 7,6%.

Федеральная налоговая служба в 2016 году планирует повысить эффективность взыскания задолженности до 75%.

В пресс-службе ведомства отмечают, что эффективность взыскания налоговой задолженности в 2015 году составила 70,4%. При этом поступления от применения мер принудительного взыскания по сравнению с предыдущим годом выросли на 165 млрд рублей.

Кроме того, доля задолженности в объеме поступлений в бюджет в 2015 году составила 8,4% (в 2014 году - 9,3%), что является одним из самых низких значений среди стран – участников ОЭСР.

По Самарской области поступления по налогам и сборам за январь – февраль 2016 года в консолидированный бюджет РФ составили 36 066,8 млн рублей, что на 3 119,9 млн рублей или на 8% меньше по сравнению с аналогичным показателем 2015 года. Из них в федеральный бюджет было перечислено 19 759 млн рублей, в региональный бюджет – 16 307,8 млн рублей.

Основное снижение поступлений в консолидированный бюджет РФ было получено по утилизационному сбору на 97,2%, что объясняется переносом срока уплаты за 4 квартал 2015 года крупнейшими производителями транспортных средств с февраля на март 2016 года; по налогу на добычу нефти снижение на 19,9%; по имущественным налогам снижение на 26,9%.

Кроме того, был отмечен рост поступлений по НДС на 12,9% и по акцизам на пиво на 90,1%.

Бюджетные назначения за январь – февраль 2016 года в региональный бюджет Самарской области исполнены на 108,7%, в том числе в областной бюджет на 115,2%, в местный бюджет на 95,5%.