Материалы с тегом рентабельность

Страховые компании наращивают прибыль, несмотря на неблагоприятные экономические условия. По итогам трех кварталов у большинства страховщиков из топ-15 прибыль выросла в разы.

Так, чистая прибыль «РЕСО-гарантии» выросла почти в 4 раза и составила 11,4 млрд. рублей. «Ингосстрах» заработал за три квартала 9,3 млрд. рублей, что в 6 раз превышает показатель 2014 года. Чистая прибыль группы «Росгосстрах» составила 11,3 млрд. рублей, из них 6,3 млрд. заработала главная компания – ООО «Росгосстрах». При этом от страховой деятельности группа получила убыток в 4,6 млрд. рублей, а прибыль сложилась за счет инвестиций. Прибыль «Согаза» за три квартала выросла на 37%, до 16,8 млрд. рублей. Компания «Альфастрахование» заработала 2,4 млрд. рублей против 1 млрд. рублей в прошлом году. Доходы СК «МАКС» удвоились до 1,55 млрд. рублей.

Если в 2014 году страховщики несли потери из-за автострахования и девальвации рубля, то в 2015 году двойное повышение тарифов на ОСАГО и выгодные ставки по депозитам привели к росту прибыли. Однако эксперты считают всплеск рентабельности бизнеса временным, поскольку спрос на страховые услуги не растет, а расходы страховщиков не снижаются, пишут «Ведомости».

В УФНС России по Мурманской области 26 августа под председательством заместителя руководителя УФНС России по Мурманской области Т.П. Русановой состоялось очередное заседание рабочей группы по работе с нерентабельными организациями комиссии по легализации налоговой базы.

В ходе обсуждения была рассмотрена деятельность нерентабельной коммерческой организации, заявившей за последние 2 налоговых периода более 72 млн. рублей убытков.

По результатам заседания на основании данных бухгалтерской и налоговой отчетности налогоплательщику даны рекомендации в отношении отдельных видов доходов и расходов, формирующих базу по налогу на прибыль.

Как правило, убыточные организации после участия в подобных заседаниях представляют уточненные налоговые декларации, в которых не только уменьшают суммы ранее заявленных убытков, но и заявляют прибыль. Так, по итогам работы комиссий налоговых органов области в 2014 году общий размер уменьшенных убытков по уточненным декларациям составил 32 млн. рублей, заявленной прибыли – 0,3 млн. рублей.

Аналитики прогнозируют, что попавшие под санкции госбанки РФ могут избежать больших проблем с рефинансированием долга, но поплатятся рентабельностью бизнеса.

Специалисты указывают, что дешевые длинные деньги с Запада были серьезным подспорьем для фондирования операций, но сейчас у российских банков нет альтернативы. На замену им приходят деньги ЦБ РФ, которые становятся все дороже из-за инфляционных рисков, вызванных запретом импорта продуктов из западных стран. По мнению аналитиков, основное давление будет на маржу банков, поскольку политика Центробанка продолжает ужесточаться, рынки закрыты, а ставки по депозитам банкам придется повышать.

Влияние санкций в целом не станет критическим для бизнеса крупнейших российских банков, но окажет негативный эффект на чистую процентную маржу и рентабельность. Аналитики ожидают, что резервы продолжат «съедать» прибыль банков и во втором полугодии 2014 года.

Сами банки не комментируют последствия санкций для бизнеса, сообщает «Рейтер».

Центральный банк РФ ожидает, что к октябрю 2014 года рентабельность активов банков, имеющих значительный объем необеспеченных ссуд, может снизиться до 1,4%. На 1 апреля 2014 года рентабельность их активов уменьшилась до 1,7%. Об этом говорится в «Обзоре финансовой стабильности за IV квартал 2013 года - I квартал 2014 года», размещенном на сайте ЦБ РФ.

В выборку попали 27 банков, совокупный портфель необеспеченных ссуд которых составил 2,5 трлн. рублей, а доля необеспеченных ссуд в их активах превысила 20%.

«Для поддержания значения норматива достаточности собственных средств (капитала) банки выборки наращивали величину собственных средств за счет увеличения уставного капитала и проведения дополнительных эмиссий акций. Данные меры позволили повысить среднее значение достаточности собственных средств (капитала) банков выборки за 6 месяцев на 0,25 п.п., до 12,2% на 1 апреля 2014 года (при среднем значении норматива по банковскому сектору в целом 13,2%)», - говорится в обзоре ЦБ.

В Центробанке ожидают, что качество портфеля необеспеченных кредитов продолжит ухудшаться в условиях снижения индекса реальной заработной платы, ускорения инфляции и роста закредитованности населения. Это потребует дополнительного формирования резервов на возможные потери по ссудам и приведет к дальнейшему снижению рентабельности.

Ухудшение экономической ситуации в России окажет негативное влияние на качество активов и прибыльность российских банков. Снижение рентабельности повлияет на способность российских банков генерировать капитал. Об этом говорится в аналитическом докладе международного рейтингового агентства Moody's Investors Service.

В 2014 году Moody's ожидает замедления темпов роста кредитования в РФ до 10% против 17% в 2013 году и 20-30% в 2011-2012 годах.

По мнению аналитиков Moody's, в зоне наибольшего риска находятся потребительские кредиты и кредиты, выданные предприятиям малого и среднего бизнеса. В докладе отмечается, что снижение прибыльности корпоративных заемщиков и замедление роста доходов физлиц, а также повышение процентных ставок по некоторым видам кредитов повлекут за собой ухудшение качества активов во всех сегментах кредитования, информирует «Интерфакс».

Статистика Центробанка показывает, что в 2013 году рентабельность розничных банков резко снизилась. Об этом 24 марта в ходе пресс-конференции «Торможение розничного кредитования: пора "жить по средствам"?» сообщил Павел Самиев, заместитель генерального директора рейтингового агентства «Эксперт РА». С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

В среднем по банковской системе рентабельность капитала (рассчитанная по прибыли до налогообложения) составила 14,7% против 18,2% в 2012 году. Для большинства банков основной причиной снижения рентабельности стал рост отчислений в резервы в связи с ухудшением качества ссуд.

Ключевым драйвером банковского рынка в последние годы было именно розничное кредитование. Сегодня его динамика продолжает замедляться: в 2013 году объем розничных кредитов вырос на 29% против 39% в 2012 году. По прогнозам, прирост за 2014 год не превысит 22%.

Если в 2011-2012 годах наблюдались рост доходов населения и снижение безработицы, увеличение объема депозитов физлиц и поддержка банков ликвидностью со стороны ЦБ РФ (наряду со слабым регулированием отдельных сегментов с его стороны), то в 2013 году материальное положение населения ухудшилось, а регулирование банковской сферы, наоборот, ужесточилось.

«Эксперт РА» ожидает, что в 2014 году дифференциация розничных банков усилится - но не за счет уровня процентной маржи (она будет снижаться синхронно), а за счет динамики качества активов, оперативности в оптимизации расходов на персонал и инфраструктуру, а также объема неработающих активов. Ожидать новых сделок по слиянию и поглощению, по словам Самиева, не приходится - все интересные банковские активы уже нашли своего покупателя, так что стоит ориентироваться скорее на то, что отдельные банки в новых условиях вовсе откажутся от розницы.

С начала 2013 года показатель рентабельности активов российских банков снизился с 2,3% до 2% на 1 октября. Об этом говорится в обзоре финансовой стабильности, который публикует ЦБ РФ.

Снижение рентабельности банковского сектора ограничивает потенциал наращивания капитала, а также требует проведения в будущем более осторожной дивидендной политики, отмечает ЦБ.

«Вероятное дальнейшее снижение рентабельности банковского сектора будет ограничивать возможности повышения капитала. В связи с этим банкам и их акционерам можно рекомендовать пересмотреть подходы к проведению дивидендной политики в сторону повышения нормы реинвестирования прибыли, которая в 2012 году оказалась несколько ниже, чем в 2011 году», - указывается в обзоре.

В стремлении к успехам предприятию приходится решать великую дилемму финансового менеджмента: рентабельность или ликвидность? Зачастую приходится чем-то жертвовать, чтобы совместить развитие с наличием достаточного уровня денежных средств и платежеспособностью. Рассмотрим для иллюстрации два примера.

Российские банки расплатятся за бурный рост потребкредитов резервами. По прогнозам агентства Standard and Poor’s, замедление роста российской экономики скажется на сокращении темпов роста кредитования и депозитов, ухудшит качество кредитных портфелей банков и снизит рентабельность сектора.

Специалисты S&P прогнозируют, что в 2013-2014 годах рост ВВП РФ замедлится до 3%, а темпы прироста кредитов снизятся до 15-18%. Доля проблемных кредитов вырастет с 6,9% в 2012 году до 7,2% в 2013 году. Отчисления в резервы на возможные потери вырастут в 1,5 раза и составят 665 млрд. рублей. При этом большая часть резервов (около 402 млрд. рублей) придется на кредиты населению, которые росли втрое быстрее корпоративных.

S&P прогнозирует, что в 2013 году рентабельность сектора упадет с 16,5% до 16%, сообщает «Рейтер».

В 2012 году рентабельность активов российских кредитных организаций составила 2,3%, сократившись на 0,1% по сравнению с показателем 2011 года. Рентабельность капитала выросла с 17,6% до 18,2%. Об этом свидетельствуют данные отчета о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2012 году, который публикует ЦБ РФ.

По данным Центробанка РФ, за год показатели рентабельности активов увеличились у 501 банка, или 52,4% от общего числа действующих кредитных организаций, а рентабельности
капитала – у 496 банков (51,9%). Крупные частные российские банки увеличили рентабельность капитала с 14,2% до 16%, рентабельность активов – с 1,7% до 1,9%. Региональные малые и средние банки увеличили рентабельность капитала с 10,4% до 10,7% и сохранили рентабельность активов на уровне 1,7%.

В прошлом году прибыль действующих кредитных организаций достигла рекордной величины за всю историю развития банковского бизнеса в России, составив 1011,9 млрд. рублей. Убытки действующих кредитных организаций составили в 2012 году 9,4 млрд. рублей, говорится в отчете ЦБ. Отметим, что по прогнозам участников рынка, прибыль банков за 2013 год не превысит результаты предыдущего года.

Минфин РФ в своем письме № 03-01-18/6502 от 05.03.2013 разъясняет, что при расчете интервала рентабельности с целью определения для целей налогообложения доходов (прибыли, выручки) в отношении контролируемых сделок, связанных с оказанием услуг, необходимо учитывать две возможных ситуации:

  1. При заключении договора цена фиксируется;
  2. При заключении договора определяется методика расчета цены, формула или иной порядок расчета.
 В первой ситуации, в случае, если положения договоров не изменялись с момента их заключения, может использоваться информация, имеющаяся на момент заключения договора, в том числе о сделках налогоплательщика, совершенных с независимыми лицами, либо данные бухгалтерской отчетности за три календарных года, непосредственно предшествующих календарному году, в котором был заключен договор (с учетом соблюдения требований к сопоставимости).

 В случае изменения условий указанных договоров необходимо руководствоваться информацией, имеющейся на момент внесения таких изменений, в том числе о сделках налогоплательщика, совершенных с независимыми лицами, либо данными бухгалтерской отчетности за три календарных года, непосредственно предшествующих календарному году, в котором были внесены изменения в договор (с учетом соблюдения требований к сопоставимости).

Во второй ситуации при расчете интервала рентабельности используется информация, имеющаяся на момент совершения операций во исполнение договора, в том числе о сделках налогоплательщика, совершенных с независимыми лицами, либо данные бухгалтерской отчетности за три календарных года, непосредственно предшествующих календарному году, в котором совершены операции во исполнение договора (с учетом соблюдения требований к сопоставимости).

Минфин РФ в своем письме № 03-01-18/8-161 от 02.11.2012 напоминает, что согласно пункту 1 статьи 105.8 НК РФ при определении для целей налогообложения доходов (прибыли, выручки) в сделках, сторонами которых являются взаимозависимые лица, могут быть использованы в порядке, предусмотренном статьями 105.10 - 105.13 Кодекса, показатели рентабельности, указанные в данном пункте.

В письме отмечается, что при расчете интервала рентабельности с целью определения для целей налогообложения доходов (прибыли, выручки) в отношении контролируемых сделок по предоставлению займа возможно использовать сведения, имеющиеся на момент заключения договоров займа (с учетом сопоставимости условий предоставления займа) при условии, что положения договоров не изменялись с момента их заключения.

В случае изменения условий указанных договоров необходимо руководствоваться сведениями, имеющимися на момент такого изменения.

Размер чистой прибыли банка «Девон-Кредит» по состоянию на 1 июля 2012 года составил 216 390 тыс. руб., продемонстрировав рост на 76,1%.

Такие данные приводит кредитная организация на собственном сайте.

По данным банка, активы организации увеличились на 4,7% - до 20 891 415 тыс. руб., рентабельность активов возросла с 1,55% до 1,8%, а рентабельность капитала увеличилась с 10,34% до 13,64%.

Ссылки по теме:

Сайты по теме:

Банк «Девон-Кредит»

В Аптечной гильдии, подсчитав рентабельность, которую показали аптеки в первые 2 месяца текущего года, пришли к неутешительным выводам. В среднем по стране этот показатель составил минус 0,7%. Особенно неприглядная ситуация в плане рентабельности аптечного бизнеса сложилась в регионах.

Ситуация объясняется увеличением размера страховых взносов с 2011 года с 14% до 34% и потерей возможности для ряда аптек применять систему налогообложения в виде ЕНВД. Кроме того, в регионах платежеспособность населения еще не восстановилась после кризисных явлений и средняя стоимость одной покупки там довольно низкая.

Около 20% аптек по всей стране вынуждены были закрыться, пишет РБК daily.  По прогнозу Российской ассоциации аптечных сетей стоимость лекарств, цены на которые не контролируются государством, может вырасти в аптеках примерно на 10%.

По итогам 2008 года выручка крупного коммуникационного портала Mail.Ru по US GAAP составила 74,6 млн. долларов. Чистая прибыль компании составила 34,3 млн. долларов, рентабельность по чистой прибыли – 46%. 

В настоящее время портал располагает офисами в семи российских городах - в Москве, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде, Новосибирске, Челябинске и Самаре, имеет зарубежное представительство в Киеве (Украина). Общая численность сотрудников Mail.Ru составляет 450 человек. Ежемесячная аудитория сайта оценивается в 50 млн. человек.

Из-за роста резервов по ссудам ряд крупных банков стали показывать отрицательное значение необходимых для участия в системе страхования вкладов рентабельности активов и капитала. У Росбанка по сравнению с четвертым кварталом рентабельность активов упала с 0,68% до минус 0,19%, а рентабельность капитала — с 7,35% до минус 2%, у Собинбанка — с 1,94% до минус 0,9% и с 122,4% до минус 39,7% соответственно, у банка "Русский стандарт" — с 2,72% до минус 0,76% и с 16,2% до 5,4%, у Балтийского банка — с 9,91% до минус 1,17% и с 70,31% до минус 7,57%, у СКБ-банка — с 1,4% до минус 0,4% и с 9,4% до минус 2,4%. У таких банков, как Номос-банк, Еврофинанс Моснарбанк, Банк Москвы, Мастер-банк, показатели рентабельности активов и капитала остались в плюсе, но было зафиксировано их резкое снижение.

Как пишет "Ъ", столь масштабное ухудшение показателей рентабельности активов и капитала банков зафиксировано впервые с начала кризиса. Эксперты считают, что дальнейшее ухудшение качества кредитных портфелей может сделать нарушение требований ЦБ массовым, в результате у регулятора будет выбор: либо ослабить [rubricator=111]надзор[/rubricator], либо ввести для некоторых банков запрет на прием вкладов. Решающими будут итоги второго квартала.

Стратегическое управление – это реализация в компании регулярного менеджмента на основе общих, согласованных и разделяемых сотрудниками долгосрочных целевых приоритетов. Стратегия – вот истинный босс компании!

Не раз приходилось слышать жалобы руководителей некоторых коллекторских агентств об убыточности коллекторской деятельности, ее низкой рентабельности и высоких затратах в работе. Общий смысл этих высказываний сводится к тому, что без мощной финансовой поддержки выходить на данный рынок нельзя, иначе компанию новичка гарантировано ждет разорение.