Материалы с тегом схема

В 2017 году не удалось законодательно решить вопрос, что делать банку, если он видит, что деньги по исполнительному листу пытаются вывести за границу с сомнительного счета по требованию службы судебных приставов.

Руководитель главной инспекции кредитных организаций Банка России Владимир Сафронов привел пример схемной «переупаковки» банковских активов.

Порой, при проверке кредитной организации, у нее на балансе обнаруживается портфель ценных бумаг. При проверке оного регулятор устанавливает, что депозитарий, представивший выписку о наличии бумаг, на тот момент уже не имел лицензии. Руководители и собственники банка обязуются в ближайшее время решить эту проблему. В дальнейшем ЦБ обнаруживает, что эти фактически несуществующие бумаги банк продает по балансовой стоимости.

«Поэтому рабочая группа начинает интересоваться, а что за клиент приобрел эти ценные бумаги и за счет каких средств. И выясняет, что средства поступили в виде займа от физических лиц. То есть были внесены наличными. Однако чуть ранее банк напрямую или по цепочке этим самым «физикам» выдал кредит. Данный кредит физическим лицам банк отнес к первой категории качества на основании справки о доходах. Смотрим справку — она вызывает просто зависть и изумление: водитель «Газели», если верить этой бумажке, получает более миллиона рублей в месяц», - рассказал Владимир Сафронов.

В итоге ЦБ выясняет, что эти работодатели на момент выдачи справки уже были исключены из ЕГРЮЛ. «Таким образом, кредитная организация не воспользовалась возможностью реально устранить выявленную проблему, а просто «переупаковала» одни плохие активы в другие технические кредиты», - сообщил Сафонов в интервью РБК daily.

Если компания выиграла в суде дело, то это не дает компаниям гарантий от повторного предъявления претензий «по вновь открывшимся обстоятельствам». Если таким обстоятельством будет схема ухода от налогов. Подробнее об этом читайте в ленте юридических новостей.

Когда речь заходит о сделке, то любой квалифицированный юрист, после объяснений этого понятия, говорит о том, что необходимо остерегаться действий, вследствие которых сделка может быть признана недействительной (ничтожной или оспоримой). К сожалению, сегодня, спустя 13 лет после введения в действие первой части Гражданского кодекса, контрагенты так и не научились прогнозировать юридические последствия сделок и предотвращать возможности признания их недействительными.

Увеличение количества налоговых проверок в компаниях, активная работа зарплатных комиссий, регулярные встречи с недобросовестными руководителями — вот неполный список мер, которые предпринимают инспекторы в стремлении легализовать зарплаты. Но, чтобы сделать борьбу с теневыми доходами более эффективной, налоговики решили немного поменять тактику.