уголовное наказание

По материалу налогового органа 27.10.2016 приговором Промышленного районного суда г. Самары руководитель ГУП ВЭФ «Турбина» осужден по ч. 2 ст. 199 УК РФ к 3 годам лишения свободы условно с лишением права занимать государственно-хозяйственной деятельностью на один год. Налоговый орган, не согласившись с принятым приговором суда, обжаловал его в связи с чрезмерной мягкостью назначенного наказания, сообщает региональное УФНС.

Апелляционная инстанция Самарского областного суда 16.12.2016 сочла приговор чрезмерно мягким и назначила руководителю ГУП ВЭФ «Турбина» наказание 3 года лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима с лишением права занимать государственно-хозяйственной деятельностью на один год.

Кроме того, УФНС по Самарской области обращает внимание, что в соответствии с п. 2 примечания к статье 199 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей освобождается от уголовной ответственности, если этим лицом либо организацией, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с которой вменяется данному лицу, полностью уплачены суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумма штрафа в размере, определяемом в соответствии с НК РФ.

Ставропольское Управление ФНС напоминает, что в 2015 году в Уголовный кодекс РФ были внесены изменения, направленные на создание препятствий для использования подставных лиц при государственной регистрации. В частности, изменена уголовная ответственность за регистрацию юридических лиц через подставных лиц и уточнено понятие подставного лица.

Так, подставными лицами являются: номинальные руководители или учредители, которые умышленно (в том числе за вознаграждение) предоставляют свои персональные данные; лица, без ведома которых образовано юридическое лицо; лица, числящиеся руководителями юридического лица, но реально цели управления юридическим лицом не имеющие. Указанные лица могут быть привлечены к уголовной ответственности, предупреждают налоговики.

В 2016 году налоговая служба РФ направила в правоохранительные органы более 1 000 материалов, по которым возбуждено более чем 300 уголовных дел в рамках указанных преступлений. В Ставропольском крае в результате эффективного взаимодействия налоговых и правоохранительных органов также возбуждено несколько таких уголовных дел: по фактам незаконного образования через подставных лиц ООО «АГРОЦЕНТРЕВРОХИМ», ООО «МЕРИДИАН», ООО «КРИСТАЛЛ-ЮГ», ООО «АГРОМАГ»; по факту представления в регистрирующий орган данных о подставном лице – руководителе и учредителе ООО «СНАБСБЫТКОНТРАКТ».

Обстоятельства, указывающие на признаки преступлений, выявляются налоговыми органами как в ходе проверки достоверности документов, представленных для государственной регистрации, так и в ходе мероприятий налогового контроля, в том числе при камеральной проверке представленных налогоплательщиками деклараций.

При этом уголовные дела возбуждаются в отношении лица, которое предоставило свои персональные данные для регистрации организации (как правило, за денежное вознаграждение), а также в отношении лиц, в чьих интересах образовано юридическое лицо.

УФНС подчеркивает, что использование «иногородних» подставных лиц не освобождает их от ответственности. Например, одно из уголовных дел возбуждено в отношении подставного лица – жителя г. Москвы и в отношении бывшего владельца фирмы – жителя Ставропольского края.

Для виновных лиц предусмотрено наказание. Это может быть: штраф в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы (а также иного дохода осужденного) за период от одного года до трех лет; обязательные работы на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов; лишение свободы на срок до пяти лет.

Следственными органами Воронежской области завершено расследование уголовного дела в отношении 51-летнего бывшего директора завода, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по перечислению налогов в крупном размере).

Следствием установлено, с июля 2012 по ноябрь 2014 года директор одного из заводов не перечислил в бюджет НДФЛ в размере около 11 миллионов рублей. Денежные средства, удержанные непосредственно у налогоплательщиков и не принадлежащие организации, обвиняемый использовал в хозяйственной деятельности возглавляемого завода, а также в своих личных интересах, направив их на оплату своего санаторно-курортного лечения, аренду личного автомобиля и оплату ГСМ на него, а также услуги сотовой связи.    

На предварительном следствии обвиняемый не признал вину. Объем уголовного дела составил 16 томов, допрошено более 10 свидетелей, проведено более 20 обысков и выемок, проведены необходимые судебные экспертизы, наложен арест на имущество обвиняемого на сумму около 8 миллионов рублей, выполнены иные следственные и процессуальные действия.

Директор ООО «Строительная компания «СибВКстрой», признанн виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по перечислению налогов, подлежащих в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет, совершенное в крупном размере), сообщается на сайте Следственного комитета.

Следствием и судом установлено, что с марта 2014 по март 2015 года директор ООО «СК «СибВКстрой»  исчислил, удержал, но не перечислил в бюджет налог на доходы физических лиц (работников предприятия) в сумме более 7 миллионов рублей. В то же время в указанный период он направил со счетов предприятия на личные нужды, нужды родственников и на погашение кредитов и займов предприятия более 66 миллионов рублей.

Приговором суда директору назначено наказание в виде штрафа в сумме 200 тысяч рублей, от которого он освобожден по амнистии. Также судом удовлетворен гражданский иск, сумма неуплаченных налогов взыскана в бюджет.

Объявления

Некоммерческие организации
www.law-russia.ru
Регистрация, реорганизация и ликвидация общественных и некоммерческих организаций. Все сложные вопросы в МинЮсте. Согласование слов "Москва" и "Россия".
КУРС "Финансовый директор"
www.cpa.org.ru
Курс является программой по подготовке финансовых директоров и предназначен для тех финансистов и бухгалтеров, которые не хотят заниматься исключительно бухгалтерским учетом, а думают о своем профессиональном росте. Задача, решаемая в ходе изучения данного курса – как перейти от простого составления финансовой отчетности к управлению финансами компании.
23 октября
Москва
Новеллы валютного и таможенного законодательства. Новый ФЗ от 03.08.2018 №289
24 октября
Москва
Внештатные сотрудники. Как заменить ключевых сотрудников фрилансерами. Коворкинг и проблемы в бухгалтерском учете и налогообложении
12 ноября
Москва
Отчетность за 2018 г.: налог на прибыль, НДС, ПБУ, взносы и НДФЛ, зарплата. Учетная политика на 2019 г. (12-13 ноября 2018 г., зачет часов ИПБ)

12 мая 2016 г. Курганский городской суд вынес обвинительный приговор управляющему отделением Пенсионного фонда Российской Федерации по Курганской области Александру Сапожникову. Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий). Об этом сообщается на сайте прокуратуры Курганской области.

Александр Сапожников, являясь руководителем отделения Пенсионного фонда РФ по Курганской области, допустил превышение своих должностных полномочий, выразившееся  в организации  незаконного увольнения 4-х сотрудниц управления Пенсионного фонда России по г.Кургану, которые сообщили правоохранительным органам о получении взяток заместителем начальника УПРФ  При этом зам.начальника УПФР являлась дочерью Сапожникова.

Уголовное дело в отношении замначальника УПФР было возбуждено по фактам получения взяток от лиц  желающих трудоустроиться в УПФР в г.Кургане, в числе которых были и потерпевшие по настоящему уголовному делу. Однако оно было закрыто, в связи со смертью обвиняемой.

Исследовав представленные  обвинением доказательства суд признал Сапожникова виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий), на основании подп. 1 п.6 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания РФ № 6576-6 ГД «Об объявления амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войны 1941-1945 гг.»  от наказания освободил.

Приговором суда в пользу потерпевших с осужденного взыскано 200 тысяч рублей в счет компенсации морального вреда. Также приговором суда с Александра Сапожникова в доход государства взысканы процессуальные издержки в сумме более 50 тысяч рублей, выплаченных в качестве пособия на период отстранения от занимаемой должности.

Российское бизнес-сообщество предлагает ввести уголовное наказание в виде лишения свободы на 10 лет за мошенничество при банкротстве банков. Эксперты, согласившись с необходимостью ужесточить наказание для банкиров-мошенников, указали на ряд спорных моментов.

Борис Пивовар, старший преподаватель кафедры экономики и финансов факультета экономических и социальных наук РАНХиГС, считает, что 10 лет лишения свободы будет хорошей стимулирующей мерой для банкиров.

«Большинство банков, которые подвергаются отзыву лицензии, проводят разного рода нелегальные операции, начиная с вывода активов, и заканчивая высокорискованной политикой, что потенциально в общем виде, может привести к серьезным проблемам не только банка, но и вкладчиков. Плюс если банк выходит систему страхования вкладов, то зачастую средств на возврат депозитов не хватает, и АСВ приходится за счет собственных средств компенсировать данные депозиты, а это ложится нагрузкой на другие надежные банки. По большому счету, такого рода операции ничем не отличаются от мошенничества, только последствия, как правило, более существенные. Поэтому банкиры, проводя такого рода операции, и самое главное, сознательно их выполняя, должны осознавать, какие последствия могут за этим последовать, и какую ответственность они будут за это нести», – сказал Борис Пивовар, комментируя для Клерк.Ру предложение бизнес-сообщества.

Однако неизвестно, как будет квалифицироваться нарушение, которое подпадает под действие данного ужесточения, отметил эксперт. «А то, как бы не получилось так, что банкир вывел 100 тысяч рублей, и получил 10 лет. Более того, мне кажется, было бы логично, сделать норму, которая позволяет в случае обнаружения нарушения и его доказательства в суде, предусмотреть возможное снижение срока уголовного наказания, при условии, что будут компенсированы все убытки и выплачен штраф, как это существует в США. Т.е. посадить человека не сложно, но через 10 лет, он выйдет, и активы, если он их профессионально «увел» из страны, у него же никуда не денутся. Я думаю, некоторые люди пойдут на такую сделку с совестью, и их даже такой срок не остановит. А для государства в данном случае, одни затраты: активы выведены, по обязательствам банка нужно отвечать, вкладчики требуют возмещения, плюс содержание такого рода «банкира» в тюрьме оплачивается за счет государства. В этой связи предложение, можно сказать, не лишено спорных моментов», – подытожил Борис Пивовар.

Борис Федосимов, генеральный директор АО «Холдинг «Люди Дела» назвал предложение российских бизнесменов интересным. «Особенно учитывая, что это некоторый симбиоз статей по мошенничеству (ст. 159-159.6 УК РФ) и статей по банкротству (ст. 196-197 УК РФ). И цель переложения понятна: при банкротстве банков – по сути, социально-значимых, институтов – должна быть повышенная ответственность участников этой правовой дисциплины. И это правильно! Другое дело, что сроки не удивляют, поскольку предлагаемое наказание будет также являться тяжким (по аналогии с «тяжкими» составами статей мошенничества или статей по банкротству)», – пояснил он Клерк.Ру.

«В настоящее время не совсем понятно, каким образом предлагается вести следственные действия, связанные с доказыванием факта мошенничества, по каким категориям планируется проверять деятельность таких предполагаемых «мошенников», и, разумеется, на кого может быть распространена данная новелла уголовного права, – указал Никита Куликов, исполнительный директор консалтинговой компании HEADS. – Несомненно, в мошенничестве в банковской сфере при банкротстве конкретных банков виноваты собственники и менеджмент данных банков. Однако, по сведениям Агентства по страхованию вкладов, в последние недели жизни таких банков некоторые вкладчики приводили суммы на своих счетах в соответствие с размерами компенсационных выплат, т.е. разбивали счета на всех членов семьи, пересылали друзьям и т.д. В глазах АСВ такие недобросовестные вкладчики тоже мошенники, и будет ли данная норма распространяться на них – непонятно».

По мнению эксперта, без комплексного обсуждения в профессиональной сфере, данное предложение так и должно остаться предложением.

Объявления

Некоммерческие организации
www.law-russia.ru
Регистрация, реорганизация и ликвидация общественных и некоммерческих организаций. Все сложные вопросы в МинЮсте. Согласование слов "Москва" и "Россия".
Банкротство
www.law-russia.ru
Сопровождаем наблюдение, оздоровление, конкурсное производство. Истребуем сложную дебеторку, можем отстаивать не только интересы должника, но и интересы кредитора и содействовать субсидиарке руководства должника.
23 октября
Москва
СТУДЕНТАМ ВУЗОВ НА ПРАКТИКЕ: ВЕДЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО МСФО;УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ; НАЛОГИ; ПРАВО;ICFE (КЕМБРИДЖ/АССА) ДЛЯ РАБОТЫ В МЕЖДУНАРОДНЫХ КОМПАНИЯХ .
23 октября
Москва
ДЛЯ ТРУДОУСТРОЙСТВА В МЕЖДУНАРОДНУЮ КОМПАНИЮ. ПОДГОТОВКА К ТЕСТИРОВАНИЮ:ФИН. ДИРЕКТОР;МЕТОДОЛОГ ПО МСФО и УПРАВЛЕНЧЕСКОМУ УЧЕТУ; ФИНАНСОВЫЙ АНГЛИЙСКИЙ
24 октября
Москва
Внештатные сотрудники. Как заменить ключевых сотрудников фрилансерами. Коворкинг и проблемы в бухгалтерском учете и налогообложении

Сахалинский областной суд вынес приговор сотруднику частного охранного предприятия Степану Комарову, устроившему стрельбу в Воскресенском кафедральном соборе в феврале 2014 года.

Суд признал, что преступление было совершено на почве религиозной ненависти и общеопасным способом, и приговорил «сахалинского стрелка» к 24 годам колонии строгого режима.

Гособвинитель требовал в качестве наказания пожизненное заключение в колонии строгого режима. В ходе прений прокурор заявил, что подсудимый признан вменяемым, психическими расстройствами он не страдал и не страдает, передает «Интерфакс».

Напомним, 9 февраля 2014 года Степан Комаров открыл стрельбу в Воскресенском кафедральном соборе и был задержан на месте происшествия. В результате стрельбы погибли 2 человека, ранения различной степени тяжести получили 6 человек.

По данным выездной налоговой проверки, проведенной Межрайонной ИФНС России № 9 по Новгородской области, подтвержденным следователями в ходе расследования уголовного дела, с 2008 по 2010 годы директор предприятия, осуществляющего сантехнические работы в Великом Новгороде, уклонился от уплаты налогов, предоставив в налоговый орган декларации, содержащие заведомо ложные сведения. Общая сумма ущерба, нанесенного бюджету Российской Федерации, составила 12,5 млн. рублей.      

Собранные следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Новгородской области доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора директору. Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ.

Руководитель ООО «АС» признан виновным в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере, судом ему назначено наказание в виде 1,5 лет лишения свободы с отбыванием в колонии общего режима. Осужденный  взят под стражу в зале суда.

Приморский краевой суд огласил приговор по делу «приморских партизан». «На основании обвинительного вердикта коллегии присяжных заседателей вынесен обвинительный приговор и назначено окончательное наказание в отношении группы лиц из Кировского района», - говорится в сообщении суда.

Трех членов банды «приморских партизан», в том числе и главаря Александра Ковтуна, суд приговорил к пожизненному заключению с отбыванием наказания в колонии особого режима. Еще три участника банды получили от 8 до 25 лет лишения свободы. Также суд частично удовлетворил иски на компенсацию морального ущерба.

В материалах суда отмечается, что в настоящее время приговор не вступил в законную силу и стороны вправе обжаловать его в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда РФ. СМИ сообщают, что адвокаты подсудимых уже заявили о намерении обжаловать приговор и добиваться его отмены.

Напомним, так называемая «кировская банда» или банда «приморских партизан» была создана в 2009 году и стала известной после нескольких нападений на сотрудников правоохранительных органов. Банда использовала целый арсенал оружия, который хранился в лесу, а также спецсредства и камуфляж. Члены группировки обвинялись в убийствах, кражах, нападениях на стражей порядка, бандитизме, разбое и других преступлениях.

Президент РФ подписал закон, переносящий сроки введения уголовного наказания в виде принудительных работ.

Как сообщает пресс-служба Кремля, в соответствии с Федеральным законом срок введения в действие нового вида уголовного наказания – принудительных работ – переносится с 1 января 2014 года на 1 января 2017 года.

Причиной такого решения послужило то, что применение уголовного наказания в виде принудительных работ с 1 января 2014 года без выделения дополнительных бюджетных ассигнований не представляется возможным.

Объявления

Президент РФ Владимир Путин подписал закон «О внесении изменения в Уголовный кодекс Российской Федерации», согласно которому вводится ответственность за публичные призывы к сепаратизму. Федеральный закон Российской Федерации от 28 декабря 2013 года N 433-ФЗ публикует «Российская газета».

Закон вступает в силу с 9 мая 2014 года.

«Публичные призывы к осуществлению действий, направленных на нарушение территориальной целостности Российской Федерации, - наказываются штрафом в размере до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до 300 часов, либо лишением свободы на срок до 3 лет. Те же деяния, совершенные с использованием СМИ, в том числе информационно-телекоммуникационных сетей (включая Интернет), - наказываются обязательными работами на срок до 480 часов либо лишением свободы на срок до 5 лет», - говорится в законе.

Следственный комитет намерен добиться возврата уголовной ответственности за уклонение от уплаты страховых взносов во внебюджетные фонды, которая исчезла после отмены ЕСН. Об этом в ходе пресс-конференции «Тенденции развития законодательства: ответственность за налоговые преступления» сообщил старший инспектор главного организационно-инспекторского управления Следственного комитета РФ Георгий Смирнов. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Георгий Смирнов напомнил о том, что в 2013 году сохранилась негативная тенденция по части раскрываемости налоговых преступлений, возникшая после реформы 2010-2011 годов. Статистика такова: 2009 год - возбуждено 14642 дела по налоговым преступлениям, 2010 - 6802 дела, 2011 - 3367, 2012 - 3055, первое полугодие 2013 года - 2027 дела. «По сравнению с началом 2000 годов, которые считаются золотым веком борьбы с налоговой преступностью, количество возбужденных дел снизилось почти в 50 раз, - посетовал представитель Следственного комитета. - На фоне реального масштаба налоговой преступности такие цифры говорят о системном кризисе правоохранительной системы в этой сфере».

Следственный комитет подготовил проект поправок в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы, которые призваны переломить пагубную тенденцию. По словам Смирнова, в скором времени ожидается внесение законопроекта в правительство, а затем и в Госдуму.

Ключевые положения законопроекта таковы. Вводится уголовная ответственность за неуплату страховых взносов, сопровождаемую фальсификацией учетных документов и бухгалтерской отчетности. 

«В 2010 году ЕСН был трансформирован в страховые взносы, однако изменения в 198 и 199 статьи УК внесены не были, - напомнил Георгий Смирнов. - То есть после того, как ЕСН перестал быть налоговым платежом, исчезла и уголовная ответственность за неуплату - ведь взносы в фонды налогами не считаются. В результате, по данным вице-премьера Ольги Голодец, сумма недоимки по взносам в ПФР за три года составила 97 млрд. рублей».

Также вводится уголовная ответственность за сокрытие денежных средств и иного имущества, за счет которого должно производиться взыскание суммы недоимки по налогам и страховым взносам. «В первом случае фальсифицируется расчет базы по взносам, - пояснил Смирнов. - Во втором случае база не фальсифицируется, но имущество или денежные средства выводятся на аффилированные компании».

Другие поправки в УК предусматривают ввод уголовной ответственности за уничтожение бухгалтерских  документов и регистров бухучета. 

К 8 годам колонии общего режима приговорил сегодня Ногинский городской суд Московской области жительницу столицы Екатерину Заул. Также москвичку лишили права управления транспортными средствами сроком на 3 года и взыскали с нее 3,5 млн. рублей, удовлетворив гражданские иски потерпевших.

Напомним, в июле 2012 года Екатерина Заул в состоянии алкогольного опьянения сбила насмерть пятерых человек в Подмосковье.

По данным ГИБДД, 21 июля 2012 года Екатерина Заул на автомобиле Land Rover на Бисеровском шоссе, недалеко от города Старая Купавна, нарушила требования знака «Обгон запрещен» и на закруглении дороги обогнала двигавшийся в попутном направлении автомобиль. Из-за высокой скорости она не справилась с управлением. Машину выбросило на правую грунтовую обочину дороги, где она сбила пешеходов, двигавшихся друг за другом в попутном направлении, сообщает РАПСИ.

Объявления

У Вас налоговая проверка?
www.law-russia.ru
Представляем интересы в любой московской налоговой инспекции по прохождению выездных и камеральных проверок. Обосновываем налоговикам сложные случаи. Если беремся - гарантируем результат.
Некоммерческие организации
www.law-russia.ru
Регистрация, реорганизация и ликвидация общественных и некоммерческих организаций. Все сложные вопросы в МинЮсте. Согласование слов "Москва" и "Россия".
23 октября
Москва
Новеллы валютного и таможенного законодательства. Новый ФЗ от 03.08.2018 №289
29 октября
Санкт-Петербург
Все новые схемы оптимизации налогообложения и методы контроля 2018-2019г. Реальные результаты для бизнеса! (29-30 октября 2018 г., г. Санкт-Петербург)
24 октября
Москва
Внештатные сотрудники. Как заменить ключевых сотрудников фрилансерами. Коворкинг и проблемы в бухгалтерском учете и налогообложении
Павел Астахов, уполномоченный при Президенте РФ по правам ребенка

Экс-премьера Украины Юлию Тимошенко минувшей ночью этапировали из Лукьяновского СИЗО в одну из женских колоний, расположенных  Харьковской области, для отбывания наказания.

Напомним, Юлия Тимошенко решением Печерского районного суда Киева приговорена к 7 годам лишения свободы за превышение служебных полномочий при подписании газовых договоров с Россией. 23 декабря Апелляционный суд Киева подтвердил законность этого решения суда.

Вместе с тем, пресс-секретарь экс-премьера Марина Сорока сообщила, что пока не владеет информацией об этапировании Юлии Тимошенко, передает ИТАР-ТАСС.

Деятельность по созданию «фирм-однодневок» с 19 декабря текущего года будет квалифицироваться как преступление.

Федеральным законом от 07.12.2011 № 419-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации», вступающим в силу 19.12.2011, Уголовный кодекс Российской Федерации (далее - УК РФ) дополнен статьями 173.1. и 173.2. следующего содержания.

Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица
1. Образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
2. Те же деяния, совершенные:
а) лицом с использованием своего служебного положения;
б) группой лиц по предварительному сговору, -
наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо лишением свободы на срок до пяти лет.
Примечание. Под подставными лицами в настоящей статье понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо.

Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица
1. Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, -
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.
2. Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, -
наказываются штрафом в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
Примечание. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

В соответствии с изменениями, внесенными названным Федеральным законом в статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации предварительное следствие по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных указанными статьями УК РФ, должно будет производиться следователями органов внутренних дел Российской Федерации, а также может производиться следователями органа, выявившего эти преступления.

Накануне в США российский летчик Константин Ярошенко был приговорен к 20 годам лишения свободы. При этом прокуроры требовали назначить ему наказание сроком на 30 лет. Россиянина обвинили в преступном сговоре с целью контрабанды крупной партии кокаина.

Российская сторона не ожидала, что приговор будет столь суров. «Все то, что сегодня происходило на процессе, требует дополнительного анализа. В дальнейшем генконсульство в частности, и Россия в целом, продолжат оказывать содействие в этой непростой ситуации нашему российскому гражданину, а также контролировать соблюдение всех его прав и законных интересов», - заявил после заседания суда вице-консул России в Нью-Йорке Александр Отчайнов.

Между тем, родственники летчика надеются, что власти России добьются его экстрадиции на Родину. У матери осужденного имеется письмо, в котором представители МИД России заверяют «о готовности принять Ярошенко в рамках конвенции Совета Европы «О передаче осужденных лиц» , сообщает Росбалт.

Объявления

Банкротство
www.law-russia.ru
Сопровождаем наблюдение, оздоровление, конкурсное производство. Истребуем сложную дебеторку, можем отстаивать не только интересы должника, но и интересы кредитора и содействовать субсидиарке руководства должника.
Некоммерческие организации
www.law-russia.ru
Регистрация, реорганизация и ликвидация общественных и некоммерческих организаций. Все сложные вопросы в МинЮсте. Согласование слов "Москва" и "Россия".
23 октября
Москва
СТУДЕНТАМ ВУЗОВ НА ПРАКТИКЕ: ВЕДЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО МСФО;УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ; НАЛОГИ; ПРАВО;ICFE (КЕМБРИДЖ/АССА) ДЛЯ РАБОТЫ В МЕЖДУНАРОДНЫХ КОМПАНИЯХ .
12 ноября
Москва
Отчетность за 2018 г.: налог на прибыль, НДС, ПБУ, взносы и НДФЛ, зарплата. Учетная политика на 2019 г. (12-13 ноября 2018 г., зачет часов ИПБ)
23 октября
Москва
Новеллы валютного и таможенного законодательства. Новый ФЗ от 03.08.2018 №289