эффективная процентная ставка

В Госдуму поступил законопроект № 758093-6 «О внесении изменения в статью 25.13 Налогового кодекса РФ», разработанный депутатом Сергеем Катасоновым.

Законопроектом предлагается уточнить формулу эффективной ставки налогообложения доходов (прибыли) иностранной организации, дополнив ее налогом, исчисляемым в соответствии с подпунктом 2 статьи 247 Налогового кодекса РФ.

Автор законопроекта полагает, что новая поправка позволит избежать искажения действительных данных о размере эффективной налоговой ставки иностранных компаний.

Роспотребнадзор намерен бороться с завышенной стоимостью банковских кредитов населению, и предлагает банкам раскрывать итоговую стоимость кредитов в деньгах.Ведомство пришло к выводу, что указание банками эффективных процентных ставок не изменило ситуацию – это не мешает банкам продолжать вводить заемщиков в заблуждение относительно реальной стоимости кредитов. В Роспотребнадзоре полагают, что использование банками эффективной процентной ставки как единственного способа информирования граждан о реальной цене услуги не может обеспечивать возможность ее правильного выбора потребителями.

Банки, по мнению ведомства, вводят заемщиков в заблуждение относительно реальной стоимости кредитов. К этому приводит использование в договорах с физическими лицами таких специализированных терминов, как "аннуитетный платеж", "годовой процент по кредиту", "платежи заемщиков в пользу третьих лиц". Роспотребнадзор предлагает оперировать такими показателями, как "размер кредита", "полная сумма, подлежащая выплате потребителем", и приводить в договоре график погашения кредита. Несмотря на раскрытие эффективной процентной ставки, значительную часть доходов банков по-прежнему составляют дополнительные комиссии, а не проценты по кредиту.

Участники банковского рынка с недоумением восприняли претензии Роспотребнадзора о дополнительных комиссиях в кредитных продуктах, но инициативу об отказе от использования эффективных ставок и указании полной стоимости кредитов в абсолютном значении одобрили. По мнению специалистов, оптимально было бы сохранить эффективную процентную ставку, исключив из расчета платежи третьим лицам - страховщикам и оценщикам, указывая их в отдельном перечне. Об этом сообщает газета "КоммерсантЪ".

139 ЦБ РФ

ЦБ намерен смягчить порядок расчета банками эффективной процентной ставки (ЭПС). Изменения будут внесены в письмо Банка России 78-Т, устанавливающее перечень платежей по кредиту, которые должны быть учтены при расчете ЭПС.Планируется, что платежи заемщика в пользу страховщиков при автокредитовании будут включаться в расчет эффективной ставки не в полном размере, как сейчас, а пропорционально той доле, которую составляет кредит от стоимости автомобиля. К примеру, при первоначальном взносе по автокредиту в размере 40% и сумме кредит в размере 60% стоимости автомобиля, страховые взносы должны включаться в расчет ЭПС в доле 60%. ЦБ таким образом пытается избежать искусственного завышения за счет страховых платежей эффективной процентной ставки, когда заемщик платит банку крупный первоначальный взнос по автокредиту.

По мнению участников рынка, меры, предложенные ЦБ, не решают всех проблем некорректного расчета ЭПС. Вероятно, новый порядок будет давать объективный результат лишь в первый год обслуживания автокредита, в последующие годы сумма основного долга уменьшится, а сумма страховки останется той же, что снова приведет к завышению ставки. Банкиры указывают, что порядок расчета ЭПС, предложенный ЦБ, дает некорректные результаты не только в автокредитовании. Так, аналогичная ситуация складывается в ипотеке, где заемщики должны ежегодно страховать и жилье, и собственную жизнь. Необоснованное завышение эффективной ставки получается при досрочном погашении кредитов.

Специалисты рассчитывают, что ЦБ продолжит корректировать расчет эффективной процентной ставки по мере появления новых прецедентов с некорректными результатами. Об этом сообщает газета "КоммерсантЪ".

266 ЦБ РФ

Банк России начал масштабную кампанию по сбору информации о раскрытии российскими банками эффективных процентных ставок по потребительским кредитам.Кредитные организации получили от территориальных управлений ЦБ письма, обязывающие их предоставить информацию о выполнении требования о раскрытии эффективных процентных ставок по розничным кредитам. Регулятора интересует разброс реальной стоимости банковских продуктов по видам кредитов, соотношение процентов по основному долгу и допкомиссий, а также ряд других показателей.

В ЦБ отмечают, что это разовая просьба к банкам, информация нужна регулятору для анализа и оценки ситуации. Для выполнения своих требований ЦБ установил крайне жесткие сроки – два дня.

В банковских кругах считают, что проверку со стороны ЦБ инициировали Генпрокуратура и Роспотребнадзор. Участники рынка полагают, что действия ЦБ свидетельствуют о начале новой кампании по борьбе с дополнительными банковскими комиссиями. Об этом сообщает газета "КоммерсантЪ".

На этой неделе в самарском Русфинанс Банке могут начаться проверки, проводимые представителями прокуратуры, ЦБ и ФАС. Причина проверок - несоблюдение банком положения о раскрытии эффективной процентной ставки по кредитам, выдаваемым физическим лицам.Первая волна проверок аналогичного характера была инициирована Генпрокуратурой в августе 2007 года. Самарский Русфинанс Банк, подконтрольный французской банковской группе Societe Generale, числился в списках кандидатов на проверки наравне с федеральными лидерами потребкредитования – "Русским стандартом" и банком "Хоум кредит". Тогда прокуратура Омской области, проводившая проверки в подразделениях пяти банков, нарушений в работе самарского кредитного учреждения не выявила.

Теперь самарский Русфинанс Банк вновь привлек внимание контролирующих органов. По неофициальной информации, в соблюдении кредитным учреждением положения о раскрытии эффективной процентной ставки усомнились одновременно и Центробанк, и прокуратура, и Федеральная антимонопольная служба. Уже на этой неделе сотрудники этих ведомств могут начать проверки деятельности банка.

Некоторые источники в самарских банковских кругах утверждают, что требование о раскрытии эффективной ставки Русфинанс Банк выполняет не в полной мере, так как о некоторых комиссиях его сотрудники сообщают заемщикам уже в момент подписания договора. Результатом такого подхода стали многочисленные жалобы со стороны клиентов банка в контролирующие органы. Выявление нарушений в работе банка грозит ему серьезными проблемами, особенно со стороны Роспотребнадзора и ФАС. ЦБ и прокуратура, скорее всего, ограничатся выдачей предписаний об устранении нарушений. Материалы о выявленных нарушениях прокуратура может направить в ФАС, которая за неполное раскрытие информации может наложить на банк штраф в размере до 3% оборота, что обернется для кредитного учреждения ущербом в десятки миллионов долларов. Это может вызвать еще и шквал судебных исков со стороны возмущенных заемщиков. В самом Русфинанс Банке уверены, что проверки им ничем не грозят.