Добрый день. Организация А - поставщик, мы организация - Б и есть организация В - наш покупатель. Ситуация - мы (организация Б) купили товар в декабре 2023 года у организации А: у нас не возникли расходы, возникли запасы, НДС возместили. В июне 2024 года пытались продать товар организации В, которая от покупки отказалась так как был выявлен скрытый брак, мы даже не успели оформить документ реализации для организации В. Мы обратились с претензией к организации А и хотели вернуть товар назад и получить назад оплату за товар. Организация А нам отказала. Учитывая, что мы товар никому не сможем продать, у нас возникла необходимость списать этот товар, то есть понести расходы в сумме закупки и решить вопрос что делать с НДС? Вопрос состоял в том как нам в организации Б списать себестоимость товара со скрытым браком в налоговом учете, что делать с НДС, который был возмещен в другой налоговом периоде. Пожалуйста прошу ответить со ссылками на законодательство, письма Минфина, решения судов. Конечно интересует ответ по оптимизации налогов по данному факту хозяйственной жизни. Спасибо большое!
Добрый день. Организация А - поставщик, мы организация - Б и есть организация В - наш покупатель. Ситуация - мы (организация Б) купили товар в декабре 2023 года у организации А: у нас не возникли расходы, возникли запасы, НДС возместили. В июне 2024 года пытались продать товар организации В, которая от покупки отказалась так как был выявлен скрытый брак, мы даже не успели оформить документ реализации для организации В. Мы обратились с претензией к организации А и хотели вернуть товар назад и получить назад оплату за товар. Организация А нам отказала. Учитывая, что мы товар никому не сможем продать, у нас возникла необходимость списать этот товар, то есть понести расходы в сумме закупки и решить вопрос что делать с НДС? Вопрос состоял в том как нам в организации Б списать себестоимость товара со скрытым браком в налоговом учете, что делать с НДС, который был возмещен в другой налоговом периоде. Пожалуйста прошу ответить со ссылками на законодательство, письма Минфина, решения судов. Конечно интересует ответ по оптимизации налогов по данному факту хозяйственной жизни. Спасибо большое!
Алексей, огромное спасибо! все предельно понятно!