Ассоциация российских банков обратилась в Минфин с официальным письмом, в котором настаивает на том, что ФНС превышает свои полномочия.
Речь, в частности, идет о запросах со стороны налоговых органов, которые направляются в банки. В них содержатся требования расторгнуть договор на обслуживание той или иной компании, которая расположена не по юридическому адресу, указанному при регистрации.
Напомним, 23.12.2011 ФНС России издала письмо № АС-4-2/22130@ , поручив налоговым органам при выявлении фактов отсутствия налогоплательщика - юридического лица по адресу, который по данным ЕГРЮЛ является адресом регистрации этого юридического лица, в 10-ти дневный срок с момента выявления таких фактов доводить информацию о них до банков, в которых открыты счета налогоплательщиков. В ФНС отметили, что антиотмывочным законом предусмотрена безусловная обязанность банков, как организаций, осуществляющих операции с денежными средствами, идентифицировать клиентов, находящихся на обслуживании, и устанавливать, в том числе в отношении юридических лиц, их наименование, место государственной регистрации и адрес местонахождения, а также систематически обновлять такую информацию о клиентах.
После публикации этого письма налоговики начали в массовом порядке требовать от банков прерывания отношений с «подозрительными» юрлицами. В случае неисполнения предписания в указанный срок налоговая намерена обращаться в ЦБ, чтобы привлечь кредитную организацию к ответственности за неисполнение антиотмывочного закона, пишет газета «Маркер».
Между тем банкиры уверены, что в данном случае налоговики превышают свои полномочия. Во-первых, такая обязанность банков (по одностороннему прерыванию договоров в связи с неверным адресом) не предусмотрена Гражданским законодательством. Во-вторых, банкиры не желают терпеть судебные издержки, которые будут неизбежны при обращении в суд с целью расторжения договоров. В АРБ также подчеркнули, что сейчас многие организации находятся не по юридическому адресу, а по фактическому.
Начать дискуссию