Блокировка счетов

Ещё об НДС: как не привлекать внимание банковских работников. Лайф-хак от бухгалтера

Комментарий бухгалтера к новой методичке ЦБ РФ № 5-МР от 16.02.2018.
6 тыс. 12
Ещё об НДС: как не привлекать внимание банковских работников. Лайф-хак от бухгалтера

На Telegram-канале Kasha разместили комментарий бухгалтера к новой методичке ЦБ РФ № 5-МР от 16.02.2018.

Снова о применении «антиотмывочного» 115-ФЗ. Новая методичка ЦБ радует нас в очередной раз.

Итак, по порядку

1. Основным признаком «попадалова», как и ранее, считается неуплата налогов или уплата в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

То есть, при оборотах в месяц около 10 млн, налог в 20 рублей 11 копеек однозначно вызовет у инспекторов подозрение, а вас— на ковер, с грузовиком документов. Это в лучшем случае. Обычные последствия — блокировка интернет-банка и те же требования о куче документов.

2. Банки теперь обязали выявлять по счетам клиентов, что «преобладающая часть денежных средств зачисляется на банковские счета клиентов с выделением НДС, а списывается клиентами в пользу контрагентов без НДС».

То есть, поступление денег от ООО «Плюсик» с назначением платежа «с учетом НДС», и вывод этих денег на ООО «Минусик» с назначением платежа «без НДС» — очень наглядно и чревато.

В своей работе я хочу попробовать следующий вариант:

Во всех платежках писать «с НДС», а потом уже с «Минусиками» обмениваться письмами «Просьба считать назначение платежа ЗА ТМЦ, без НДС». И то, если «Минусик» очень попросит и мы изволим ему ответить. Данные письма в банк мы предоставлять не обязаны, это наша внутренняя деловая переписка в рамках договорных отношений.

Таким образом, платежи «без НДС» никому не мозолят глаза.

3. Также, согласно данному опусу ЦБ, излишнее внимание гарантировано, если поступления «с НДС», в общем объеме поступлений, составят 70%, а списание (перевод денежных средств) — 30%.

4. Также оговорен список «подозрительных переводов», конечно же, не исчерпывающий:

  • Переводы на счета филиалов ФГУП «Почта России». Непонятно только, что имелось в виду — переводы физикам, в рамках почтового перевода, или переводы на счета, открытые в «Почта Банке». Вообще, от этого банка лучше держаться подальше;
  • Переводы на карточные счета физических лиц.

Вполне наглядно. Я бы, на всякий случай, запаслась договорами подряда, «перечисление денежных средств за выполненные работы» — как вариант, если запросят.

  • Переводы на «счета лиц, осуществляющих туроператорскую и турагентсткую деятельность и иную деятельность по организации путешествий».

5. Также выделен список «Наиболее подозрительных клиентов»:

  • Сельхозсфера, лес, стройматериалы, сантехоборудование (торговля);
  • Грузовые перевозки (ОКВЭД 49.4);
  • Строительство;
  • Металлолом;
  • Переводы денежных средств в сфере предоставления персонала;
  • Драгметаллы.

Что делать

  1. Готовьте грузовик документов заранее. Никогда не знаешь, что пригодится;
  2. Не идите на поводу у банков, которые требуют документы только в электронном виде, дабы самим не сканировать. Лично я прошиваю доки через один вверх ногами, и — в приемную под, роспись. Начнут возмущаться — недалеко дойти до почты и отправить заказным, с уведомлением;
  3. Поменьше пишите в платежках слова «без НДС»;
  4. Запрос на предоставление доков от банка должен быть письменным, равно как и решение о приостановлении переводов через интернет-банк. В противном случае — хуже для банка. Был опыт с Колхозбанком. Заява в банк, со скромной пометкой «Копия — в прокуратуру», возымела волшебное действие. Это было в случае, когда банк официальных доков на запрос-приостановление не присылал.

Источник: Kasha.

Комментарии

8
  • Ирина
    В своей работе я хочу попробовать следующий вариант:
    Во всех платежках писать «с НДС», а потом уже с «Минусиками» обмениваться письмами «Просьба считать назначение платежа ЗА ТМЦ, без НДС».

    Запрос из НИ гарантирован :)

  • Жужелица

    MissCherie, Вы писали:

    В своей работе я хочу попробовать следующий вариант:
    Во всех платежках писать «с НДС», а потом уже с «Минусиками» обмениваться письмами «Просьба считать назначение платежа ЗА ТМЦ, без НДС».

    Запрос из НИ гарантирован :)

    Причем из НИ получателя денежных средств.

  • Ольга

    И всё таки мне кажется там что то не дописано....и контроль банков по п. 2 будет состоять в том, что при поступлении платежа с НДС,а платежей без НДС, будет состоять в том, что сумма НДС в бюджет должен быть значительно больше, чем если все платежи поставщикам были с НДС... У меня добрая половина поставщиков на упрощенке, но и НДС мы платим явно не 10 процентов от разницы....(у нас практически вся продукция с 10%).

Какие налоги платят блогеры в 2024 году 

Прошедший год запомнился рядом громких уголовных дел, фигурантами которых стали известные блогеры. Государство не досчиталось порядка 2 млрд руб. неуплаченных налогов. 

Какие налоги платят блогеры в 2024 году 

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Кадры

Новый тренд: не карьера, а дайте больше полномочий

Аналитики выявили на российском рынке труда новый тренд — все больше сотрудников предпочитают не идти вверх по карьерной лестнице, а расширять горизонты уже имеющихся должностных полномочий.

Пополнил ИИС на 200 000 в марте. Что купил?

Тает снег, с каждым днём всё теплее и теплее, в том числе на душе, а значит можно потянуться, улыбнуться и пополнить ИИС. Собственно, именно это и было мной проделано. ИИС в этом году пополнен на целевую сумму, половину которой я внёс за январь и февраль, а оставшуюся половину в марте.

Пополнил ИИС на 200 000 в марте. Что купил?
Лучшие спикеры, новый каждый день

Малого и среднего бизнеса в новых регионах стало в разы больше

На расширенной коллегии Счетной палаты аудитор Светлана Орлова рассказала об особенностях контрольной и надзорной деятельности в новых регионах России.

Банки

Суд арестовал имущество исполнительного директора Freedom Holding на 18,9 млн евро и 2 млн долларов

На денежные средства и имущество Тимура Турлова наложили арест по требованию Агентства по страхованию вкладов.

358
Ведение бизнеса

Российским кемпингам будут присваивать звезды: организовать бизнес станет проще

Роскачество и Национальный Союз Профессионалов индустрии Кемпингов и Автотуризма (НСПКА) заключили соглашение о сотрудничестве, направленном на развитие и популяризацию новых видов туризма, повышение качества инфраструктуры кемпингов и безопасности автопутешествий.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

ФССП взыскала долги по алиментам на 66 млрд рублей

Приставы вернули на 39% больше долгов по алиментам. Сейчас в работе 772,4 тысячи исполнительных производств.

Бесплатно с Компенсации работникам

Компенсации дистанционным работникам в 2024 году: НДФЛ, взносы, расходы для целей налогообложения

В 2024 году удаленщикам, которые работают на собственном оборудовании, нужно выплачивать компенсации. Законодательство не ограничивает размер выплаты, но не всегда можно избежать начисления НДФЛ и взносов на нее или учесть ее в расходах. Разберем, как считать налоги и взносы при выплате компенсаций дистанционным сотрудникам и можно ли включать ее в расходы.

Компенсации дистанционным работникам в 2024 году: НДФЛ, взносы, расходы для целей налогообложения
Бесплатно с

Может ли муж или жена передать супругу остаток имущественного вычета. Мини-курс

Как имея общую совместную собственность супруги могут получить налоговый вычет и может ли один из них передать другому остаток имущественного вычета, разбираемся в мини-курсе.

Может ли муж или жена передать супругу остаток имущественного вычета. Мини-курс
Банки

Банки начали учитывать цифровые активы на отдельных счетах

В бухгалтерском учете кредитных организаций появились отдельные балансовые счета для учета ЦФА. Сейчас в активах банковского сектора на цифровые финансовые активы приходится 7 млрд рублей.

Внедряем электронный документооборот в учреждении, пошаговая инструкция

Бюджетным (автономным) учреждениям не стоит бояться перехода на электронное применение первичных документов. Цель использования последних исключительно из-за удобства применения и хранения.

Внедряем электронный документооборот в учреждении, пошаговая инструкция
Маркетинг

10 трендов в стратегических коммуникациях, которые изменят подход к маркетингу

Мир стремительно развивается и вносит изменения во все сферы жизни, включая методы и подходы к коммуникации. Новейшие технологии и цифровизация создают возможности для инновационного подхода к маркетинговым стратегиям.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

ИИ все же заменит бухгалтеров, говорят осталось чуть-чуть. Сами бухгалтеры так не считают. 🤖«Ночной бухгалтер» № 1644

Тут одно исследование провели и говорят скоро бухгалтеров и кадровиков можно будет заменить искусственным интеллектом без проблем. А вот сами бухгалтеры уверены, что этому не бывать. Ни один ИИ не справится с такими запутанными штуками как ЕНС или НДС.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
672
Цифровой рубль

Цифровой рубль будет подчиняться антиотмывочному закону

Центробанк будет оценивать подозрительные операции на электронной платформе, блокировать цифровые рубли и отправлять информацию в Росфинмониторинг.

175

Что такое прогрессивное налогообложение, к которому хотят прийти власти

Прогрессивное налогообложение — это система, построенная на принципе увеличения налоговых ставок в зависимости от роста уровня облагаемого дохода налогоплательщика. Чем больше доход получаем, тем больше налога платим.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
Охрана труда

Что должен знать сотрудник об охране труда. Какая ответственность грозит за ее нарушение

Для многих «охрана труда» — это всего лишь ежегодное посещение кабинета СОТ (службы охраны труда), чтобы поставить подпись в журнале прохождения инструктажа. На самом же деле это сложная система нормативов и мероприятий, которую контролирует государство. Знать все нюансы от рядового сотрудника не требуется, но ему стоит изучить свои права и обязанности в этой области — ведь речь идет в том числе о его личной безопасности.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
Обзоры новостей

⚡️Итоги дня: цены на пиво вырастут, IT-специалисты стали чаще брать займы «до зарплаты», каждый 3-й россиянин в группе риска по инсульту

Подготовили обзор главных событий дня. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

239

Контент-маркетинг для чайников. Как использовать посты для увеличения продаж

Бизнесу важно найти своего клиента. Но как зацепить и завоевать его доверие, не вкладывая деньги в рекламу? Чтобы оставаться на плаву, компании необходимо постоянно искать новые способы привлечения клиентов. Один из таких способов — контент-маркетинг. В этой статье разберемся, что из себя представляет контент-маркетинг и какую пользу он может принести.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру

Сотрудник должен выйти на работу на следующий день после заключения договора

Если в условиях трудового не указана точная дата, с которой работник должен приступить к выполнению своих задач, он обязан выйти на работу на следующий день.

Интересные материалы

47% работодателей оплачивают для сотрудников курсы повышения квалификации

Большинство компаний тратят на образование сотрудников не менее 10% от своих ежемесячных расходов. Работодателям важно, чтобы персонал умел пользоваться современными инструментами и быстро адаптироваться к изменениям.