Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%

Ставка налога %
Заполняется поквартально I II III IV
Доход
 
 
 
 
Уплата ПФР, ФОМС, ФСС
 
 
 
 
Пособия по временной нетрудоспособности
 
 
 
 
Торговый сбор
 
 
 
 
Уплачено авансов по единому налогу за текущий период  
 
 
 
Сохранять введенные значения
Введенные в поля данные сохранятся и при следующем использовании

Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2016 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2016 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения
 
Аватар

Над.К, Вы писали:

 Вы можете напечатать просто расчет, нажав кнопку "Печатать". Образец заполнения это уже другая кнопка

 

Раньше можно было сохранять в эксель. Такая есть кнопка? Печатать мне вообще не нужно, чернила нынче золотые просто так печатать.
Аватар

Над.К, Вы писали:

 Вы можете напечатать просто расчет, нажав кнопку "Печатать". Образец заполнения это уже другая кнопка

Все, разобрались, спасибо. Извините за беспокойство.
Аватар
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться. 
За 2016 год ИП без работников на УСН 6%
Доход за год 78807, авансовых платежей не было, в ПФР/ФОМС уплачено 30 декабря полностью (по страховому году). То есть вся сумма налога за год (4728р) к уменьшению, как мне казалось.
В ноябре пришло требование уплатить налог по расчету за 9 месяцев (2836 р от дохода 47263 р) + штраф 1000 руб. Оплатила, но это же двойной платеж получается? Никак его не вернуть? 
И как быть в этом году, доходы еще меньше, но опять начислят штраф?

Зачем Вы уплатили, не разобравшись в ситуации? Вы не должны были ничего платить, если правильно заполнили декларацию. Что у вас в строках 020-110 (без ОКТМО) и 140-143?

Аватар
Письмо пришло 12.11 со сроком уплаты 13.11, вот и поспешила оплатить (( 
020: 1464
040: 725
070: 647
110: 2836
143: 4728 (остальные пустые)

Аватар
Спасибо, может быть и ошибка, но я ее не вижу. Декларацию заполняла по аналогии с предыдущими годами, в прошлые годы налоговую все устаивало
130: 1464
131: 2189
132: 2836
133: 4728
может быть и ошибка, но я ее не вижу. Декларацию заполняла по аналогии с предыдущими годами, в прошлые годы налоговую все устаивало

 

ой, все правильно у вас. Теперь переплата будет. Возьмите у них сверку. Она наверняка там числится.
Почему бесполезно? Обязаны вернуть переплату. Её вообще незаконно с вас взыскали. На дату выставления требования никакой недоимки быть не должно было
Аватар
Хотела уточнить нюансы расчетов калькулятора. Ежеквартальный вычет за счет фикс. платежей без округления составляет 27990 / 4 = 6997,50. Если в каждом квартале округлять в лоб по математическим правилам, то за год получится 4 вычета по 6998, т.е. 27992, и налог в итоге окажется на два рубля меньше, чем следует. У меня получилось, что ваш калькулятор считает именно так. Не придерутся ли к этому налоговики?

Аноним, налог по УСН не считается поквартально, он считается нарастающим итогом. Поэтому никак не может получить четыре вычета по 6998.  И калькулятор считает правильно, у него все четыре вычета при сложении дают 27990, а не 27992

Здравствуйте !Подскажите пожалуйста !!!Налог по УСН ИП с работниками  мы уменьшаем на взносы по сотрудникам не более чем на 50% .А налог ИП страховые за себя также и 1 % от 300 тр.? Пример : Доход составил 13 млн. *:6%=780 тр. Взносы за сотрудников составили 580 тр. НО уменьшаю только на 50% и входит 390 тр. Больше я не могу эту сумму уменьшить? На налоги ИП взносы за себя или на 1% с 300 тр ( но я его с доходов 2017 не платила еще)
Аватар

Платила поквартально фикс.взносы по 6997.5 за 2017 год.   Как правильно воспользоваться калькулятором, ставлю эту сумму 6997.5 или округляю?

Аватар
Здравствуйте.
Подскажите, если по итогам 2017 года получилась переплата налога (сумма по сроке 110  в декларации) я могу эту сумму как-то зачесть/учесть в счет налогов 2018 года, и если да, то нужно ли какое-то заявление писать в налоговую, или все произойдет автоматически?
Аноним, сумма в строке 110 декларации далеко не всегда означает наличие переплаты в реальности, поскольку в декларации только начисления, там нет реальных уплаченных сумм. Вот если у вас по нашей таблице получилась переплата, тогда да, вы можете её вернуть по заявлению или зачесть в счет уплаты налога по УСН за 2018 год
Аватар

Над.К, Вы писали:

Аноним, сумма в строке 110 декларации далеко не всегда означает наличие переплаты в реальности, поскольку в декларации только начисления, там нет реальных уплаченных сумм. Вот если у вас по нашей таблице получилась переплата, тогда да, вы можете её вернуть по заявлению или зачесть в счет уплаты налога по УСН за 2018 год

 Ну переплата получилась в реальности - взносы за 4 кв. (фиксированная сумма + 1% сверх 300т.р.) превысила сумму налога, который нужно уплатить по итогам года, т.е. сумма получилась отрицательная. Переплата получилась по взносам, налог за год вышел с минусом (считала по вашей таблице).
Мне чтобы зачесть эту сумму в счет налога за 2018 год надо будет какое-то заявление писать, или им там и так понятно будет?

Аватар
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, при расчете получается, что я недоплачиваю в бюджет почти 50 копеек, такое может быть, или я что то неправильно делаю?
1 кв. - 193900
2 кв. - 90750
3 кв. - 189533,29
4 кв. - 239700
Все взносы - 33741,50
Получается, что сумма налога за год 42832,9974 (в декларации указываю 42833), а фактически я заплачу 42832,5

Вы не можете заплатить налог с копейками, налог платится в рублях. И в декларации цифры в рублях. У Вас будет там начисленный налог 42833 и взносы 33742.

Аватар

Над.К, Вы писали:

Вы не можете заплатить налог с копейками, налог платится в рублях. И в декларации цифры в рублях. У Вас будет там начисленный налог 42833 и взносы 33742.

Налог не могу заплатить с копейками, но взносы получились с копейками - 33741.50, а в декларации будет указано 33742, в итоге уплачено будет на 50 копеек меньше.

Аватар

Над.К, Вы писали:

Налог считается по декларации. Поэтому непонятно, в каком месте вы видите его недоплату

 По декларации, мне нужно доплатить за год 9091,  33741.50 уже уплаченные взносы, итого на счете будет 42832,5

А в декларации, сумма налога 42833

Аноним, на каком счете? Причем тут счет? Налог считается по декларации, в декларации никаких копеек быть не может. Взносы там тоже будут указаны в рублях
Аватар

Над.К, Вы писали:

Аноним, на каком счете? Причем тут счет? Налог считается по декларации, в декларации никаких копеек быть не может. Взносы там тоже будут указаны в рублях

 Так я и говорю, что налог который я укажу в декларации (42833), на 50 копеек больше чем реально уплаченный (33741.50 + 9091=42832,5).

Я вот уже раза два написала, что налог платится в рублях, без копеек. А 33741,5 это вообще не налог, а взносы. Уплатить за год Вы должны в виде налога ровно ту  сумму, которая получается из декларации, а там никаких копеек нет

Аватар
Добрый вечер, огромное спасибо!!! ваш Калькулятор меня выручил, всё доходчиво, логично, мучилась в Налогоплательщике три часа...а тут за 5 минут успех!!! ещё раз спасибо
Аватар

Аноним, Вы писали:

не верный калькулятор.Если я уплачу в этом году 1% сверх дохода 300 тр то я могу учесть эту сумму при расчете налога 6% за 2017 год приплюсовав сумму взноса к фиксированной заплаченной суме 27990 руб .Здесь этот момент не учитывается и значит налог считается неправильно.

 калькулятор верный! проверено временем. 1% сверх 300 вы когда платите?! в текущем году (2018) вот и учтете его в расчете за 1й кв-18г.!

Аноним, да даже если в 2017 году уплатили. Надо просто взносы поставить в строку взносов. Это делает тот, кто заполняет расчет, своими руками ))
Аватар
Здравствуйте. Подскажите, как верно? Используя калькулятор на сайте, я получаю сумму налога за год 1160 руб. Однако, если рассчитывать по формуле из декларации(подсказки подсчета по строкам) , то получается, что отрицательный авансовый платеж за 3й квартал (-3660руб) как бы нужно прибавить, и в итоге налог за год получается 4820 руб.
В декларации нет уплаченных сумм, поэтому реальный налог к уплате и тот, что в декларации может сильно отличаться. После расчета в калькуляторе можно сформировать образец декларации, кстати. Под таблицей ссылка.
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, как заполнить в декларации графу "Уплата взносов в ПФР, ФСС, ФФОМС", если взносы уплачены в конце декабря за год одной суммой. Разделять суммы в декларации по месяцам или вписать всю сумму? Деятельность ИП не вёл, работников нет. В декларации, если я правильно понимаю, указывать только взносы уплаченные. Поправьте, пожалуйста, если не так. Спасибо.
Рафига, Вы декларацию видели? Где там месяцы?  И если нет деятельности, а значит и доходов, то и взносы не указываются, потому что нет налога, который на эти взносы можно уменьшить
Клерк

Здравствуйте,
1) калькулятор уменьшает полученный доход на всю сумму страховых взносов. Т.е. в ситуации, если 6% от дохода - 6000, а сумма взносов 5000, при расчете налога я могу вычесть все 5000, а не половину - 3000?
2) я всегда делала расчет вычета страховых взносов в целом по году. Сейчас вернулась из компании, которая сдает отчетность в эл виде в ИФНС, и они пересчитали мой налог. 
Пример, доход за 1 квартал - 400 000 руб. Взносы не платила. Налог исчислила в размере 24 000 руб, его и уплатила.
доход за 2 квартал 100 000 руб. Заплатила взносы за полугодие - 13995 руб.
6% за полугодие 30 000 руб., я уменьшила на 13995 руб. Налог на за полугодие получился 16005. Поскольку я оплатила 24000, то в декларации в строке 050 я указала 7995 руб. 

В компании мне сказали, что в моем случае в строке 050 ничего не заполняется, в строке 040 должно быть 0. И главное, я НЕ МОГУ во втором квартале вычитать столько страховых взносов. Максимум я могу вычесть только 6000 руб (6% от 100 000 руб).

Что я должна была занести в ваш калькулятор в строке страховых взносов за 2 квартал: всю сумму, что оплатила, или только ту, которая относится ко второму кварталу?



И главное, я НЕ МОГУ во втором квартале вычитать столько страховых взносов. Максимум я могу вычесть только 6000 руб
L_mouse, я могу вам только посоветовать больше никогда не ходить вот в эту компанию, которая рассказала вам такой бред. Они совершенно некомпетентны.

калькулятор уменьшает полученный доход на всю сумму страховых взносов.

 Если Вы ИП без работников, так и должно быть.

В калькулятор надо вносить все уплаченные суммы, лишнее он сам откинет при расчете

Клерк
И продолжение вопроса: строка 100 декларации с сайта может же не совпадать с суммой к оплате, которую рассчитал калькулятор?
Дело в том, что в декларации (с сайта) строка 020 = 24000, строка 050 = 7955, строка 080 = 6056, строка 100 = 40861. Калькулятор к оплате показывает - 26860. Это нормально? 
Клерк


Над.К, а вы можете дать ссылку на законодательный акт, в который их можно ткнуть? Они же такую декларацию и в налоговую отправили. Пойду разбираться. Причем я пришла только, чтобы декларацию передали с моих данных, а они пересчитали и за это денег взяли. Лучше я эту стоимость вам на сайт положу.
Калькулятор к оплате показывает - 26860. Это нормально?

 Совершенно нормально, поскольку в декларации не указываются уплаченные в течение года авансы по налогу. Там только начисления.

а вы можете дать ссылку на законодательный акт, в который их можно ткнуть?

 Налоговый кодекс, глава 26.2. Не бывает налога за 2 квартал, бывает налог за 1 полугодие. И при расчете налога за 1 полугодие берутся доходы за 1 полугодие и взносы, уплаченные в 1 полугодии. Полная некомпетентность в той фирме.

Клерк
В главе 26.2 есть такой пункт:

"3. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.

Абзац утратил силу с 1 января 2013 "

Что означает фраза "абзац утратил силу с 01.01.13"? Имеется ввиду процитированный выше абзац. Либо вместо этого текста до 01.01.13 был какой-то еще абзац, который и утратил силу?



Люди которым это нравится