Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%

Ставка налога %
Заполняется поквартально I II III IV
Доход
 
 
 
 
Уплата ПФР, ФОМС, ФСС
 
 
 
 
Пособия по временной нетрудоспособности
 
 
 
 
Торговый сбор
 
 
 
 
Уплачено авансов по единому налогу за текущий период  
 
 
 
Сохранять введенные значения
Введенные в поля данные сохранятся и при следующем использовании

Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2016 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2016 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения
 
Аватар

Добрый вечер! В 2016 году уплачивая страховые взносы ошиблись КБК, и получилось, что на КБК по страховым взносам (постояная чать) на конец года числится переплата. Можно ли уменьшить налог по УСН за 2016 год на всю уплаченную сумму, или можно уменьшить только на 19356,48, а переплату в этому случае зачесть только в счет уплаты налога 2017 года? (Возможно важно, по итогам 2016 года взносы с превышения доходов оказались выше суммы переплаты, поэтому в целом по взносам на конец года переплаты как бы и нет) И второй вопрос, в 2017 году были с опозданием заплачены страховые взносы в ФФОМС за 2016 год. Можно ли будет уменьшить налог по УСН 2017 года на эту сумму? Спасибо.


Аватар
Извините, добавлю к вопросу #1832, возможно важно. По итогам 2016 года взносы с превышения доходов оказались выше суммы переплаты, поэтому в целом по взносам (если не смотреть в разрезе КБК) на конец года переплаты как бы и нет. 
Можно ли уменьшить налог по УСН за 2016 год на всю уплаченную сумму, или можно уменьшить только на 19356,48,

 Только на 19356,48

Можно ли будет уменьшить налог по УСН 2017 года на эту сумму?

 Можно.

. По итогам 2016 года взносы с превышения доходов оказались выше суммы переплаты, поэтому в целом по взносам (если не смотреть в разрезе КБК) на конец года переплаты как бы и нет.

 Разные КБК были в 2016 году, вот в чем проблема. В связи с передачей администрирования взносов от ПФ в ФНС вообще непонятно, как будут переданы эти переплаты (

Аватар

Над.К, Вы писали:

 Разные КБК были в 2016 году, вот в чем проблема. В связи с передачей администрирования взносов от ПФ в ФНС вообще непонятно, как будут переданы эти переплаты (

Спасибо! Как бы вы посоветовали выйти из этой ситуации? Написать письмо в ФНС (или в ПФР?) от том, что просим переплату зачесть в счет предстоящих платежей и указать новый кбк 2017 года? Переплата большая, боюсь как бы нам не отказались ее в 2017 засчитывать в счет уплаты налога. 

от том, что просим переплату зачесть в счет предстоящих платежей и указать новый кбк 2017 года?

Написать надо. Несмотря на то, что переплату и так должны перенести, но сам факт письма должен показать то, что Вы просите зачесть переплату в счет платежей 2017 года, т.е. должен быть зачет, а это равнозначно уплате. И отказать в уменьшении налога будет сложнее

Здравствуйте! Заполняю знакомому декларацию и столкнулась с такой проблемой/вопросом.


Данные вот такие:

 


Программа Налоплательщик ЮЛ выдает, что знакомому надо еще доплатить по итогам года 959 рублей. По  клерк.ру (образец декларации после расчета) что тоже, хотя в самом расчете написано -71 рубль.
Надо платить 959 рублей или нет? Ведь 1030 руб. во втором квартале (аванс за первый квартал) были уплачены. получается, что раз он не заявил по итогу второго квартала к возмещению, то этот аванс "сгорел"?
Спасибо заранее за ответ!


В декларации показываются начисления, там не учитываются уплаты. Поэтому специально мы сделали расчет, чтобы считать, сколько надо уплатить. С учетом уплаченных ранее сумм.
У вашего ИП переплата 71 рубль

Аватар
Подскажите, у меня ИП упрощенка 6% без работников.
За 2016 год:
1 кв. – 566300 руб. (6% – 33978 руб.)
2 кв. – 178280 руб. (6% – 10697 руб.)
3 кв. – 473300 руб. (6% – 28398 руб.)
4 кв. – 296000 руб. (6% – 17760 руб.)
В ПФР оплатил сразу за год сейчас в марте 2017 г:
(ПФР страховая часть – 19356,48 руб. ФФОМС – 3796,85 руб.1% – 12138,80 руб.) = 35292 руб.
В связи с этим, правильно ли я заполняю в декларации позиции:
020 – 33978
040 – 10697
070 – 28398
100 – 17760
110 – 566300
111 – 744580
112 – 1217880
113 – 1513880
120 – 6
121 – 6
122 – 6
123 – 6
130 – 33978
131 – 44675
132 – 73073
133 – 55541
140 – 0
141 – 0
142 – 0
143 – 35292
Правильно ли заполнил?
Аватар

Здравствуйте! ИП УСН 6% без работников. Вот только обнаружили, что не доплатили авансовый платеж за полугодие 180 руб. Как теперь лучше поступить? Сначала оплатить пени, годовой налог, а потом подать декларацию или наоборот?

Аватар

Над.К, Вы писали:

А за 9 месяцев что, тоже неправильно рассчитан был налог? Пени самим можно не платить, вот налоговая посчитает, тогда и заплатите.

 

К сожалению, так эти 180 руб и потянулись недоплаты. За 9 мес д.б. заплатить 5108, а заплатили 4928. С декларацией-то как поступить? Да и пеней от налоговой ждать что-то не очень хочется)).
Надо за год заплатить правильно и подать декларацию ближе к сроку сдачи. Хотите сами пени считать, считайте. Только всё равно с налоговой не сойдется ))
Аватар

Над.К, Вы писали:

Надо за год заплатить правильно и подать декларацию ближе к сроку сдачи. Хотите сами пени считать, считайте. Только всё равно с налоговой не сойдется ))

 

Огромное Вам Спасибо, Надежда!!)) Вы сняли камень с моей печени)) Будем ждать пеней от налоговой.
Аватар
Помогите разобраться в новой декларации. ИП без сотрудников, УСН, Доходы 6%.
В калькуляторе и декларации получаю следующие данные для раздела 1.1 новой декларации:
Платеж до 25 апреля - строка 020: 25000
Платеж до 25 июля - строка 040: 75000
Платеж к уменьшению 25 октября - строка 080: 5000
Самое интересное "Сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период":
в калькуляторе выше она равна 61000, но в декларации в строке 100 нужно указать 66000 - зачем сюда прибавляют сумму 080 строки, когда был платеж к уменьшению??? В скаченной декларации с калькулятора тоже указано 66000.
Ведь я должен заплатить 61000, почему  в строке "Сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период" нужно указывать большую сумму - 66000?

ачем сюда прибавляют сумму 080 строки

 Туда ничего не прибавляют. Формула, по которой считается эта цифра, написана прямо у строки.

Ведь я должен заплатить 61000, почему  в строке "Сумма налога,
подлежащая доплате за налоговый период" нужно указывать большую сумму -
66000?

 Потому что в декларации учитываются начисления и по ней почти никогда не видно, сколько в реальности надо заплатить. Вы вот вообще не написали, сколько же Вы платили в течение года. Если 25000 + 75000, то как раз 61000 к уплате и получится. Потому что налог у вас за год 161000 (судя по Вашим цифрам), из них 100000 Вы уже уплатили. А в декларации 66000, потому что по итогам 9 месяцев начислено 95000 (25000+750-45000). И доначислить надо именно 66 тыс. Тогда за год и получится 161 тыс.

Аватар
Здравствуйте! Я ИП 6% без работников. Два вида деятельности: производство одежды и торговля цветами (соответственно плачу торговый сбор по цветам).
За 2016 год доходы поквартально по видам деятельности:
1. Одежда: 
1 кв. -75700; 2 кв. - 32600,00; 3 кв. - 67300; 4 кв. - 131000
2. Цветы:
1кв. - 850900; 2 кв. - 708200; 3 кв. - 669500; 4 кв. - 1 931 300.
Уплачено:
1 кв. - взносы 9074, сбор 60000, 2 кв. - взносы 0, сбор - 60000, 3 кв - взносы 0, сбор-60000, 4 кв - взносы 23153,33  сбор - 60000.
Авансовые по УСН не платила.
Помогите пожалуйста как правильно рассчитывать налог на усн. Нужно ли взносы как-то пропорционально делить между видами деятельности. Понятно, что налог на усн по цветам уменьшаем на ТС. Не понимаю как правильно и нужно ли было платить авансовые?
Заранее спасибо! Светлана

Здесь, в форме вводятся доходы в рублях поквартально. На форуме в вопросе про округление мне посоветовали округлять в конечном расчете. Как сделать правильно, запуталась. 
Если буду округлять нарастающим итогом, то доход в данной форме буду считать рубли с копейками за 6,9 месяцев, год минус доход рубли с копейками за предыдущий период.
Если округлять все полученные доходы за квартал, то будет разница с КУДиР.

Аватар

Добрый день! ИП на УСН 6% без работников, в 2016 год взносов оплатили 24514,33 (19356,48+3796,85+1361(1% свыше 300тыс за 2015г). Я могу на всю сумму уменьшить налог за 2016 год или только на 19356,48? Сейчас прочитала в ленте:


Можно ли уменьшить налог по УСН за 2016 год на всю уплаченную сумму, или можно уменьшить только на 19356,48,

Только на 19356,48

 


Помогите пожалуйста как правильно рассчитывать налог на усн.

 Задайте вопрос на форуме, пожалуйста. Тут неудобно общаться, приводя цифры и строки деклараций.

Здесь, в форме вводятся доходы в рублях поквартально.

Доходы прекрасно вводятся с копейками. После запятой. Да и не поняла проблемы с округлением, если честно.

Я могу на всю сумму уменьшить налог за 2016

 Можете. А читая ответы, надо читать и вопросы.Если люди уплатили часть взносы в 2017 году, естественно, уменьшить на них налог 2016 года они не могут

Клерк

Над.К, Вы писали:

Помогите пожалуйста как правильно рассчитывать налог на усн.

 Задайте вопрос на форуме, пожалуйста. Тут неудобно общаться, приводя цифры и строки деклараций.

 Спасибо. Создала тему на форуме.

Аватар
Добрый день! 
Подскажите, пожалуйста, везде написано, что заплатить надо сумму стр.133 минус стр.143 из раздела 2.1.1 и минус уплаченный ранее аванс. У меня получается сумма 9553 руб. 
Но при этом стр.100 раздела 1.1 (сумма налога, подлежащая доплате за год) получается 9609 руб. 
Должны ли эти суммы быть равны?
Должны ли эти суммы быть равны?

 Как они могут быть равны, если в декларации не показываются суммы уплаченных в течение года авансов?

Аватар

 

 

Над.К, Вы писали:

Должны ли эти суммы быть равны?

 Как они могут быть равны, если в декларации не показываются суммы уплаченных в течение года авансов?

 Авансовый платеж я делала в размере 2100 руб. во втором квартале. А тут разница 56 руб.

И в этом калькуляторе, под которым мы переписываемся, получаются точно такие же цифры 9553 и 9609 руб.

Да всё правильно получается. В декларации показываются начисления, там не учитываются уплаты. У Вас налог за полугодие меньше, чем за первый квартал. Отсюда и началась разница. По итогам полугодия сторнировали 746 рублей, потому что налог всего лишь 1354. Потом доначислили за 9 месяцев 690, потому что налог 2044. 2044 -(2100-746) = 690. За год налог составил 11653, а за 9 месяцев было начислено в декларации только 2044. Доначислено 9609
Налог за год 11653 руб. Уплатили в течение года Вы 2100. Доплатить надо 11653 - 2100 = 9553 руб.
Еще раз - все разницы из-за того, что в декларации не показываются уплаты. Сколько Вы уплатили налоговая и так знает, ей начисления нужны
Аватар

Над.К, Вы писали:

Да всё правильно получается. В декларации показываются начисления, там не учитываются уплаты. У Вас налог за полугодие меньше, чем за первый квартал. Отсюда и началась разница. По итогам полугодия сторнировали 746 рублей, потому что налог всего лишь 1354. Потом доначислили за 9 месяцев 690, потому что налог 2044. 2044 -(2100-746) = 690. За год налог составил 11653, а за 9 месяцев было начислено в декларации только 2044. Доначислено 9609
Налог за год 11653 руб. Уплатили в течение года Вы 2100. Доплатить надо 11653 - 2100 = 9553 руб.
Еще раз - все разницы из-за того, что в декларации не показываются уплаты. Сколько Вы уплатили налоговая и так знает, ей начисления нужны

Поняла! Спасибо вам большое за подробное объяснение и за ваше терпение!!!

Аватар

 

Здравствуйте! Спасибо Вам, всегда очень выручаете, может быть и здесь подскажите, такая ситуация ,с этого года ушли на ОСНО, хотим подать на возврат и хоть калькулятор и пишет на возврат 18 650, при заполнении декларации  автоматом проставляет 15675. Логика понятна, но на какую сумму писать возврат? Декларация подана на уменьшение 15675, и если смогу доказать  18650, как это оформить, что бы проверочная программа нее ругалась? 
А что тут доказывать-то? Если у Вас сумма налога за год 344650, а уплатили вы 353300, то значит переплата 18650. Еще раз  - в декларации просто не учитываются уплаченные вами авансы, там только начисления
Аватар
добрый день,подскажите пожалуйста
 сумму страховых взносов нужно указывать то что оплатили в конкретном квартале или то что начислено?
и если уплата страх.взносов  была больше 50% налога,то можно ли  за полугодие писать полную оплату за первый и второй квартал.там уже превышения не будет. 
сумму страховых взносов нужно указывать то что оплатили в конкретном квартале или то что начислено?

 

Уплаченную, в пределах начисленных. Но переплата взносов налог не уменьшает

и если уплата страх.взносов была больше 50% налога,то можно ли за полугодие писать полную оплату за первый и второй квартал

 

При расчете налога за 1 полугодие Вы берете доходы за 1 полугодие и взносы за 1 полугодие.
Аватар
Над.К, добрый день!
Подскажите пожалуйста, правильно ли я составил декларацию? Ниже расчет калькулятора и собственно основные графы декларации.

 

 

 Я бы еще хотел у Вас спросить, если все правильно, то что мне нужно сделать, чтобы получить дс к возмещению (15853), или как-то может их зачесть при  оплате налогов за 1 квартал 2017 г.? Подскажите пожалуйста!

Декларация правильная. Чтобы получить возврат переплаты (или произвести зачет), надо после 30 апреля убедиться, что по данным налоговой переплата тоже значится (а то всякое бывает и разбираться с расхождениями надо сразу) и написать заявление на возврат. Или просто заплатить на эту сумму налога меньше в этом году.

Над.К, Вы писали:

Здесь, в форме вводятся доходы в рублях поквартально.

Доходы прекрасно вводятся с копейками. После запятой. Да и не поняла проблемы с округлением, если честно.

 Спасибо большое. Значит я ошиблась - думала здесь можно только в рублях. Т.е. ввожу с копейками и программа считает правильную сумму к уплате тоже с копейками (платить естественно в рублях)? Или округлит?

Аватар

Над.К, Вы писали:

Декларация правильная. Чтобы получить возврат переплаты (или произвести зачет), надо после 30 апреля убедиться, что по данным налоговой переплата тоже значится (а то всякое бывает и разбираться с расхождениями надо сразу) и написать заявление на возврат. Или просто заплатить на эту сумму налога меньше в этом году.

 Спасибо большое, Над.К! 

Получается, что налог за 1 квартал 2017 года я оплачиваю до 25.04.17, ну или уменьшаю, или полностью перекрываю его посредством оплаты обязательных в 2017 г. (могу перекрыть или уменьшить налог в случае оплаты обязательных до 31.03.17)?!

 А только потом, после 30.04.17 (после крайнего срока подачи декларации за 2016 год) буду разбираться с переплатой в 2016 году?! Все таки посоветуйте пожалуйста, через заявление лучше уменьшить налог за 2 или 3 квартал 2017 г. на сумму переплаты в 2016 году или тупо не ставить налоговую в известность, а просто платить меньше и все? И как тогда я им донесу, что я оплатил меньше, потому что в 2016 году типа переплатил?

Все таки посоветуйте пожалуйста, через заявление лучше уменьшить налог за 2 или 3 квартал 2017 г. на сумму переплаты в 2016 году или тупо не ставить налоговую в известность, а просто платить меньше и все?

 А без разницы. Так и так зачтется.

И как тогда я им донесу, что я оплатил меньше, потому что в 2016 году типа переплатил?

 А зачем им это доносить, если у них и так видна ваша переплата по налогу?

Аватар

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. Единый налог считается с округлением по правилам математики или надо платить с копейками? Тот же вопрос по взносам.

Считала по Вашему калькулятору - получаются одни суммы, считаю сама - другие...

Спасибо

Аватар

Над.К, Вы писали:

Все таки посоветуйте пожалуйста, через заявление лучше уменьшить налог за 2 или 3 квартал 2017 г. на сумму переплаты в 2016 году или тупо не ставить налоговую в известность, а просто платить меньше и все?

 А без разницы. Так и так зачтется.

И как тогда я им донесу, что я оплатил меньше, потому что в 2016 году типа переплатил?

 А зачем им это доносить, если у них и так видна ваша переплата по налогу?

Ну и последний вопрос, если у меня не будет деятельности во 2,3 и 4 квартале 2017г. (дохода), могу ли я возместить дс, то есть просто вернуть себе деньги, если да, то каким образом и всю ли сумму переплаты за 2016 г. (15853 руб.) или только за определенный квартал, ну например только за последний 4 квартал 2016 г. (10376 руб. ).

тот же вопрос и по уменьшению будущего налога за 2, 3 и 4 кварталы 2017 г., их я могу уменьшать на всю сумму переплаты за 2016 г (15853 руб.), или только например на сумму последнего 4 квартала 2016 г. (10376 руб.) есть какие-нибудь в этом плане ограничения?

то каким образом и всю ли сумму переплаты

 Напишите заявление на возврат. Вернуть можно всю переплату. И что вам так дался этот последний квартал? )) Не считается налог  по УСН поквартально

Люди которым это нравится