Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%

Ставка налога %
Заполняется поквартально I II III IV
Доход
 
 
 
 
Уплата ПФР, ФОМС, ФСС
 
 
 
 
Пособия по временной нетрудоспособности
 
 
 
 
Торговый сбор
 
 
 
 
Уплачено авансов по единому налогу за текущий период  
 
 
 
Сохранять введенные значения
Введенные в поля данные сохранятся и при следующем использовании

Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2016 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2016 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения
 
Аватар

почему при расчете указано к возмещению -39347, а при печати декларации указано 22478 к уменьшению, как так? всю голову сломала, помогите пож-та.

1 квартал 655786

2 квартал 24695

3 квартал 21540

4 квартал 28561,

взносы 2 квартал уплачено 19643, 4 квартал 24192

за 1 квартал усн уплачен 39347

Аватар
вот что получается, за 4 квартал уплачено 25312 
Что определяем1 квартал1 полугодие9 месяцевгод
Налоговая база655786680481702021730582
Первоначальная сумма налога39347408294212143835
Сумма ранее уплаченных взносов за отчетный (налоговый) период на обязательное страхование (ПФ, ФОМС, ФСС), в т.ч. и фиксированные взносы ИП0196431964344955
Сумма страховых взносов и пособий, уменьшающая сумму налога0196431964343835
Торговый сбор0000
Торговый сбор, уменьшающий сумму налога0000
Размер вычета0196431964343835
Сумма налога за отчетный/налоговый период3934721186224780
Ранее уплаченные суммы-393473934739347
Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - )39347-18161-16869-39347

Над.К, Вы писали:

Потому что Вы авансовых платежей никаких не платили. Что же Вы собираетесь возмещать?

 Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что сумма, которая к уменьшению по 2016 году 1839, а разница 23153-1839 =21314 будет зачитываться в 2017 году? В декларации она не показывается ?

Аватар
Добрый день. Пожалуйста очень прошу ответьте срочно у нас такая ситуации И.П. 6% доходы работников нет. Платили налоги начиная с 2014 г. и по сей день как придется от случая до случая и в основном полностью  оплачивали налог в 20-31 числах декабря с вычетом платежей в ПФР ФФОМС и 1% свыше 300 т.р. На днях узнали случайно что мы должны более 92 000 рублей плюс 17000 рублей пени и штраф 2700 рублей. Что делали не так кроме того что не платили поквартально. Укажите где мы правы а где нет. Большое спасибо за ответ.
Аватар
И еще в этом году за первый квартал оплачен налог  И.П. 6% доходы без работников правда с просрочкой в 25 дней. ПФР и ФФОМС хотим оплатить на днях полностью всю сумму сможем ли вычесть их в последующих кварталах  и 1% в конце года с прибыли свыше 300 000 т.р. Спасибо за ответ.
Что делали не так

 Как же мы можем сказать, что не так, если у нас нет никаких данных? Вы даже не написали, что именно Вы должны, может это вообще страховые взносы. Хотя бы данные из декларации за 2016 год привели бы :(

сможем ли вычесть их в последующих кварталах и 1% в конце года с прибыли свыше 300 000 т.р.

 Сможете

Аватар

Над.К, Вы писали:

Что делали не так

 Как же мы можем сказать, что не так, если у нас нет никаких данных? Вы даже не написали, что именно Вы должны, может это вообще страховые взносы. Хотя бы данные из декларации за 2016 год привели бы :(

я вас понял  налоговые платежи за 2014г УСН 6% доходы без работников были произведены 30.12.14 г  вся сумма полностью за вычетом ПФР ОМС и 1% 4мя квитанциями . Взносы сделаны ПФР и ОМС   25.04.14г 19 322 рубля.  05.06.14 г 1412руб.  и 1% 30.12.14г 2868 рублей. и  2015 г и 2016 г в таком же духе ..я понимаю что у нас получилась каша но вина не столько наша сколько налогового инспектора сказавшего да платите когда хотите но до конца года теперь мы поняли он нас просто подставил чего не докажешь ему.

Аватар

Над.К, Вы писали:

Что делали не так

 Как же мы можем сказать, что не так, если у нас нет никаких данных? Вы даже не написали, что именно Вы должны, может это вообще страховые взносы. Хотя бы данные из декларации за 2016 год привели бы :(

 Я понимаю что скорее всего я вас запутаю проще будет мне спросить у вас так : у меня с 2014 г. и по 2016г. сначала уплачивались в разные сроки в течении года взносы в ПФР и ОМС несколькими квитанциями а затем в конце года полностью налог за год с вычетом взносов ПФР и ОМС в том числе и 1%. Квартальных платежей не производил я так понимаю больше чем пени мне ничего не должно быть?


Аватар

Добрый день! ИП УСН Доходы Не оплатили налог за первый квартал 2017. Хотим произвести оплату сейчас. Поступления составили около миллиона. Налог чуть больше 60000 тысяч. Пеня на какую сумму начисляется? Пеню платить когда лучше? Сейчас или в конце года? Спасибо.

Пеня будет начисляться на неуплаченную вовремя сумму. Начислят её только после представления декларации, так что торопиться некуда
Здравствуйте! Я не бухгалтер и кое что не совсем понимаю. Подскажите, пожалуйста, если налог и пенсионный взнос оплачен в 2017г за 2016 год он может уменьшить налог 2017г ? Планирую в конце июня закрыть ИП.
Взносы, уплаченные в 2017 году, даже если они за 2016 год, налог 2017 года уменьшают. А вот налог за 2016 год никак не может уменьшить налог 2017 года, это разные налоговые периоды


Над.К, Вы писали:

Взносы, уплаченные в 2017 году, даже если они за 2016 год, налог 2017 года уменьшают. А вот налог за 2016 год никак не может уменьшить налог 2017 года, это разные налоговые периоды

 Спасибо!

Аватар
добрый день. усн 6, без работников. Уплата налога за 1 полугодие мне нужно заплатить 3000 р. (тк только месяц как открыли ип). если я успею до конца июня заплатить ФСС 3000, тогда налог в июле я могу не платить?
Аватар

Помогите пожалуйста разобраться. ИП без работников 6%. Фиксированные взносы за 2016г. оплачены 31.03.17 Налог УСН за 2016г. в срок 24.04.17

За первый квартал не было оплачено ничего, а там есть и превышение 300 тыс. Вопрос вот в чем, если оплатить фиксированные взносы сразу за пол года до 30.06.17 можно ли на эту сумму так же уменьшить налог УСН за полугодие?. И будут ли какие-то санкции, за то что во время не оплачены были взносы за год, а налог УСН уменьшен на сумму взносов?!

можно ли на эту сумму так же уменьшить налог УСН за полугодие?.

 Можно.

а налог УСН уменьшен на сумму взносов?!

Вы не имели права уменьшать налог за 2016 год на взносы, уплаченные в 2017 году. Если Вы так сделали, то Вам налоговая доначислит налог и пени

Аватар

Над.К, Вы писали:

можно ли на эту сумму так же уменьшить налог УСН за полугодие?.

 Можно.

а налог УСН уменьшен на сумму взносов?!

Вы не имели права уменьшать налог за 2016 год на взносы, уплаченные в 2017 году. Если Вы так сделали, то Вам налоговая доначислит налог и пени

 

Спасибо!
Аватар
Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться. ИП без работников 6%. Уплачены взносы за 1 квартал 2017 года, налоговая база за 1 квартал 40000, УСН не был уплачен. За 2 квартал забыли в конце квартала уплатить взносы, налоговая база за 2 квартал 40000. Можно ли не платить без последствий налог УСН? Спасибо за ответ.

определяем1 квартал1 полугодие9 месяцевгод
Налоговая база40000800008000080000
Первоначальная сумма налога2400480048004800
Сумма ранее уплаченных взносов за отчетный (налоговый) период на обязательное страхование (ПФ, ФОМС, ФСС), в т.ч. и фиксированные взносы ИП6998699869986998
Сумма страховых взносов и пособий, уменьшающая сумму налога2400480048004800
Торговый сбор0000
Торговый сбор, уменьшающий сумму налога0000
Размер вычета2400480048004800
Сумма налога за отчетный/налоговый период0000
Ранее уплаченные суммы-000
Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - )0000
Налог по УСН не считается поквартально, не бывает налога за 2 квартал. Считается за полугодие, что и видно в расчете. Вы там видите налог к уплате? Нет? Значит и платить нечего.
Аватар

Над.К, Вы писали:

Налог по УСН не считается поквартально, не бывает налога за 2 квартал. Считается за полугодие, что и видно в расчете. Вы там видите налог к уплате? Нет? Значит и платить нечего.

 

Спасибо большое, Вы очень помогли!
Аватар

Добрый день! ИП на УСН доходы открыт с января 2017.С 1 апреля купили патент.Налог на УСН за 1-кв не платили.Взносы в ПФР и ФФОМС не платили.Доход в 1-кв 600 000,00. В июле хочу оплатить взносы и налог на УСН. Могу ли я сразу уменьшить налог на УСН на сумму взносов? Я же больше не буду платить УСН,тк я теперь на ПСН. Спасибо!

Могу ли я сразу уменьшить налог на УСН на сумму взносов?

 Чтобы уменьшить налог за 1 полугодие надо уплатить взносы в этом полугодии. Вы этого не сделали. Но уменьшить все равно можно, только пени вам за это насчитают.

Аватар

Чтобы уменьшить налог за 1 полугодие надо уплатить взносы в этом полугодии. Вы этого не сделали. Но уменьшить все равно можно, только пени вам за это насчитают.

 

Спасибо! Просто если мы не уменьшим сейчас,то потом из бюджета ничего не вернем.Пусть уж лучше пени.
Аватар
Может еще подскажете по такому вопросу: нужно ли извещать налоговую,что мы купили патент и уходим с УСН? Если мы не известили,то что делать?
Аватар
Добрый день! ИП на УСН доходы открыт с января 2017.С 1 апреля купили патент.Налог на УСН за 1-кв не платили.Взносы в ПФР и ФФОМС не платили.Доход в 1-кв 600 000,00. В июле хочу оплатить взносы и налог на УСН. Могу ли я сразу уменьшить налог на УСН на сумму взносов? Я же больше не буду платить УСН,тк я теперь на ПСН.

 Вдруг осенило,что взносы ПФР годовые,а не квартальные.И на ПСН они тоже платятся. Возникает ли в этом случае у нас право вычесть взносы из налога УСН за 1-кв?

Аватар
Что определяем1 квартал1 полугодие9 месяцевгод
Налоговая база86814141197186541246779
Первоначальная сумма налога520984721119214807
Сумма ранее уплаченных взносов за отчетный (налоговый) период на обязательное страхование (ПФ, ФОМС, ФСС), в т.ч. и фиксированные взносы ИП343119201770823496
Сумма страховых взносов и пособий, уменьшающая сумму налога34384721119214807
Торговый сбор0000
Торговый сбор, уменьшающий сумму налога0000
Размер вычета34384721119214807
Сумма налога за отчетный/налоговый период4866000
Ранее уплаченные суммы-000
Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - )4866000

и уходим с УСН?

 Никуда с УСН вы не уходите, у вас просто появляется ПСН по отдельному виду деятельности. А УСН как была, так и осталась

Возникает ли в этом случае у нас право вычесть взносы из налога УСН за 1-кв?

 Вы будете уменьшать налог за 9 месяцев. У вас он будет равен доходу за полугодие, потому что с 1 июля доходов по УСН не будет. Вот и получится, что у вас налог за 9 месяцев будет меньше, чем за 1 полугодие

Должна я оплатить за первый квартал 4866 руб??

 Вы должны были уплатить за 1 квартал, да. Но по итогам полугодия налога уже нет, т.е. просто пени будут за неуплату. Я бы не платила, потому как переплату потом возвращать проблемно

Аватар
А я получила требование об уплате  до 25. 07.2017г. задолженности  за 2016г - налог  4865руб  и + пени 1434 руб. Если я оплачу только пени, могут начислить пени  снова?
Аватар
Ох, спасибо. Где только не искала подобную информацию. Считала и так, и эдак, следуя советам то одних, то других авторитетных сайтов - только еще больше запутывалась, и еще больше сомнений рождалось.  Сверилась с Вашим чудо-калькулятором - и в голове все устаканилось. А после просмотра примера заполнения МОЕЙ декларации, даже сама декларация стала восприниматься не как что-то космическое и недоступное пониманию простого смертного, а вполне себе логично. Шляпу снимаю, успехов желаю и многократно "благобадарю" :-).
Аватар
Добрый день! ИП на УСНО+ЕНВД. Подскажите пожалуйста, фикс взносы в течение года платили равными долями, 1% с превышения платили тоже в течение года. А в декабре 1% уплатили с учетом выставленного счета, который не был оплачен в 2016 году. Могу ли я уменьшить налог УСН за 2016 год на все уплаченные взносы , 1% с превышения  и  переплату  ? Или переплата перейдет на следующий год и при этом нужно известить об этом налоговую? 

Могу ли я уменьшить налог УСН за 2016 год на все уплаченные взносы , 1% с превышения и переплату ?

 Нет, на переплату уменьшить нельзя. И не перейдет она, надо возвращать деньги из ПФ. Переплаты не передали в ФНС, увы

Аватар

И как теперь это сделать, скорее всего все расчеты копировать и ЕНВД и УСНО ? И не миновать проверки?

Тут проблема в том, что на основании только ваших деклараций ПФ не может выявить переплату. Поскольку он должен только использовать данные от ФНС. А ФНС данные за 2016 год в ПФ не передавала.
Я не знаю, что делать. Но начать можно с подачи заявления в ПФ на возврат взносов.
Вы выбрали самое худшее время, чтобы нарисовать себе переплату ((
Аватар

Дело не во мне, налоговая запросила платежки, подтверждающие уменьшение налога. Я начала перепроверять платежи, копать и накопала. В принципе, я могу пока не показывать эту переплату нигде, ведь в пенсионные взносы нашему ИП она пойдет, требовать возврат денег пока не буду, постараюсь обойтись меньшей кровью, не привлекая к себе внимания.

Аватар
Над.К, спасибо вам большое за консультации. Конечно в моей ситуации в любом случае будут санкции, без штрафов не обойтись?
ведь в пенсионные взносы нашему ИП она пойдет,

 Да нет, в том-то и дело что не пойдет. Переплата пенсионные накопления не увеличит.

Если вы доплатите налог и сдадите уточненку штрафов не будет

Аватар

Все немного стало проясняться, получается что сумма переплаты пользы никому никакой не принесла, кроме проблем с возвратом из ПФР, которые так просто полученное не  отдадут.

Делаю уточненку УСН,  доплачиваю налог. Налоговая в ПФР  передает данные по 2016 году, и только тогда возможен возврат? Или налоговая ничего не передает в ПФР?

Извините, вы забанены на форуме и не можете оставлять мнения.
Люди которым это нравится