Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%

Ставка налога %
Заполняется поквартально I II III IV
Доход
 
 
 
 
Уплата ПФР, ФОМС, ФСС
 
 
 
 
Пособия по временной нетрудоспособности
 
 
 
 
Торговый сбор
 
 
 
 
Уплачено авансов по единому налогу за текущий период  
 
 
 
Сохранять введенные значения
Введенные в поля данные сохранятся и при следующем использовании

Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2016 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2016 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения
 
Не надо каждый год подавать уведомление. Один раз подали, достаточно. Если, конечно, не потеряете право применять УСН. Например, размер выручки не превысите
Аватар
Добрый вечер. Скажите, пожалуйста, нужно ли платить налог до копейки без округления или можно округлить до рубля в большую сторону? И какую цифру писать в декларации: округленную до рубля вверх или точную до копеек?
Спасибо
Над.К, Прошу прощения, вопрос снят, я так понял, что в декларации - не отражается фактической оплаты авансовых платежей - только расчетные, поэтому и расхождение
Аватар

Уже все что можно перерыл и не могу понять - я заполняю декларацию за 2016 год (ИП УСН 6% без работников), общий доход 573 029р, заплатил в ПФ - 23153 р. сразу за год. Все калькуляторы и этот тоже выдают налог 11 228 р. Но по идее же получается (573 029- 300 000)*0,06-23 153= 0. Налог же платится с суммы выше 300 000 и уменьшается на взносы. Как и где это отобразить в декларации? 
Заранее спасибо.

Аватар
Здравствуйте. В 2016 был доход только в 1 квартале 27000, в 1 квартале заплатил взносов 5788, а в последнем доплатил взносы до 23153. Что не так в моей декларации, при отправке на контроль пишет что сумма взносов , превышает сумму налога. Т.е. на итог доход за год 27000, взносов заплатил 23153, или в этом случае надо заполнять рулевую декларацию. Заранее спасибо за ответ. 
Аватар

Добрый день. УСН 6% без работников. В 2016 году к зачету приняты не только фиксированные взносы за 2016, но и 1% свыше 300 тыс. за 2015 и за 2016 годы. Получилась переплата на налогу. Скажите, пож-та, почему ее в калькуляторе не видно со знаком "-". Спасибо.

 




А откуда у вас может быть переплата по налогу, если Вы авансовые платежи не платили? То, что у Вас взносов уплачено больше, чем начислено налога, никак не может образовать переплату по налогу. Налог уменьшен до нуля и в минус уйти не может
Клерк

Над.К, Вы писали:

А откуда у вас может быть переплата по налогу, если Вы авансовые платежи не платили? То, что у Вас взносов уплачено больше, чем начислено налога, никак не может образовать переплату по налогу. Налог уменьшен до нуля и в минус уйти не может

 Благодарю. Т.е. в таком случае я просто сдаю декларацию, в которой по 110 строке





Сумма налога к уменьшению за налоговый период

(календарный год) по сроку *
указана сумма   12380 руб без уплаты налога. Правильно?

Аватар
Добрый день,подскажите пожалуйста
сумму страховых взносов нужно указывать ту что оплатили в январе за декабрь, в феврале за январь, в марте за февраль или ту что оплатили в феврале за январь, в марте за февраль и в апреле за март ?

Аватар
Очень удобно стало с декларацией. Спасибо большое!
Только вот в налоговой ее не приняли (не указан штрих код). Пришлось переделывать прям там (на гостевом компьютере). Если можно, добавьте форму со штрих кодом, спасибо!

Аноним, вообще-то в пояснениях к инструменту написано, что у нас образец и сдавать в налоговую его нельзя. У нас нет и не будет декларации, которая сдается в налоговую, потому что у нас не бухгалтерская программа. У нас простейший инструмент в помощь по заполнению.

Аватар
Всё время пишет - "ВХОДНЫЕ ДАННЫЕ ВВЕДЕНЫ НЕКОРРЕКТНО"... И что это значит? Я уж и в формате с нулём после запятой вводила и без запятых..... ничего не помогает... ((((

Что делаю не так? Помогите!!!! Декларация горит....
Аватар
Добрый день! Прошу прощения, помогите, пожалуйста, разобраться, если я уплатил страховые взносы в размере квартального платежа в апреле могу ли я вычитывать эту сумму из авансового платежа по налогу за 1 квартал?
Аватар

Здравствуйте.

ИП 6% без работников УСН.
В 2016 переплатил 3500 руб. Как их вычесть в этом году? Куда их вносить в вашей замечательной таблице?

Надо сначала убедиться, что по данным налоговой эта переплата тоже есть, а то всякое бывает. Если суммы совпадают с их данными, можно уменьшить налог за 1 квартал на эту сумму. Но в таблице у нас нет места для переплаты в 1 квартале, просто учтите эту сумму при уплате за 1 квартал. А во втором квартале поставите её в уплату вместе с суммой, уплаченной за 1 квартал

Аватар
Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, если я оплачивала взносы в ПФ и ФОМС разово в ноябре 2016 года, могу ли я уменьшить на эту сумму налог за весь 2016?
Авансовых платежей не было.
Аватар

Аноним, Вы писали:

Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, если я оплачивала взносы в ПФ и ФОМС разово в ноябре 2016 года, могу ли я уменьшить на эту сумму налог за весь 2016?
Авансовых платежей не было.

 

Над.К, Вы писали:

Надо сначала убедиться, что по данным налоговой эта переплата тоже есть, а то всякое бывает. Если суммы совпадают с их данными, можно уменьшить налог за 1 квартал на эту сумму. Но в таблице у нас нет места для переплаты в 1 квартале, просто учтите эту сумму при уплате за 1 квартал. А во втором квартале поставите её в уплату вместе с суммой, уплаченной за 1 квартал

 Спасибо. В 1 квартале я не плачу налог - он "перекрывается" платежами в ПФР и пр. Могу уменьшить налог 2 квартала на эту сумму?

Аватар

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, За 2016 год не оплатила страховые взносы ИП за себя. Авансовые платежи в 3 и 4 квартале 2016 года тоже не оплатила. Могу я сейчас заплатить и уменьшить сумму налога на взносы? Я ИП на УСН 6%.

Сумма страховых взносов 23153,33 руб., авансовый платеж 3 кв: 23676 руб., 4 квартал: 2990 руб. 

В 2016 году оплатила взносы 1% от прибыли свыше 300 тыс руб, отображать их в декларации за 2016 год?


Взносы, уплаченные в 2017 году будут уменьшать налог 2017 года. Взносы, уплаченные в 2016 году Вы можете отразить в декларации за 2016 год и уменьшить на них налог 2016 года
Аватар

 Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что нужно оплатить в этом квартале. Никак не разберусь. Страховые взносы указаны за 2016 год и за 5 месяцев 2017 года, ИП закрываю. Налог УСН не оплатила за 2016 год, можно уменьшить его в этом квартале на сумму страховых взносов? Если не оплатила в 2016 году, в декларации нужно отображать? Или это уже идет в декларацию за 2017 год?Спасибо!

Аватар

Над.К, Вы писали:

А Вы страховые взносы в апреле 2017 года что ли платили?
На взносы, уплаченные в 2017 году налог 2016 года нельзя уменьшить

 Да, планирую оплатить на днях с учетом пени. То есть не учитывается, что эти взносы за 2016 год? Я уже за 2017 год тоже планирую внести и закрыть ип. Только не могу понять никак. Нужно теперь заплатить налог и взносы за 2016 год в полном объеме, а за 2017 год налог можно уменьшить на взносы? Извините за настойчивость, пытаюсь разобраться, чтобы не переплатить)

Аватар
Добрый день!
На мой взгляд расчет не правильный, Вы вводите в заблуждение читателей. Сумму уплаченных взносов нужно вычитать из дохода, а не из суммы начисленного налога. Разница будет приличной. При той методике, которая есть в калькуляторе на сайте будет существенная недоплата налога в бюджет, ну и дальше штрафы, пени и т.д.

Аноним, Вы вообще знаете, что такое УСН с объектом "доходы"? :) Вы сначала все-таки Налоговый кодекс почитайте, а потом пытайтесь учить на бухгалтерском сайте считать налоги ))

Нужно теперь заплатить налог и взносы за 2016 год в полном объеме

 Да. Если Вы не платили никаких взносов в 2016 году (например, за 2015 год).

а за 2017 год налог можно уменьшить на взносы?

 

Да. Взносы, уплаченные в апреле 2017 года будут уменьшать налог при расчете за полугодие. В вашем случае за период с 1 января по дату закрытия (если Вы собираетесь закрываться в апреле-июне)
Аватар

Над.К, Вы писали:

Нужно теперь заплатить налог и взносы за 2016 год в полном объеме

 Да. Если Вы не платили никаких взносов в 2016 году (например, за 2015 год).

а за 2017 год налог можно уменьшить на взносы?

 

Да. Взносы, уплаченные в апреле 2017 года будут уменьшать налог при расчете за полугодие. В вашем случае за период с 1 января по дату закрытия (если Вы собираетесь закрываться в апреле-июне)

 Спасибо за ответ! В декларации за 2016 год нужно указывать эти неоплаченные платежи ( авансовые и взносы)? Или это указывается в той декларации, в период которой оплатили?

В декларации за 2016 год нужно указывать эти неоплаченные платежи ( авансовые и взносы)

 Нет, конечно. Там указывается только начисление авансов и налога и уплаченные взносы.


Аватар

Спасибо большое за удобный калькулятор! И спасибо за бонус в виде образца заполнения декларации! Открыла образец, думала, что будет как везде, а оказалось, что еще и мои показатели отображены. Неожиданно и очень приятно :)
По поводу копеек в декларации: спасибо, я поняла, что нужно округлить сумму до рубля в сторону повышения. То есть, если у меня 23,55 руб., - писать 24 рубля.

Аватар

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если я оплачу фиксированные страховые взносы ПФР и ФФОМС и с выручки св.300тыс сейчас в апреле за весь 2016г (в течение года не оплачивал), могу ли я уменьшить налог УСН за 2016г?

Аватар
Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Обязательно ли оплачивать налог УСН поквартально? Ранее оплачивали налог 1 раз в год, вместе со сдачей декларации. 
Аватар
Скажите, оплатила страховые взносы ПФР и  ФФОМС в сентябре 2016 за 3 и 4 квартал 2016 года  и уменьшила на эту сумму 6% за 9 месяцев. Будет ли это считаться недоплатой 6%
Аватар

В декабре 2014 года при оплате взносов в ПФР за 2014 допустила ошибку в КБК (оплата  ушла на пени), заметила это вовремя и повторно оплатила взносы ПФР за 2014 год уже на правильное КБК. В марте 2015 написала заявление в ПФР о переносе неверно оплаченной суммы на нужное КБК (текущие платежи) за 2015 год, о чем получила соответствующее извещение о зачете. При сдаче декларации за 2015 год на эту сумму зачета уменьшила платежи налога (6%). По итогам проверки пришло письмо из налоговой о неправомерности уменьшения платежа (6%), мотивировали это тем, что я могла уменьшить сумму только на те взносы в ПФР и ФФОМС, которые я оплатила в 2015г. , а данная сумма мною была оплачена в 2014 году. Правомерно ли это?

Обязательно ли оплачивать налог УСН поквартально? Ранее оплачивали налог 1 раз в год, вместе со сдачей декларации.

 И ранее и сейчас существуют авансовые платежи по налогу УСН. Их никто не отменял

в сентябре 2016 за 3 и 4 квартал 2016 года и уменьшила на эту сумму 6% за 9 месяцев. Будет ли это считаться недоплатой 6%

 Нет. А почему это должно считаться недоплатой?

Правомерно ли это?

 Нет. Зачет приравнивается к оплате. Вы предъявляли налоговикам извещение о зачете? Надо спорить с ними обязательно

Клерк
Обязательно ли оплачивать налог УСН поквартально? Ранее оплачивали налог 1 раз в год, вместе со сдачей декларации.
 И ранее и сейчас существуют авансовые платежи по налогу УСН. Их никто не отменял

 ОК, подскажите тогда, как  объяснить отсутствие штрафов и/или пени за предыдущие несколько лет работы?

Клерк

Над.К, Вы писали:

Обязательно ли оплачивать налог УСН поквартально? Ранее оплачивали налог 1 раз в год, вместе со сдачей декларации.

 И ранее и сейчас существуют авансовые платежи по налогу УСН. Их никто не отменял

в сентябре 2016 за 3 и 4 квартал 2016 года и уменьшила на эту сумму 6% за 9 месяцев. Будет ли это считаться недоплатой 6%

 Нет. А почему это должно считаться недоплатой?

Правомерно ли это?

 Нет. Зачет приравнивается к оплате. Вы предъявляли налоговикам извещение о зачете? Надо спорить с ними обязательно

 В январе 2017 года мне из налоговой пришло письмо по поводу зачета, все копии я предоставила, но ответ сотрудника был таким - в каком году фактически оплатили сумму, в том и предоставляется льгота по налогу.


Люди которым это нравится