Налоговики используют данные из приложения Getcontact для того, чтобы доказать подконтрольность юрлиц друг другу. Юристы объясняют, что как отдельное доказательство это вряд ли прокатит, но как оперативно значимая информация — да, вполне.
Рассказал партнер Аудиторской Группы «Капитал» Виктор Иваницкий.
«Купили телефон на подставное лицо? Налоговая всё равно сделает вывод о том, кто реально пользовался телефоном, с помощью приложения Getcontact. На фото выдержка из Решения ФНС по результатам выездной проверки налогоплательщика.
В данном кейсе ФНС это использует, как одно из косвенных доказательств подконтрольности одного юридического лица другому».
В комментариях автор поста указал, что в этом приложении нет ИНН, потому налоговики используют сведения из него как косвенное доказательство. Но не как основной довод.
А налоговый адвокат Вячеслав Василевский в комментариях рассказал, что оперативники часто пользуются этим приложением. Но чтоб налоговики применили — видит впервые.
«В доказательства по уголовному делу это сложно приложить, но как оперативно значимую информацию — вполне» — сказал он.
В итоге пришли к выводу, что непонятно кто и неясно, при каких обстоятельствах внес сведения о конкретном номере. И доказательством эти сведения быть не могут. Но, по словам автора поста, в акте есть ссылки и на более реальные доказательства. К примеру, АИС «Поток» и «Платон» — по реальности грузоперевозок.
Смотрите записи вебинаров от Виктора Иваницкого:
Комментарии
7ого, шпионские страсти набирают обороты)
Много нашли? Тема не раскрыта!
ФНС использовала данный подход как одно из косвенных доказательств подконтрольности одной организации другой. В посте в ФБ написал, что в Getcontact не только ИНН нет, там даже номера нет, и непонятно, кто записал человека под данным именем. И даже если совпадают ФИО, это не значит, что это ФИО с таким ИНН (хотя в одной из записей помимо ФИО название предприятия, правда без указания организационно - правовой формы и ИНН). И не установлено, кто и при каких обстоятельствах вносил номер телефона с данным обозначением абонента: https://m.facebook.com/story.php?story_fbid=4838841629575731&id=100003498260855
Чтобы что-то появилось в приложении, нужно это приложение установить сначала. Какой здравый человек выдаст все свои контакты в сеть?
В посте в ФБ написал, что в Getcontact не только ИНН нет, там даже номера нет, и непонятно, кто записал человека под данным именем. И даже если совпадают ФИО, это не значит, что это ФИО с таким ИНН (хотя в одной из записей помимо ФИО название предприятия, правда без указания организационно - правовой формы и ИНН). И не установлено, кто и при каких обстоятельствах вносил номер телефона с данным обозначением абонента: https://m.facebook.com/story.php?story_fbid=4838841629575731&id=100003498260855
Thx cap