фиктивная сделка
Как ИФНС мухлюет с банковскими выписками контрагентов. И что делать вам
Чтобы подтвердить или опровергнуть это, нужна банковская выписка, которая покажет, проходили по счёту платежи за аренду техники или нет.
ФНС: оплаты по безналу нет, мы вам отказываем в возмещении НДС
Завод покупал у контрагентов товар и заявил к возмещению из бюджета 60 млн руб НДС.
Компании пришлось объяснять, зачем ей контрагенты
Налоговая решила, что два контрагента, у которых компания покупала технику — технички, а на самом деле фирма закупала технику напрямую у большого завода
Фиктивная реализация и как ФНС научилась с ней бороться
Мы продолжаем рассказывать вам о схемах по уклонению от уплаты налогов и о том, как контролирующие органы их выявляют. Сегодня — о фиктивной реализации.
Арбит: Постановление № Ф06-31016/2018 от 02.04.2018
Кого ФНС считает «однодневками»: как не попасть под подозрение
Эксперт рассказывает о критериях налоговой в деле отбора компаний-«однодневок» и объясняет, как оградить свое дело от потенциальных проблем.
ТОП ошибок, которые приводят к доначислению налогов
Грабли, на которые встают предприниматели при выборе поставщика.
Дал взаймы банкроту? Докажи налоговой и суду свою добросовестность
Наличие расписки и признание долга должником в силу специфики дела о банкротстве не может являться безусловным основанием для включения основанного на них требования в реестр.
Как налоговики будут доказывать необоснованную налоговую выгоду: новые правила
В статье анализируется нашумевшее письмо ФНС России от 23.03.2017 № ЕД-5-9-547/@. Налоговая служба рассказывает, по каким признакам инспекторам можно вычислять фиктивные сделки.
Сделку «Газпрома» с микропредприятием попросили проверить на коррупцию
Депутат Валерий Рашкин просит Следственный комитет проверить на коррупционную составляющую сделку «Газпрома» и микропредприятия «Интер менеджмент», которое выиграло 34 подряда на 7,85 млрд руб. по проекту «Сила Сибири».
Как налоговики вычисляют фиктивные расходы на подрядные работы
Стало известно, с какими доводами инспекторов соглашаются судьи при разборе дел, связанным с расходами при подрядных работах.
Как бороться с налоговиками в нестандартных ситуациях
Налогоплательщик нанимал автомашины (большегрузные самосвалы) для перевозки большой партии щебня (несколько тысяч тонн) с охраняемой площадки хранения на железной дороге к своему покупателю. Но налоговики посчитали, что все эти перевозки были фиктивными.
Главу Столичного ювелирного завода обвиняют в неуплате 5 млрд. рублей налогов
Создав фиктивный документооборот с более чем 50-ю фирмами-«однодневками», руководство ювелирной компании обеспечило получение драгоценных металлов через банковское учреждение без уплаты НДС.
Индивидуальный предприниматель не всегда «директор», иногда он может быть и в роли лишь «учредителя» бизнеса
Иногда налоговики, доказывая применение налогоплательщиками незаконных налоговых схем по уклонению от уплаты налогов, в качестве доказательств фиктивности деятельности того или иного индивидуального предпринимателя приводят аргументы, основанные на оценочных аспектах его личного участия в его бизнесе. Эти доказательства, как правило направлены на дискредитацию их как самостоятельных и осведомленных обо всем предпринимателей.
Суд взыскал с фиктивного бухгалтера полученную зарплату
С фиктивного бухгалтера взыскали полученную зарплату по иску конкурсного управляющего. Дело рассматривалось в судах Северо-Западного округа.
ФАС Северо-Западного округа: Постановление № Ф07-5766/2016 от 18.07.2016
Мошенничество и иные неправомерные действия с пенсиями
Учитывая количество и комплектность документов, которые нужно предоставить в Пенсионный фонд РФ (далее — ПФ) или иной орган, уполномоченный принимать решение о выдаче пенсии, многочисленные требования таких органов по донесению/исправлению/замене предоставленных документов и фактические сроки рассмотрения вопроса по назначению пенсии (с момента предоставления документов до момента получения денег), желание получить пенсию вполне понятно.
Следственный комитет России взял британский опыт за основу борьбы с оптимизацией налогов
Введя с июля 2013 года GAAR - Правило против налоговых злоупотреблений - британская финансовая администрация пошла на слом давно сложившихся фискальных обычаев.
Клиентов ВБРР подозревают в выводе из РФ 900 млн. долларов
Полиция подозревает, что через Всероссийский банк развития регионов, принадлежащий Роснефти, из России по фиктивным импортным контрактам вывели около 900 млн. долларов.
В Налоговом кодексе появится прямой запрет на фиктивные сделки
В Следственном комитете разработан законопроект, который вводит прямой запрет на злоупотребление гражданским правом в сфере налогообложения, то есть осуществление таких прав исключительно в целях избежать обязанности по уплате налога.
