Клерк.Ру

Расчет фиксированных взносов ИП

Расчет страховых взносов ИП в Пенсионный фонд и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в фиксированных размерах. День регистрации ИП включается в расчет взносов.
Обратите внимание, что с 2014 года уплата взносов в ПФ не делится на страховую и накопительную. Подробную информацию можно найти на странице Народной бухгалтерской энциклопедии.


Начало расчетного периода

Конец расчетного периода

Год рождения
Аватар

бух2007, Вы писали:

И если сейчас оплачу и подсчитаю за 3 квартал.То можно же будет вычесть с УСН налога за 3 квартал?

 

нет

 

Почему? Ведь я же успею сделать страховой взнос до 25 октября

Надо было ~ до 30 сентября оплатить страховые взносы,чтоб вычесть?

Аватар

Над.К, Вы писали:

Можно ли уплатить 1% в текущем году?

 Конечно.

Патент брал на 7 месяцев, но отработал только 3,5 месяца.

 А Вам налоговая пересчитала патент? Если не пересчитала и Вы его не доплатили, то Вы вообще потеряли право на применение ПСН.

ПФ считает взносы по данным, которые передает налоговая, поэтому сначала надо разобраться со стоимостью патента

 Налоговая пересчитала и я закрыл полностью деятельность и снялся с регистрации.

Раз налоговая пересчитала патент, то требование уплатить взносы с непересчитанного патента незаконно. Но налоговая могла просто не передать данные в Пенсионный фонд
Аватар
Здравствуйте,подскажите пожалуйста! В этом деле я новичок) открыла ИП 28.11.2016г  до 31 декабря надо оплатить фиксированный платеж,как его рассчитать? 
Аватар

Если ИП не вел деятельность и его доход составил 0,00 за 2016 год, то какую сумму страховых взносов ему нужно оплатить до 31 декабря 2016г?

как его рассчитать?

Так календарь для этого тут и сделан в калькуляторе. И ссылка дана на энциклопедию, где всё популярно объяснено про фиксированные взносы.


то какую сумму страховых взносов ему нужно оплатить до 31 декабря 2016г?

 Годовую сумму фиксированного взноса. Поставьте даты в календарь и ноль в поле доходов и рассчитайте. Или тоже сходите по ссылке, данной в преамбуле и посмотрите, сколько взносов ИП платят за 2016 год

Клерк

Над.К, подскажите, пожалуйста: ИП на патенте с сотрудниками, нужно оплатить фиксированные взносы, превышающие 300.000 за себя 1%, но непонятно с какой суммы? Что для ПФР считать доходом? Потенциальный доход по патенту для моего вида деятельности?
Аватар

бух2007, Вы писали:

УСН за 2 квартал за счет страховых взносов, которые были уплачены в 3 квартале?

 

Нет

 Можно нарастающим итогом пересчитывается только пени за второй квартал начислят если налог вовремя не уплатили

Аватар
Здравствуйте! Я зарегистрировал ИП УСН Доходы в июле 2016г. Мне надо было заплатить за 3й квартал аванс по фиксированным взносам? Не будут ли начислять пени? Или в конце года одним платежом за год хватает? 
P.s. Такая же ситуация с оплатой УСН. Я должен был платить аванс или хватит того что оплачу в начале следующего года за 2016г всю сумму?
Вам надо уплатить взносы с даты регистрации до 31 декабря. Срок уплат 31 декабря. Если дозод свыше 300 тыс будет, то еще 1% от дохода свыше 300 тыс. взносов надо уплатить до 1 апреля 2017.
Авансы по налогу платить надо было, если были доходы.
Аватар

Авансы по налогу платить надо было, если были доходы

А за 3й и 4й квартал уменьшить налог на сумму фикс взносов еще возможно?

И будут ли начислины пени за 3 квартал ? :(

Заранее спасибо

А за 3й и 4й квартал уменьшить налог на сумму фикс взносов еще возможно?

 

за 3 кв (9 мес) можно было уменьшить, если вы взносы уплатили до 30.09. Если не уплатили, то сейчас платите до 31.12 и на эту сумму уменьшите годовой платеж по УСН. За 3 кв по авансу УСН будут пени.
Аватар
и на эту сумму уменьшите годовой платеж по УСН

 то есть по УСН делать одну платежку за июль-декабрь и уменьшить на всю сумму фикс взносов? Я имею в виду что отдельно оплату за 3кв и 4кв уже поздно?

Аватар
Здравствуйте, при оплате в 3 квартале 1% от суммы более 300000 руб, ошибся в цифрах КБК (поставил КБК фиксированных взносов в ПФР, а написал в платежке "1% с доходов превышающих 300000 руб", то-есть КБК неправильный ) Куда попали эти деньги и как поправить ситуацию.
бур46
Аватар
Здравствуйте. ИП на ЕНВД с 27.10.2016г. Если сумма страховых взносов превышает ЕНВД к уплате, я могу вмененку не платить если заплачу до 31.12? И как тогда подается декларация? 
Если сумма страховых взносов превышает ЕНВД к уплате, я могу вмененку не платить если заплачу до 31.12?

 

Да, если у Вас работников нет.
И как тогда подается декларация?

 

В разделе 3 показываете налог и взносы. Итого в разделе 1 будет 0.
Аватар

бух2007, Вы писали:

Если сумма страховых взносов превышает ЕНВД к уплате, я могу вмененку не платить если заплачу до 31.12?

 

Да, если у Вас работников нет.
И как тогда подается декларация?

 

В разделе 3 показываете налог и взносы. Итого в разделе 1 будет 0.

 А декларацию подавать в январе все таки или тоже нужно до конца декабря?

Аватар
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста: если сейчас уплатить фиксированный платёж по ПФ, а до 1 апреля доплатить 1% от оборота - его можно будет полностью вычесть с налога на доходы? Или налог с 6% снижается только при уплате пенсионного до 31 декабря текущего года?
Аватар
Здравствуйте.
Я ИП без работников. В платежках для ПФР в поле 101 пишу 24. А в поле 108 нужно заполнять СНИЛС.
В последних 2 платежках по ошибке в поле 108 был поставлен 0.
Надеюсь, что в ПФР всё-таки смогут идентифицировать мои платежи, поскольку в назначении платежей присутствует мой регистрационный номер в ПФР.
Но всё же, могут ли возникнуть проблемы из-за некорректного поля 108? И как лучше решить проблему?
Сергей.
Я ИП без работников. В платежках для ПФР в поле 101 пишу 24. А в поле 108 нужно заполнять СНИЛС.

 Ну вообще-то писать надо  статус 08 и указывать регистрационный номер в ПФ из свидетельства страхователю. А платеж все равно разносят по ИНН

Аватар
Ну вообще-то писать надо статус 08

Если посмотреть описания статусов 08 и 24, то они оба подходят (дурацкое законодательство).

Где-то на вашем форуме я читал, что 08 используют ИП с работниками, а 24 - ИП без работников (мой случай). А вообще на разных сайтах информация по этому вопросу различается.

Где-то на вашем форуме я читал, что 08 используют ИП с работниками, а 24 - ИП без работников

 Ничего подобного в приказе Минфина нет. Это чьи-то домыслы.

Аватар
неправильно расчитывается взнос дополнительный в ПФР 1%
мои цыфры за год 30 561 952,00, результат налог 1% в пфр 135495.36 руб. - в вашей обработке.
реально налог должен быть 154851,84 ((общая сумма дохода - 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР). Т.е. максимальный платеж будет: 8 * МРОТ * 12 * 26% = 154 851,84 руб(в 2016).))
Аноним, всё считается правильно. Максимальный размер 154 851,84 руб включает в себя фиксированную часть взносов, которая от дохода не зависит (19356,48 руб.). Вот и считайте, 19356.48 + 135495.36 = 154851.84
Аватар

Добрый день! Подскажите пожалуйста, ИП УСН 6%, доход за год 706 000 руб., оплатил налога 33900 руб, оплатил ФОМС 3796,85 руб., оплатил в ПФР обязательный только 5100 руб из 19356,48 руб. Вопрос: нужно ли мне платить оставшиеся 14256,48 руб. в ПФР обязательный (19356,48-5100), а также нужно ли платить 4060 руб. - 1% с превышения 300 000 руб. (706000-300000)?

Конечно нужно платить взносы, причем сегодня, если хотите уменьшить налог 2016 года на эти взносы. Завтра банки уже могут платежи не проводить.
Взносы налог уменьшают, а не налог взносы.
Аватар
Спасибо Надя К., тогда побежал платить обязательный взнос 14256,48 в ПФР (который не доплатил еще, оплатил только 5100 из 19356,48 руб.) и с превышения 300 000 руб. - 4060 руб.
У меня нету к сожалению налогов за 2016 год, которые я мог бы уменьшить. А вот 1% с превышения  (4060 руб. в моем случае) ,  он тоже обязательный? И могу ли я в 2017 году уменьшить налоги, если в 2016 я переплатил посредством обязательных и налогов?
У меня нету к сожалению налогов за 2016 год, которые я мог бы уменьшить.

 Как это нет, если вы сами пишете, что у вас доход за год 706 тыс.? Вы переплатили налог, только и всего. При расчете налога за 2016 год все взносы, уплаченные в 2016 году можно учесть.

Аватар
Ну да, я имел ввиду, что сейчас оплачу обязательный в ПФР и тогда не будет налогов которые я могу уменьшить! Спасибо больное Вам!!! С наступающим Вас новым годом, всех благ и счастья в будущем году!!! Ааааа, Надя а вот Вы пишите, что я переплатил налог, дело в том что он был после 1 го квартала, я тогда не знал, что конец года будет не удачный, соответственно хочу спросить, он был оплачен корректно 33 900 руб. 05.04.16, т.к. я в 1-м квартале имел доход 565 000 руб., вот могу ли я воспользоватся в 2017 году как-то этой "переплатой" и уменьшить например будущие свои налоги, если посчитаю в целом все свои обязательные и налоги за 2016 год?
вот могу ли я воспользоватся в 2017 году как-то этой "переплатой" и уменьшить например будущие свои налоги,

 

Да, переплату налога за 2016 год можно будет учесть при уплате налогов за 2017 год. Вы заполните правильно таблицу в калькуляторе расчета налога по УСН 6% (тут же в Инструментах есть), там посчитается переплата за 2016 год. И кнопочку заполнения декларации там же нажмите, получите  образец декларации по расчете вашего налога.
Аватар
Спасибо, Надя! Я калькулятор заполню, как оплачу в ПФР и 1% с превышения! Если у меня появятся вопросы, я обращусь к Вам!!! Всех Вам Благ!!!
Аватар
Добрый день! Может ли предприниматель (УСН 6% без наемных работников) учесть сумму взносов в размере 1% от превышающих 300т.р., рассчитываемых за 2016г., но уплачиваемых в I кв. 2017г., к уменьшению авансового платежа УСН6% за I кв. 2017.
Т.к. читал что эта норма не распространяется на ИП 6% без работников и он может понижать авансовые платежи  только на величину фиксированных взносов, т.е. к примеру в течении 2016г. на сумму не более 23153р
Может ли предприниматель (УСН 6% без наемных работников) учесть сумму взносов в размере 1% от превышающих 300т.р., рассчитываемых за 2016г., но уплачиваемых в I кв. 2017г., к уменьшению авансового платежа УСН6% за I кв. 2017.

 

да
Аватар
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если ИП без работников не оплатил взносы за 2016 год до 31.12.16 платить в январе уже в ИФНС? На новые КБК? И пени тоже туда? Большое спасибо за ответ.
Аватар
Уплатив взносы за 2016 год в январе 2017, смогу ли я уменьшить доход за 2016 на сумму взносов? Или смогу уменьшить доходы на эту сумму за 2017? ИП без работников, УСН доходы. Спасибо
платить в январе уже в ИФНС? На новые КБК?

 Да. КБК для платежей за 2016 год есть тут.

Уплатив взносы за 2016 год в январе 2017, смогу ли я уменьшить доход за 2016 на сумму взносов?

 Нет. Только налог за 2017 год

Аватар
добрый день. подскажите пожалуйста как правильно посчитать доп.взносы для ИП 1% за 2016 год. зарегили ИП 30 ноября 2016 года. т.е. расчетный период 30.11.2016 г.-31.12.2016 г. 
мы на ЕНВД. расчетный вмененный доход в месяц 64728 руб. как посчитать доп.взносы в нашем случае? заранее спасибо
Люди которым это нравится