Клерк.Ру

Расчет фиксированных взносов ИП

Расчет страховых взносов ИП в Пенсионный фонд и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в фиксированных размерах. День регистрации ИП включается в расчет взносов.
Обратите внимание, что с 2014 года уплата взносов в ПФ не делится на страховую и накопительную. Подробную информацию можно найти на странице Народной бухгалтерской энциклопедии.


Начало расчетного периода

Конец расчетного периода

Год рождения
Аватар
Здравствуйте. ИП на ЕНВД с 27.10.2016г. Если сумма страховых взносов превышает ЕНВД к уплате, я могу вмененку не платить если заплачу до 31.12? И как тогда подается декларация? 
Если сумма страховых взносов превышает ЕНВД к уплате, я могу вмененку не платить если заплачу до 31.12?

 

Да, если у Вас работников нет.
И как тогда подается декларация?

 

В разделе 3 показываете налог и взносы. Итого в разделе 1 будет 0.
Аватар

бух2007, Вы писали:

Если сумма страховых взносов превышает ЕНВД к уплате, я могу вмененку не платить если заплачу до 31.12?

 

Да, если у Вас работников нет.
И как тогда подается декларация?

 

В разделе 3 показываете налог и взносы. Итого в разделе 1 будет 0.

 А декларацию подавать в январе все таки или тоже нужно до конца декабря?

Аватар
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста: если сейчас уплатить фиксированный платёж по ПФ, а до 1 апреля доплатить 1% от оборота - его можно будет полностью вычесть с налога на доходы? Или налог с 6% снижается только при уплате пенсионного до 31 декабря текущего года?
Аватар
Здравствуйте.
Я ИП без работников. В платежках для ПФР в поле 101 пишу 24. А в поле 108 нужно заполнять СНИЛС.
В последних 2 платежках по ошибке в поле 108 был поставлен 0.
Надеюсь, что в ПФР всё-таки смогут идентифицировать мои платежи, поскольку в назначении платежей присутствует мой регистрационный номер в ПФР.
Но всё же, могут ли возникнуть проблемы из-за некорректного поля 108? И как лучше решить проблему?
Сергей.
Я ИП без работников. В платежках для ПФР в поле 101 пишу 24. А в поле 108 нужно заполнять СНИЛС.

 Ну вообще-то писать надо  статус 08 и указывать регистрационный номер в ПФ из свидетельства страхователю. А платеж все равно разносят по ИНН

Аватар
Ну вообще-то писать надо статус 08

Если посмотреть описания статусов 08 и 24, то они оба подходят (дурацкое законодательство).

Где-то на вашем форуме я читал, что 08 используют ИП с работниками, а 24 - ИП без работников (мой случай). А вообще на разных сайтах информация по этому вопросу различается.

Где-то на вашем форуме я читал, что 08 используют ИП с работниками, а 24 - ИП без работников

 Ничего подобного в приказе Минфина нет. Это чьи-то домыслы.

Аватар
неправильно расчитывается взнос дополнительный в ПФР 1%
мои цыфры за год 30 561 952,00, результат налог 1% в пфр 135495.36 руб. - в вашей обработке.
реально налог должен быть 154851,84 ((общая сумма дохода - 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР). Т.е. максимальный платеж будет: 8 * МРОТ * 12 * 26% = 154 851,84 руб(в 2016).))
Аноним, всё считается правильно. Максимальный размер 154 851,84 руб включает в себя фиксированную часть взносов, которая от дохода не зависит (19356,48 руб.). Вот и считайте, 19356.48 + 135495.36 = 154851.84
Аватар

Добрый день! Подскажите пожалуйста, ИП УСН 6%, доход за год 706 000 руб., оплатил налога 33900 руб, оплатил ФОМС 3796,85 руб., оплатил в ПФР обязательный только 5100 руб из 19356,48 руб. Вопрос: нужно ли мне платить оставшиеся 14256,48 руб. в ПФР обязательный (19356,48-5100), а также нужно ли платить 4060 руб. - 1% с превышения 300 000 руб. (706000-300000)?

Конечно нужно платить взносы, причем сегодня, если хотите уменьшить налог 2016 года на эти взносы. Завтра банки уже могут платежи не проводить.
Взносы налог уменьшают, а не налог взносы.
Аватар
Спасибо Надя К., тогда побежал платить обязательный взнос 14256,48 в ПФР (который не доплатил еще, оплатил только 5100 из 19356,48 руб.) и с превышения 300 000 руб. - 4060 руб.
У меня нету к сожалению налогов за 2016 год, которые я мог бы уменьшить. А вот 1% с превышения  (4060 руб. в моем случае) ,  он тоже обязательный? И могу ли я в 2017 году уменьшить налоги, если в 2016 я переплатил посредством обязательных и налогов?
У меня нету к сожалению налогов за 2016 год, которые я мог бы уменьшить.

 Как это нет, если вы сами пишете, что у вас доход за год 706 тыс.? Вы переплатили налог, только и всего. При расчете налога за 2016 год все взносы, уплаченные в 2016 году можно учесть.

Аватар
Ну да, я имел ввиду, что сейчас оплачу обязательный в ПФР и тогда не будет налогов которые я могу уменьшить! Спасибо больное Вам!!! С наступающим Вас новым годом, всех благ и счастья в будущем году!!! Ааааа, Надя а вот Вы пишите, что я переплатил налог, дело в том что он был после 1 го квартала, я тогда не знал, что конец года будет не удачный, соответственно хочу спросить, он был оплачен корректно 33 900 руб. 05.04.16, т.к. я в 1-м квартале имел доход 565 000 руб., вот могу ли я воспользоватся в 2017 году как-то этой "переплатой" и уменьшить например будущие свои налоги, если посчитаю в целом все свои обязательные и налоги за 2016 год?
вот могу ли я воспользоватся в 2017 году как-то этой "переплатой" и уменьшить например будущие свои налоги,

 

Да, переплату налога за 2016 год можно будет учесть при уплате налогов за 2017 год. Вы заполните правильно таблицу в калькуляторе расчета налога по УСН 6% (тут же в Инструментах есть), там посчитается переплата за 2016 год. И кнопочку заполнения декларации там же нажмите, получите  образец декларации по расчете вашего налога.
Аватар
Спасибо, Надя! Я калькулятор заполню, как оплачу в ПФР и 1% с превышения! Если у меня появятся вопросы, я обращусь к Вам!!! Всех Вам Благ!!!
Аватар
Добрый день! Может ли предприниматель (УСН 6% без наемных работников) учесть сумму взносов в размере 1% от превышающих 300т.р., рассчитываемых за 2016г., но уплачиваемых в I кв. 2017г., к уменьшению авансового платежа УСН6% за I кв. 2017.
Т.к. читал что эта норма не распространяется на ИП 6% без работников и он может понижать авансовые платежи  только на величину фиксированных взносов, т.е. к примеру в течении 2016г. на сумму не более 23153р
Может ли предприниматель (УСН 6% без наемных работников) учесть сумму взносов в размере 1% от превышающих 300т.р., рассчитываемых за 2016г., но уплачиваемых в I кв. 2017г., к уменьшению авансового платежа УСН6% за I кв. 2017.

 

да
Аватар
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если ИП без работников не оплатил взносы за 2016 год до 31.12.16 платить в январе уже в ИФНС? На новые КБК? И пени тоже туда? Большое спасибо за ответ.
Аватар
Уплатив взносы за 2016 год в январе 2017, смогу ли я уменьшить доход за 2016 на сумму взносов? Или смогу уменьшить доходы на эту сумму за 2017? ИП без работников, УСН доходы. Спасибо
платить в январе уже в ИФНС? На новые КБК?

 Да. КБК для платежей за 2016 год есть тут.

Уплатив взносы за 2016 год в январе 2017, смогу ли я уменьшить доход за 2016 на сумму взносов?

 Нет. Только налог за 2017 год

Аватар
добрый день. подскажите пожалуйста как правильно посчитать доп.взносы для ИП 1% за 2016 год. зарегили ИП 30 ноября 2016 года. т.е. расчетный период 30.11.2016 г.-31.12.2016 г. 
мы на ЕНВД. расчетный вмененный доход в месяц 64728 руб. как посчитать доп.взносы в нашем случае? заранее спасибо
Аватар
Добрый день,я ИП как рассчитать 1% в ПФ,если потенциально возможный доход по патенту 2300,0 тыс.руб, и доходы по УСН 4900,00 тыс руб. ? ((2300+4900)-300)*1%=69,0 тыс. Верно?
Аватар
Скажите если я оплачу страховые взносы по ИП (за членов семьи) по уин через сбербанк онлайн. Средства зачислят?
Аватар
Здравствуйте.
Я ИП без работников. Хочу оформить платежное поручение, чтобы заплатить взнос на ОПС за 2017 год.
Пока хочу заплатить не всю сумму, а только авансовый платеж в первом квартале.
Вопросы:
1. В поле 107 нужно написать КВ.01.2017 или ГД.00.2017?
2. Можно ли вписать сумму от фонаря, а не точно высчитанную четверть от годового платежа (лишь бы к концу года сумма всех платежей с этим КБК оказалась верной)?
3. Можно ли дополнительную сумму в 1% от превышения дохода над 300 тыс. руб. включить в ту же платежку, т.к. КБК тот же самый?
4. Каким лучше написать назначение платежа? Есть ли для этого года какие-то требования, что обязательно нужно упомянуть в назначении?

Берете доход за 1 квартал из декларации 3-НДФЛ и потенциальный доход, от которого считалась стоимость патента. Складываете и вычитаете 300 тыс.рублей. Далее считаете 1%

Аватар
А вот если 2 режима патент и усн деятельность электромонтажные работы то по усн не отчитываться?только за сотрудников,патент оплачивать и 1% свыше 300 тыс,все же ?или по усн платить надо?
Надо отчитываться и по УСН. Если все доходы попадают под ПСН, то по УСН декларация нулевая. Для расчета в таком случае берется только потенциальный доход для расчета патента
Аватар

Над.К, Вы писали:

Надо отчитываться и по УСН. Если все доходы попадают под ПСН, то по УСН декларация нулевая. Для расчета в таком случае берется только потенциальный доход для расчета патента

 А как понять входят доходы в усн,если мы выполняем электромонтажные работы?у нас только услуги,а приход от мостовщика и все

Так и понять. Если это доход от вида деятельности, на который куплен патент, значит он под налог по УСН не попадает. Если от какого-то другого вида деятельности, то попадает под УСН

Аватар

Над.К, Вы писали:

Так и понять. Если это доход от вида деятельности, на который куплен патент, значит он под налог по УСН не попадает. Если от какого-то другого вида деятельности, то попадает под УСН

 А с патентом надо сдавать 4-ндфл,если следующий год тоже на патенте и какую сумму,если только будет патент

Аватар

Над.К, Вы писали:

4-НДФЛ подается тогда, когда у ИП на ОСНО появляются доходы, облагаемые НДФЛ. У Вас нет ни ОСНО, ни доходов, облагаемых НДФЛ

 А сумму дохода на осно куда записывать и сумму по патенту в декларации 3-ндфл и данные на 1% с 300 пенсионный сам посчитает или надо им сдавать какую-нибудь декларацию?

А сумму дохода на осно куда записывать

Сначала в книгу доходов, расходов и хозяйственных операций. А потом в декларацию. А сумма доходов по патенту при расчете НДФЛ никак не учитывается. Считать 1% от доходов Вы должны сами. А налоговая (которая теперь администрирует взносы), тоже сама их посчитает. По декларации 3-НДФЛ и потенциальному доходу, от которых рассчитаны ваши патенты.

ЗЫ: Вы бы хоть зарегистрировались, ну невозможно же, одни Анонимы. У кого УСН, у кого ОСНО... Как всех помнить-то? :(


Люди которым это нравится