Учет в 1С
Добрый день, помогите пожалуйста разобраться, как правильно вести учет 🙏 ИП на УСН Д-Р и НДС 22% с 2026. ИП оказывает услуги по перевозке пассажиров между регионами (Краснодарский край -Крым и новые республики). У ИП заключены договора с автовокзалами, деньги приходят на расчетный счет ИП от автовокзалов уже за минусом услуг автовокзала. Как правильно в таком случае считать УСН и НДС, от сумм, которые по факту приходят на рс и не учитывать УПД, которые нам выставляют вокзалы за свои услуги и тогда мы получается не можем и НДС с услуг вокзала принять к вычету, ведь суммы мы получаем уже уменьшенные и НДС входящий у нас получается уже уменьшенный? Или нужно в программе 1С делать УПД на вокзалы на полную стоимость своих услуг и забивать в программу УПД от вокзалов? И как правильно это сделать в 1С бухгалтерии?
Клерк ИИЭта и еще 31 699 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
С 1 января 2025 года ИП на УСН стали плательщиками НДС. При доходах за 2024 год до 250 млн руб. применяется ставка НДС 5%, от 250 до 450 млн руб. — 7%. При выборе ставки 22% можно принимать к вычету входной НДС. (klerk.ru)
Если оказываете услуги по перевозке пассажиров по нерегулируемым тарифам, освобождение от НДС не применяется. (klerk.ru)
При поступлении средств от автовокзалов за вычетом их услуг, необходимо учитывать полную стоимость оказанных услуг и суммы удержанных комиссий. В программе 1С следует оформлять УПД на полную стоимость услуг и учитывать УПД от вокзалов на сумму их комиссий. Это позволит корректно отразить доходы и расходы, а также принять к вычету входной НДС при применении ставки 22%. (klerk.ru)
Мой ответ помог? Поставьте, пожалуйста, лайк!