Взамозачет

Добрый день!

У нас фирма УСН 15% общепит. У нас освобождение от НДС по основному виду деятельности. Но так же мы оказываем маркетинговые услуги, с которых мы должны будем платить 5% НДС. Каким документом нам проводить эти услуги, чтобы образовался долг по НДС если это будет взаимозачет, т.е. деньги нам на счет поступать не будут, будет перекрываться наш долг перед поставщиком. В 2024г я ручной операцией создавала проводку Дт60.01 Кт90.01. Правильно ли я делала?