Вопрос: 20.08.2025 вступит в силу новая редакция Закона N 115-ФЗ <1> с изменениями, внесенными Законом N 88-ФЗ <2> (далее - Закон N 115-ФЗ).
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<2> Федеральный закон от 21.04.2025 N 88-ФЗ "О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Редакция Закона N 115-ФЗ устанавливает для кредитных организаций обязательный контроль в отношении операций, связанных с куплей-продажей драгоценных металлов и драгоценных камней, а также операций по счетам организаций, осуществляющих соответствующую деятельность.
Кредитные организации подготовили перечень вопросов в целях исполнения новых требований Закона N 115-ФЗ, на которые необходимо в оперативном порядке получить ответы Банка России.
Ответ: Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Служба) рассмотрела обращение от 05.05.2025 и сообщает, что Банк России не наделен полномочиями по толкованию норм федерального законодательства. Вместе с тем полагаем возможным изложить позицию по поставленным в обращении вопросам, которая не является официальным толкованием федеральных законов.
1. В соответствии с подпунктом "б" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ <1>, вступающего в силу 20.08.2025, обязательному контролю будет подлежать операция <2> по зачислению денежных средств на счет или списанию денежных средств со счета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющих куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 21.04.2025 N 88-ФЗ "О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<2> Сумма которой равна или превышает 1 миллион рублей (эквивалент в иностранной валюте).
Исходя из буквального прочтения нормы подпункта "б" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ обязательный контроль за операциями клиентов связан с видом экономической деятельности и не зависит от экономической сути конкретной операции, совершаемой таким клиентом.
Методологию выявления в деятельности клиентов операций, соответствующих критериям обязательного контроля, кредитные организации вправе определить самостоятельно в правилах внутреннего контроля. Вместе с тем представляется целесообразным для отнесения операций клиентов к подлежащим обязательному контролю по указанному выше основанию ориентироваться в том числе на следующие факторы:
- данные о постановке клиента на учет в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота;
- сведения, полученные при идентификации клиента, например сведения о предполагаемом характере деловых отношений с кредитной организацией, а также о целях финансово-хозяйственной деятельности клиента;
- имеющиеся в распоряжении кредитной организации сведения, раскрывающие экономическое содержание совершаемых клиентами расчетных операций;
- отраженные в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности, связанные с производством, переработкой и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней.
Следует отметить, что обязательному контролю по указанному основанию, по мнению Службы, будут подлежать операции, связанные непосредственно с зачислением на счет клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), осуществляющего куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, денежных средств, поступивших в наличной форме либо зачисленных в результате перевода (безналично).
Операции указанных клиентов по списанию денежных средств со счета в целях перевода денежных средств или их выдачи в наличной форме также будут подлежать обязательному контролю по приведенному выше основанию.
2. Согласно подпункту "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ обязательному контролю подлежат операции: с наличными и (или) безналичными денежными средствами по покупке физическим лицом у кредитной организации и (или) продаже физическим лицом кредитной организации инвестиционных драгоценных металлов, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов; с наличными и (или) безналичными денежными средствами по покупке индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом у кредитной организации и (или) продаже индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом кредитной организации драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов.
2.1. Исходя из формулировок указанных выше норм представляется правомерным вывод о том, что обязанность по представлению сведений в уполномоченный орган о подлежащих обязательному контролю по приведенному основанию операциях возникает у кредитной организации, являющейся стороной по сделке купли-продажи инвестиционных драгоценных металлов или драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов, а также у кредитной организации, осуществляющей операцию с безналичными денежными средствами, при наличии у нее достаточной для квалификации в качестве операции, подлежащей обязательному контролю по данному основанию, информации.
2.2. Принимая во внимание, что кредитные организации являются юридическими лицами, полагаем, что операции с наличными и (или) безналичными денежными средствами по покупке одной кредитной организацией у другой кредитной организации в том числе в рамках Генерального соглашения драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов будут подлежать обязательному контролю согласно подпункту "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ.
2.3. Исходя из целей Федерального закона N 88-ФЗ представляется, что под обязательный контроль подпадают расчетные операции в наличной и (или) безналичной форме, совершаемые между кредитной организацией и ее клиентом в рамках сделки купли-продажи драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов, независимо от фактического предоставления такому клиенту соответствующего предмета сделки.
3. Служба поддерживает мнение, приведенное в рассматриваемом вопросе, относительно участников операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с подпунктом "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ, а именно: лицом, совершающим операцию по покупке драгоценных металлов, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов является клиент кредитной организации, получателем по такой операции - кредитная организация; при продаже соответствующих активов лицом, совершающим операцию, является кредитная организация, получателем - клиент данной кредитной организации.
4. В настоящее время Службой совместно с Росфинмониторингом проводится работа по внесению изменений в Правила <3>, в том числе учитывающих положения Федерального закона N 88-ФЗ.
--------------------------------
<3> Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Заместитель руководителя
Службы финансового
мониторинга и валютного
контроля
Е.В.ШАКИНА
03.06.2025
Вот это удача! Да это же отличный шанс стать первым, кто прокомментирует!
Упс, комментировать могут только зарегистрированные пользователи, пожалуйста, авторизуйтесь.