Профпереподготовка
Налоговый консультант
- 256 ак. ч.
- 4 мес.
- 44 теста
- Диплом профпереподготовки на 256 ак.часов
- Как проходит обучение
- Расписание и записи ваших Мастер-классов и онлайн-встреч с преподавателями
- Основы профессиональной деятельности налогового консультанта
- Этические нормы налогового консультанта + Чек-лист
- Особенности коммуникации в ситуации конфликта и стресса
- Личный бренд налогового консультанта + Чек-лист Создание личного бренда налогового консультанта
- Интерактивное задание - практикум №1. Создание личного бренда налогового консультанта
- Тест №1
- Правовые, экономические, организационные и информационные основы налогового консультирования
- Построение эффективности бизнес-процесса налогового консультирования
- Порядок оказания консультационных работ, этапы, структура отчета, риски консультанта и договора, судебная практика
- Понятие и признаки предпринимательской деятельности
- Участники предпринимательской деятельности, их проверка и оценка добросовестности
- Правоотношения в сфере экономической деятельности, их реальность и существующие риски
- Договоры, сделки, бизнес-процессы и факты хозяйственной жизни: что, когда и как оформлять
- Тест №2
- Правила заключения договоров
- Расходы, связанные с исполнением договора, и налоговые риски
- Налоговые оговорки в договоре
- Экономическая обоснованность договора или разумная деловая цель
- Проверка контрагентов по договору + Чек-лист Проверка контрагента на добросовестность (по 17 признакам ФНС)
- Тест №3
- Тренажер Проверка контрагента
- Бухгалтерский, налоговый и управленческий учет: в чем разница
- Требования к ведению бухгалтерского учета
- Нормативное регулирование бухгалтерского учета в РФ
- Особенности бухгалтерского учета на предприятиях разных форм собственности учета
- Тест №4
- Основные нормативные акты, регламентирующие порядок ведения кассовых операций
- Лимиты остатка в кассе и расчетов с контрагентами
- Кассовые операции
- Расчетные счета в банках
- Валютные счета
- Операции на прочих счетах в банках
- Тест №5
- Расчеты с поставщиками и подрядчиками
- Расчеты с покупателями и заказчиками
- Расчеты по претензиям
- Расчеты с подотчетными лицами
- Списание дебиторской и кредиторской задолженности
- Резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете
- Тест №6
- Что такое капитальные вложения, и что к ним не следует относить
- Затраты, включаемые в состав капитальных вложений
- Бухгалтерский учет капвложений
- Прекращение капитальных вложений
- Тест №7
- Что относится к основным средствам по ФСБУ 6/2020 и их оценка
- Документальное оформление движения основных средств
- Синтетический и аналитический учет основных средств
- Способы начисления и учет амортизации основных средств
- Учет затрат на ремонт основных средств
- Учет продажи и прочего выбытия основных средств
- Отражение сведений об основных средствах в бухгалтерском балансе
- Тест №8
- Раскрытие информации об объекте НМА в отчетности
- Что является объектом НМА по ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»
- Оценка НМА
- Переоценка НМА
- Амортизация НМА
- Списание объекта НМА
- Тест №9
- Понятие и виды финансовых вложений
- Учет финансовых вложений
- Учет резервов под обесценение вложений в ценные бумаги
- Кредиты банка, займы и проценты за пользование заемными средствами
- Тест №10
- Понятие запасов и их состав
- Оценка запасов
- Счета учета запасов
- Отпуск и списание запасов
- Учет готовой продукции
- Отражение запасов в бухгалтерской отчетности
- Тест №11
- Понятие и классификация затрат
- Методы учета затрат на производство и калькулирования себестоимости продукции
- Учет затрат основного производства
- Учет затрат вспомогательных производств
- Учет расходов по обслуживанию производства и управлению
- Тест №12
- Порядок формирования финансовых результатов
- Учет финансовых результатов от обычных видов деятельности
- Учет прочих доходов и расходов
- Учет расходов будущих периодов
- Учет доходов будущих периодов
- Тест №13
- Бухгалтерская отчетность. Порядок и сроки представления
- Подготовительная работа по составлению отчетности
- Структура бухгалтерского баланса и общие правила его заполнения
- Постатейное заполнение бухгалтерского баланса
- Пример заполнения бухгалтерского баланса
- Структура отчета о финансовых результатах
- Построчное заполнение отчета о финансовых результатах
- Пример заполнения отчета о финансовых результатах
- Отчет об изменениях капитала
- Отчет о движении денежных средств
- Отчет о целевом использовании средств
- Тест №14
- Учетная политика: понятие и структура
- Организационно-документальный раздел учетной политики
- Методологический раздел учетной политики
- Изменение учетной политики
- Тест №15
- Налог на прибыль: общие положения
- Налоговый учет доходов и расходов
- Доходы от реализации
- Внереализационные доходы
- Расходы, связанные с производством и реализацией
- Внереализационные расходы
- Расчет налога на прибыль
- Кассовый метод расчета налога на прибыль
- Тест №16
- НДС. Общие положения
- Порядок начисления НДС
- Право на принятие предъявленного налога к вычету
- Порядок определения суммы налога, подлежащей перечислению в бюджет
- Право на освобождение от начисления налога
- Льготы по начислению налога
- Тест №17
- НДФЛ: общие положения
- С каких доходов платится НДФЛ
- Плательщики НДФЛ. Резиденты и нерезиденты
- Налоговый агент, вычеты и ставки НДФЛ
- Уплата НДФЛ, уведомления и 6-НДФЛ
- Тест №18
- Что такое страховые взносы
- Кто является плательщиком страховых взносов
- Как работодатель начисляет и уплачивает страховые взносы
- Как представляется отчетность по страховым взносам
- Тарифы взносов
- Пониженные тарифы для малого и среднего бизнеса
- Льготы для IT-компаний
- Взносы по несчастным случаям
- Тест №19
- Кто имеет право применять УСН и при каких условиях
- Какие налоги УСН сейчас заменяет
- Налоговые ставки при УСН
- Преимущества и недостатки УСН с объектом «доходы»
- УСН с объектом «доходы минус расходы»
- Доходы, учитываемые при УСН
- Необлагаемые доходы
- Налоговый учет расходов
- Какие расходы нельзя учесть при расчете налога по УСН
- Книга учета доходов и расходов
- Декларация по УСН
- Тест №20
- О патентной системе налогообложения
- Какие налоги заменяет ПСН
- Кто может получить патент
- Заявление о переходе на ПСН
- Утрата права на применение ПСН
- Расчет и оплата патента
- Тест №21
- Общие сведения о ЕСХН
- Какие налоги заменяет ЕСХН
- Кто может перейти на ЕСХН и процедура перехода
- Расчет ЕСХН
- Уплата ЕСХН и предоставление отчетности
- Тест №22
- Самозанятый: критерии, виды деятельности, ограничения
- Расчет НПД и оплата
- Больничный для самозанятых
- Тест №23
- Что такое режим АУСН
- Условия и ограничения для перехода на АУСН
- Объект обложения и ставки АУСН
- Учет доходов и расходов
- Сроки и порядок уплаты налога. Отчетность на АУСН + Чек-лист Пошаговый план перехода на АУСН
- Страховые взносы и АУСН
- Уплата НДФЛ за сотрудников
- Плюсы и минусы применения АУСН + Чек-лист: может ли ваш бизнес перейти на АУСН
- Калькулятор Расчет налоговой нагрузки на УСН и АУСН на 2026 год
- Тест №24
- Налогоплательщики и объекты налогообложения
- Налоговая база, налоговый период и ставки
- Порядок исчисления и сроки уплаты
- Тест №25
- Налог на имущество. Общие положения
- Определение налоговой базы исходя из кадастровой стоимости имущества
- Определение налоговой базы исходя из среднегодовой стоимости имущества
- Порядок начисления налога
- Отражение налога на имущество в бухгалтерском и налоговом учете
- Налоговая декларация
- Тест №26
- Общие сведения о транспортном налоге
- Кто платит транспортный налог
- Ставки транспортного налога для юридических лиц
- Сроки и порядок уплаты
- Расчет транспортного налога
- Отчетность по транспортному налогу
- Тест №27
- Общие сведения о земельном налоге
- Кто платит земельный налог, а кто может освободиться
- Налоговая база для расчета
- Налоговые ставки
- Расчет земельного налога и уплата
- Сроки уплаты и отчетность
- Тест №28
- Налогоплательщики, объекты налогообложения и налоговая база
- Налоговый период, ставка, порядок и сроки уплаты. Налоговая декларация
- Тест №29
- Сущность и роль акцизов. Подакцизные товары и другие элементы акцизов
- Налоговые вычеты, порядок возмещения, возврата и уплаты налога
- Интеркативное задание - практикум №2. Расчет суммы акциза
- Тест №30
- Налогоплательщики, объекты налогообложения и виды полезных ископаемых
- Постановка на учет в качестве налогоплательщика НДПИ
- Налоговая база, порядок определения количества добытого ископаемого, порядок оценки
- Налоговый период , ставки и сроки уплаты. Налоговая декларация.
- Тест №31
- Плательщики и объекты обложения
- Порядок исчисления и сроки уплаты сборов
- Тест №32
- Тренажер Ставки налогов
- Что такое ЗПИФ, преимущества, возможности и формирование ЗПИФ
- Формирование закрытого паевого инвестиционного фонда
- Продление и прекращения существования ЗПИФ
- Правила доверительного управления
- Налоговые нюансы при формировании ЗПИФ юридическим лицом
- Выплата инвестиционного дохода
- Тест №33
- Принципы, субъекты и презумпции налогового права
- Общие условия установления налогов. Понятия, виды и элементы налогов
- Налоговые правоотношения: понятия, виды и особенности
- Налоговое администрирование: понятия, структура и методы
- Система налогового контроля и инструменты налогового администрирования
- Исполнение налоговых обязательств и их обеспечение
- Налоговые правонарушения. Ответственность за нарушения законодательства о налогах: налоговая, административная, гражданско-правовая, уголовная
- Налоговые споры. Современная практика защиты прав налогоплательщика: досудебная и судебная
- Тест №34
- Источники регулирования трудовых отношений
- Сравнительные характеристики разновидностей трудового договора
- Изменение трудового договора
- Основания прекращения и прекращение трудового договора + Чек-лист Подготовка к трудовому спору: документы и сроки
- Структура заработной платы
- Рабочее время и время отдыха
- Материальная ответственность сторон
- Тест №35
- Договоры ГПХ с физлицами: риски и безопасное оформление
- Как оформить отношения с самозанятыми и избежать рисков + Чек-лист Безопасная работа с самозанятыми
- Преимущества работы с индивидуальными предпринимателями
- Понятие, задачи, виды и элементы налогового комплаенса
- Налоговый мониторинг
- Гайд по оценки бизнес-модели
- Высокорискованные управленческие решения и вероятность проведения проверок
- Тест №36
- Виды и методы налогового планирования
- Налоговые риски, карта налоговых рисков, анализ и управление
- Налоговая нагрузка: формулы расчета (основные подходы), причины низкой и высокой налоговых нагрузок, инструменты влияния
- Законные способы оптимизации налогов в контексте налоговой реформы 2025-2026 гг. и риск-ориентированного подхода, анализ судебной практики
- Тест №37
- Схемы и методы их выявления
- Схемы по неуплате налогов, выявленные налоговым органом 2025
- Дробление бизнеса: понятия, признаки и судебная практика
- Признаки дробления бизнеса
- Способы добровольного отказа от дробления бизнеса
- Пример расчета части прекращаемой обязанности по уплате налогов (пеней, штрафов), в связи с частичным добровольным отказом от дробления бизнеса.
- Налоговая амнистия при дроблении бизнеса
- Чек-лист. Признаки незаконного дробления бизнеса
- Тест №38
- Полномочия налоговиков при ППА
- Процедура, этапы и цели ППА. Методика ППА + Чек-лист Подготовка к ППА
- Незаконные требования в рамках ППА + Чек-лист Проверка законности требований инспектора
- Комиссия по уточнению налоговых обязательств как итог ППА
- Подготовка возражений на протокол комиссии и последствия для налогоплательщика в случае не произведения уточнения налоговых обязательств по «сомнительным контрагентам»
- Особенности представления уточненных налоговых деклараций во избежания штрафных сакций
- Интерактивное задание - практикум №3. Разбор уведомления о вызове
- Тест №39
- Порядок проведения КНП и ее цели. КНП уточненной декларации
- Мероприятия налогового контроля в рамках КНП
- Какие документы и сведения налоговые органы имеют право истребовать в рамках КНП + Чек-лист Действия при получении требования в рамках КНП
- Особенности КНП по НДС
- Минимизация налоговых рисков в рамках КНП
- Интерактивное задание №4. Подготовка ответа на требование о представлении пояснений
- Тест №40
- Выбор налогоплательщиков для проведения выездных налоговых проверок. Минимизация рисков назначения ВНП. Тематические ВНП
- Процедура ВНП
- Сроки ВНП
- Мероприятия налогового контроля в рамках ВНП + Чек-лист Подготовка к выездной проверке
- Незаконные требования в рамках ВНП
- Направление требования и сроки ответов на требования
- Повторная ВНП
- Минимизация негативных последствий ВНП
- Тест №41
- Интерактивное задание №5. Проверка процессуальных норм. Начало проверки
- Интерактивное задание №6. Проверка требования о представлении документов (информации) на правомерность и подготовка ответа
- Допрос как ключевое мероприятие налогового контроля. Тактика подготовки к проведению допроса + Чек-лист Тактика поведения на допросе
- Осмотр и выемка: когда ждать налоговиков и что они найдут на этих мероприятиях
- Экспертиза, инвентаризация и другие мероприятия налогового контроля
- Современные методы налогового контроля. Активные действия налогоплательщиков по сбору доказательной базы в налоговых спорах
- Тест №42
- Тренажер Экспресс-проверка налогового защитника
- Процедура оформления результатов налоговой проверки
- Оспаривание акта и решения по результатам налоговой проверки: письменные возражения по акту проверки; подача апелляционной жалобы на решение по проверке; подача жалобы на решение по проверке + Чек-лист Подготовка возражений на акт проверки
- Обеспечительные меры в налоговой проверке: когда заблокируют счета и деятельность
- Отсрочка/ рассрочка уплаты налогов
- Административная, субсидиарная и уголовная ответственность должностных лиц
- Налоговая реконструкция
- Тест №43
- Интерактивное задание №7. Определение срока (даты) направления возражения/апелляционной жалобы и налоговый орган по конкретному акту ВНП
- Требования ФНС + Чек-лист Подготовка клиента к налоговой проверке за 30 дней
- Договор и ответственность аутсорсера - налогового консультанта
- Ходатайство как инструмент снижения штрафных санкций
- Повышение ставки НДС до 22%
- Другие изменения по НДС
- Налог на прибыль
- Изменения в части доходов не облагаемых НДФЛ
- Прогрессивная ставка для работников из ЕАЭС
- Другие изменения по НДФЛ
- Обязательные взносы с выплат руководителям
- Пониженные тарифы страховых взносов
- Другие изменения по страховым взносам
- Имущественные налоги
- Технологический сбор
- Налог на игорный бизнес
- Упрощенный вход в налоговый мониторинг
- Другие изменения в налоговом администрировании
- Новое в налоговом контроле
- Поздравляем! Вы прошли модули курса. Что дальше?
- Итоговое тестирование по курсу
