Факторинг

Факторинг против кредита: что выбрать 

Многие компании сталкиваются с нехваткой денег. Точнее, на бумаге деньги вроде как есть – товар продан, но с отсрочкой платежа. А расплатиться с поставщиками надо уже сегодня, но нечем. Как быть в такой ситуации?
1,7 тыс. 420
Факторинг против кредита: что выбрать 
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

Рассмотрим два популярных банковских продукта и решим, что выбрать для покрытия кассового разрыва – факторинг или кредит?

Что такое факторинг? И как это работает

Факторинг – финансирование под уступку права требования долга. То есть вы обращаетесь в банк и уступаете ему право требовать долг с ваших дебиторов. Взамен вы сразу получаете деньги за вычетом определенного банковского процента. Эти деньги вы можете сразу пустить в оборот на покупку сырья, материалов и т. д.

В процессе факторинга участвует три стороны:

  1. Продавец, который уступает право требования долга и получает денежные средства.

  2. Фактор (банк или другая финансовая организация), который принимает на себя право требовать долг от продавца. Продавец платит фактору за услуги дважды: сначала единовременную комиссию за поступление денежных средств на расчетный счет, а после получения оплаты от покупателя, комиссию за пользование деньгами в течение определенного периода.

  3. Покупатель – компания, которая приобрела у продавца товары/услуги с отсрочкой платежа. В случае договора факторинга для покупателя сумма долга не меняется, просто оплатить долг он должен не продавцу, а фактору.

Что лучше: факторинг или кредит?

Кредит отличается от факторинга тем, что:

  • Вы берете деньги сразу и отдаете их потом с установленными процентами.

  • Кредит отражается в балансе компании и влияет на размер кредиторской задолженности, а значит на все показатели эффективности организации.

  • Часто при оформлении кредита от организации требуют залогового обеспечения.

Кредиты, как правило, имеют целевое назначение – вы берете деньги для какого-то конкретного направления деятельности. Например, на приобретение нового оборудования или на закупку материалов, а значит, потратить их на что-то другое не получится.

Факторинг, в отличие от кредита, имеет ряд преимуществ:

  • Не требует залога. По сути ваша дебиторская задолженность, которую вы уступаете фактору, и есть залог такого финансового продукта. В случае же с кредитом банк потребует гарантий или залога каких-либо активов.

  • Не требует отчетов об использовании. Так как факторинговые средства нецелевые, то отчет об их расходовании предоставлять в банк не придется.

Стоимость факторинга сопоставима со стоимостью кредита. Это может стать решающим обстоятельством при выборе.

Для наглядности сравним факторинг и кредит в таблице:

Показатель

Факторинг

Кредит

Назначение

Нецелевое

Целевое

Когда получаете деньги

Сразу после одобрения факторинга и заключения договора

После рассмотрения заявки и заключения кредитного договора

Залог

Не нужен

Нужен

Отражение в балансе компании

Не влияет на кредиторскую задолженность и не отражается как кредитное обязательство

Отражается на балансе как кредитное обязательство

Отчет об использовании

Не требуется

Требуется

Проценты к уплате

Процент за сделку + проценты за время использования факторинговых средств

Ежемесячные проценты по кредиту

Срок рассмотрения

Ускоренный срок для компаний из ТОП-600

В зависимости от размера кредита, обеспечения и показателей деятельности организации

Уведомление партнеров

Фактор уведомляет покупателя об использовании факторинга

Не уведомляются

Срок договора

Бессрочный

Строго установленный

Лимиты финансирования

До 100% товарооборота

Фиксированная сумма

Сроки финансирования

Фактическая отсрочка платежа на срок, который требуется

Фиксированный срок

Погашение задолженности

Задолженность считается погашенной в день фактической оплаты дебитором задолженности

Фиксированный день

Виды факторинга для поставщиков

Факторинг с регрессом

Продавец уступает право требования долга фактору и пользуется полученными деньгами весь установленный срок. Однако, если покупатель не заплатит за отгруженный товар или оказанную услугу (при оказании услуг тоже можно воспользоваться факторингом), то обязанность вернуть их фактору возлагается на поставщика товаров/услуг.

Факторинг без регресса

Продавец уступает право требования долга фактору и получает деньги. Даже если покупатель вовремя не погасит свою задолженность, на продавце это никак не отразиться. Фактор сам будет обслуживать дебиторскую задолженность – напоминать о себе через суд, давать отсрочки и кредитовать.

Причем при применении данного продукта дебиторская задолженность не учитывается в балансе, что улучшает финансовое состояние клиента.

Ак Барс Банк предоставляет все виды факторинга. Оставить заявку на факторинг можно уже сейчас.

Почему предприниматели обращаются за факторингом

  1. Факторинг не увеличивает кредитную нагрузку организации, но при этом дает возможность увеличить и сохранить оборотные средства компании.

  2. Факторинг позволяет покупать и продавать с отсрочкой платежа, а значит выигрывать в конкурентной борьбе.

  3. Факторинг минимизирует риски неоплаты долга со стороны покупателя – такой риск полностью берет на себя фактор.

  4. Факторинг помогает расширить рынки сбыта.

  5. Факторинг стимулирует работу с новыми клиентами, в том числе на условиях частичной предоплаты.

Кто может рассчитывать на факторинг

Все сегменты бизнеса и все отрасли, которые работают на условиях отсрочки платежа.

Так как фактор принимает на себя определенные риски неоплаты долга, то перед одобрением сделки он проводит проверку всех контрагентов, задействованных в ней. Ак Барс Банк умеет это делать по упрощенной процедуре. Нужно всего три* документа:

  1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62.

  2. Копия контракта.

  3. Анкета с согласием на обработку персональных данных.

*для экспресс-факторинга при работе с федеральными сетями. Для работы с прочими контрагентами список документов незначительно расширится.

Фактор может отказать в факторинге в таких случаях:

  1. Вы продаете товары/услуги физлицам. Требовать долг у физлиц фактор не имеет права.

  2. Вы продаете товары/услуги своим аффилированным лицам.

  3. Вы продаете товары/услуги, которые ограничены в обороте (спирты, оружие, табак и т. д.).

  4. Вы хотите принимать оплату наличными. Факторинг распространяется только на договоры с безналичной оплатой.

  5. Вы сотрудничаете с ненадежными контрагентами.

Что выбрать – кредит или факторинг – решать только вам исходя из сложившейся ситуации на рынке и в вашей организации. Если вы все еще сомневаетесь, то специалисты Ак Барс Банка всегда готовы ответить на все возникшие у вас вопросы.

Факторинг для бизнеса

Быстрое решение для стремительного развития

Хотите получить консультацию или узнать больше?

Оставьте контакты в форме ниже, мы свяжемся с вами:

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным

Реклама: ПАО «АК БАРС» БАНК, ИНН: 1653001805

Комментарии

2
  • Алекс

    Давно присматриваюсь к факторингу. Выступаю в качестве продавца. Кто проконсультирует более подробно и наглядно?)

    • Ак Барс Банк

      @Alex1993, здравствуйте! С этим вам поможет Павел Волков, управляющий директор управления цифрового факторинга Ак Барс Банка. Телефон: +7 964 626-02-61 😊

Самозапрет на оформление кредита можно устанавливать с 1 марта 2025 года

Банки и МФО не смогут выдать потребительский кредит, если клиент установил на Госуслугах или в МФЦ самозапрет.

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Вклады

У ВТБ появится вклад, привязанный к ключевой ставке Центробанка

Для держателей пакетов «Прайм» и «Привилегия» ВТБ создаст вклады-«флоатеры», доходность которых будет зависеть от ключевой ставки.

ТОП пять проблемных отчетов у бухгалтеров с начала 2024 года. «Ночной бухгалтер» №1630

Не успел начаться год, а бухгалтерам уже пришлось перестроиться в работе с отчетностью, например, по-новому подавать уведомления по НДФЛ. Из-за того, что приходится параллельно с текучкой следить за изменениями и через день практически что-то сдавать, возникают ошибки, а еще и ФНС не дает продохнуть. Собрали топ самых-самых бесячих отчетов.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
Лучшие спикеры, новый каждый день

Как стать работодателем мечты: топ-6 признаков, на которые смотрят соискатели

Для любого соискателя важны зарплата, время в пути до места работы, стабильность и социальные гарантии. В долгосрочной перспективе — возможность обучиться чему-то новому и карьерный рост. Играет роль и формат работы: кому-то критична возможность работать удаленно, кому-то — ходить в офис.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Банки

Модульбанк перестал переводить деньги в долларах и евро

Клиенты попавшего под санкции Модульбанка больше не могут переводить средства в долларах и евро.

ФНС, может быть, утвердит справку для инвестиционного вычета по НДФЛ

Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет по НДФЛ через налогового агента, нужна справка из ИФНС. Утвержденной справки нет, а рекомендованную налоговики заполняют по принципу «кто во что горазд». Возможно, будет утвержденная форма. Но это не точно.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

Работать быстрее и комфортнее: инструменты бухгалтера-калькулятора в ресторанном бизнесе

В статье собрали полезные сервисы и сайты, которые будут полезны большинству бухгалтеров-калькуляторов в ресторанах, барах, кафе и других заведениях.

Работать быстрее и комфортнее: инструменты бухгалтера-калькулятора в ресторанном бизнесе

Цифра дня. Про кредиты

Средняя ставка по кредитам в России превышает 40% с учетом всех опций.

Цифра дня. Про кредиты

Для оказания услуг по дезинфекции нужно получать лицензию с 1 марта 2025 года

Чтобы компании по уничтожению грызунов и насекомых успели подготовиться, срок обязательного лицензирования перенесли на 1 марта 2025 года. Изначально он был установлен на 1 сентября 2024 года.

🎓Вебинары для бухгалтера в марте: тренды проверок, новые правила по зарплате, исправление ошибок в отчетах ЕФС-1, РСВ, 6-НДФЛ, бюджетный учет, маркировка, управленка

Собрали для вас анонсы вебинаров на март 2024 года. Не пропустите!

Путин принял порядок исключения компаний из реестра экономических операторов

Юридические лица будут исключены из реестра экономических операторов, если их акционеров привлекли к уголовной ответственности.

Как оплата векселем позволяет ИП на ОСНО сэкономить НДФЛ

Этот кейс стал актуален благодаря определению Верховного суда № 306-ЭС19-5334 от 04.06.2019 года.

Как оплата векселем позволяет ИП на ОСНО сэкономить НДФЛ
1
52
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Иностранные сотрудники? Начисляем налоги правильно

Налогообложение иностранных граждан зависит от статуса иностранца — резидент или нерезидент.

Иностранные сотрудники? Начисляем налоги правильно
УСН

Взносы ИП при УСН «доходы минус расходы» уменьшают не налог, а базу по нему

У ИП без работников на УСН «доходы» фиксированные взносы уменьшают налог без ограничения (вплоть до нуля). При УСН «доходы минус расходы» взносы тоже участвуют в расчете налога, но не в виде вычета.

Банки

На электронных кошельках банка QIWI осталось 4,4 млрд рублей

Владельцы электронных денег смогут вернуть средства в период ликвидации банка. Их требования рассмотрят в третью очередь.

6-НДФЛ

В 6-НДФЛ с 2024 года раздел 1 идет нарастающим итогом, как и раздел 2

При сдаче 6-НДФЛ за периоды 2024 года следует учитывать контрольные соотношения.

🙅 Главбух имеет право уволиться, даже если нет замены и не сдан годовой отчет

Главбух хотела уволиться, но не тут-то было. Директор ее не отпускает – требует сначала сдать все отчеты за 2023 год, найти на свое место другую работницу, и уже потом уходить.

235

С 1 апреля меняются требования к лицензированию автошкол

Для получения или продления лицензии автошколы будут получать специальное заключение от ГИБДД.

76

Строку 5а счета-фактуры можно будет не заполнять

Недавно утвердили новый электронный формат счета-фактуры и УПД. Скоро будет и новая бумажная форма.

С чего начать карьеру бухгалтера: подборка курсов «Клерка» для новичков

Мы выбрали 4 курса, которые помогут вам быстро войти в профессию, освоить ее нюансы и подготовиться к реальным задачам, чтобы сразу после обучения вы смогли получить должность бухгалтера.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру