Хозяйственную деятельность организаций и ИП невозможно представить без расчетного счета. Через него происходят все финансовые расчеты предприятия. И такой процесс как блокировка расчетного счета приводит к серьезным проблемам в деятельности организации.
Кто и за что может заблокировать расчетный счет организации?
1. Налоговая инспекция. Причины, по которым налоговая инспекция блокирует расчетный счет: вовремя не сдана налоговая отчетность, имеется задолженность по налогам и взносам, не отправили квитанцию о приеме требований или уведомлений от ИФНС, не исполнили решение налоговой проверки.
2. Банк. Причины блокировки расчетного счета:
- банк заподозрил присутствие номинального директора. Когда директором нескольких фирм является одно и то же лицо;
- наличие сомнительных операций. Например, когда сделка не может быть документально подтверждена или в них имеются несоответствия;
- изменились учредительные документы, но при этом не уведомили об этом банк;
- недействительный адрес юридического лица;
- налоговые платежи меньше 0,5% от оборота;
- банк заподозрил вас в отмывании денег незаконным путем. Когда происходит частое снятие наличных денежных средств со счета.
- недобросовестный контрагент. Счет заблокируют в том случае, если вы проводите денежные операции с контрагентами из «черного списка».
3. Судебные приставы. Для взыскания денежных средств судебные приставы имеют право вынести постановление о блокировке расчетных счетов.
4. Контрагент, с целью получить задолженность от организации. Контрагент получает в суде исполнительный лист и предоставляет его в банк, где открыт расчетный счет. Если денег на расчетном счете нет либо не хватает, банк арестовывает расчетный счет.
Важная информация будет для:
- Индивидуального предпринимателя (остаться или расстаться со спецрежимом (УСН, ЕВНД) и со статусом ИП?
- Физического лица: кому выйти из тени
- Компаний разного профиля: новая возможность сэкономить на налогах или не стоит?
Мастер-класс проводит сертифицированный налоговый консультант Надежда Флакс. Записаться на вебинар
Комментарии
1У меня вот первый случай, но он не совсем обычный)) в прошлом году провел реорганизацию из зао в ооо. Были на УСН. В прошлом же году вышло определение Верховного суда о том, что после реорганизации не нужно повторно переходить на УСН. Определение то есть, только вот в программе налоговой куда это присобачить))) заблокировали за несдачу НДС)) налоговая говорит мы то понимаем, что вы правы, только как это сделать то) все управление региональное на ушах стоит. Тоже качают головой и не знают чё делать))