Самозанятые на маркетплейсах

Подробно разберем нюансы работы самозанятых на Яндекс Маркет.
1,1 тыс. 483
Самозанятые на маркетплейсах
Иллюстрация: Онлайн-школа Рузанны Оганесян

На последнем моем вебинаре предприниматель задал вопрос: «А про самозанятых будет?» До сих пор испытываю чувство вины.

Разберём нюансы работы с самозанятыми на маркетплейсах.

Прежде чем перейти к нюансам, кратко напомню, кто является самозанятыми и как платить налог.

Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который ввели в 2019 году. Действовать этот режим будет в течение 10 лет.

Применять этот режим могут физические лица, а также предприниматели, которые соблюдают одновременно несколько условий:

  • нет наемных работников по трудовому договору;

  • продажа товаров (работ, услуг) собственного производства;

  • доход не более 2,4 млн в год;

  • не попадают под ограничения, указанные в ст.4 и 6 закона 422-ФЗ.

Ставки налога:

4% — с доходов от физических лиц;

6% — с доходов от юридических лиц.

Преимущества режима: 

  • Нет отчетов.

  • Чек формируется в приложении и налог рассчитывается автоматически.

  • Нет обязанности платить фиксированные взносы.

  • Простая регистрация и прекращение деятельности.

  • Предоставляется вычет в размере 10 тыс. руб.

  • Можно совмещать с основной работой (главное своему действующему работодателю ничего не продавайте).

Все-таки рекомендую оценивать плюсы и минусы при выборе режима налогообложения.

Яндекс Маркет работает с самозанятыми достаточно давно

Чтобы начать работать на Яндекс Маркете, нужно получить статус самозанятого и зарегистрироваться на площадке маркетплейса. Не забываем, что согласно закону, самозанятые могут продавать только продукцию собственного производства.

На Яндекс Маркете действует ряд ограничений.

Нельзя продавать:

  • продукты питания;

  • товары, требующие сертификации или маркировки;

  • уцененные товары — например, бывшие в употреблении.

Какие модели работы доступны самозанятым?

  • FBS – храните товары на своем складе, привозите заказ в сортировочный центр или пункт приема Маркета, доставку заказов осуществляет Маркет.

  • Экспресс – курьеры приезжают прямо к вашему складу, забирают заказы и сразу развозят покупателям. Доставка 1-2 часа.

  • DBS – хранение и доставка силами продавца.

Продавать товары можно только физическим лицам.

О налогах просто и доступно

Подписывайтесь на Telegram-канал Рузанны Оганесян и сокращайте налоги с умом!

Чтобы все четко работало, понадобится связать кабинет на Яндекс Маркете с сервисом «Мой налог»

  1. Нужно зарегистрироваться в сервисе «Мой налог» и стать самозанятым.

  2. Регистрируетесь на Яндекс Маркете, указывая тот же номер телефона, который указали при регистрации в «Мой налог».

  3. Далее нужно связать ЛК Яндекс Маркета и «Мой налог»: заходим в «Мой налог» в раздел «Настройки» – и выбираем иконку Яндекса, нажимаем «Подтвердить». 

  4. Возвращаетесь в кабинет на Яндекс Маркете, переходите во вкладку Сводка, и нажимаете Готово.

Обратите внимание: ЯндексМаркет не может подключить несовершеннолетних самозанятых и иностранных граждан.

Как самозанятым платить налог на Маркете?

Маркет с селлерами работает по двум договорам оказания услуг:

  • Договор на размещение – в рамках этого договора Яндекс Маркет предоставляет услуги маркетплейса: размещает товары на витрине, привлекает покупателей, переводит деньги за товары, упаковывает и доставляет посылки. Покупателями по данному договору являются физические лица, ставка налога в этом случае – 4 %.

  • Договор на продвижение – по этому договору Маркет поставщику компенсирует денежные средства за участие в акциях, либо если ваш покупатель оплатил баллами Яндекс Плюса. Яндекс Маркет от имени поставщика сам сделает УПД на реализацию, где продавцом будет селлер, а покупателем Маркет. А если покупатель юридическое лицо, то ставка налога для самозанятых – 6%.

Чтобы заплатить налог, нужно его верно отразить в сервисе «Мой налог». Для этого нужно посчитать две цифры за месяц по вышеназванным договорам и отразить их не позже 9 числа следующего за отчетным месяцем. Например, за октябрь нужно отразить доход в сервисе «Мой налог» не позже 9 ноября.

Как узнать, какую сумму декларировать?

В личном кабинете Маркета выбираем «Бухгалтерия»«Финансовые отчеты»«По платежам» и формируем отчет за необходимый месяц.

Собираем данные по договору на размещение:

  • В столбце «Дата транзакции» задайте нужный календарный месяц.

  • В столбце «Источник транзакций» выберите в фильтре «Платеж покупателя» и «Возврат платежа покупателя». Общую сумму этого столбца надо задекларировать в сервисе «Мой налог» под 4 %. Это реализация нашим покупателям – физическим лицам за текущий месяц.

 Собираем данные по договору на продвижение:

  • В столбце «Источник транзакций» выберите в фильтре 4 пункта: «Платеж за скидку маркетплейса» и «Возврат за скидку маркетплейса», «Платеж за скидку по баллам Яндекс Плюс» и «Возврат за скидку по баллам Яндекс Плюс».

  • Если вы работаете по модели DBS, выберите еще 2 фильтра: «Платеж за скидку на доставку» и  «Возврат за скидку на доставку». Общую сумму этого столбца надо задекларировать в сервисе «Мой налог» под 6 %. Эту сумму вам Маркет компенсирует и пришлет на расчетный счет.

Не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговый орган уведомляет самозанятого о сумме налога через сервис «Мой налог».

Не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом необходимо уплатить налог.

Подписывайтесь на телеграм-канал «Рузанна о налогах просто и доступно» — будьте в курсе всех изменений в налоговом законодательстве и делитесь опытом с другими участниками.

Реклама: ИП Оганесян Р.Л., ИНН 771503185201, erid: LjN8KXyX7

1,1 тыс. 483

Начать дискуссию

Адвокат

В России создадут Единый государственный реестр адвокатов

Совет Федерации одобрил изменения в федеральный закон «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ».

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Примеры задач для обязательного курса «Начинающий предприниматель»

Мы подготовили действительно ценный курс для предпринимателей. Здесь вы найдете не только задачи по бухгалтерскому учету, но и уникальные жизненные бизнес-ситуации, которые требуют от трупредпринимателей нестандартного мышления и гибкости.

Примеры задач для обязательного курса «Начинающий предприниматель»
6-НДФЛ

😕 Налоговики сравнивают строку 120 годовой формы 6-НДФЛ и количество справок. И у них не сходится

В строке 120 раздела 2 формы 6-НДФЛ за 2023 год указано количество физлиц, которым выплачен доход. Но дело в том, что на одного и того же человека может быть два, а то и три раздела 2. В итоге налоговики этого одного человека принимают за трех разных.

Лучшие спикеры, новый каждый день

Как упростить работу бухгалтера с помощью шаблонов документов

Наверняка вам знакомо это незабываемое ощущение, когда столбцы с цифрами уже пляшут и расплываются перед глазами, а конца и края работе не видно. Как не утонуть в омуте чисел — рассказываем на примере Ларисы Федоровны, которая автоматически генерирует типовые документы в ПланФиксе. 

Как упростить работу бухгалтера с помощью шаблонов документов

Торговые сети просят вернуть право продавать «бракованные» молочные продукты

Магазины жалуются, что не все QR-коды с маркировкой молочной продукции корректно считываются на кассах. Предприятия просят продлить временный режим и разрешить им вручную вносить информацию о коде товара и дате производства.

Мемы от великих художников. Пост для поднятия настроения

Мы продолжаем собирать мемы от великих художников. Ловите подборку картин, которые отлично подходят для бухгалтерских и не только мемов.

Мемы от великих художников. Пост для поднятия настроения
6
69
Опытом делятся эксперты-практики, без воды

Где в личном кабинете ИП проверить уплату фиксированных взносов

Налог по УСН за 2023 год можно уменьшить на фиксированные взносы за 2023 год независимо от факта уплаты и за 2022 год, если они уплачены.

Как работают охотники за корпоративными счетами через подставного гендира: схема

Федеральная нотариальная палата описала схему, по которой работают охотники за корпоративными счетами.

Какие данные в реестр воинского учета должны передавать ФНС и СФР: таблица

В электронный реестр воинского учета должны поступать сведения от органов власти, медорганизаций, МВД, а также ФНС, СФР. Смотрите в нашей таблице, кто и какие сведения будут передавать.

Автоматизируем учет производства: 1С:КА или 1С:ERP

Обидно покупать дорогостоящее ПО для автоматизации производства и не использовать его в полную силу. Также не хочется попасть в ситуацию, когда функционала программы не хватает. Сравним производственный учет в популярных конфигурациях от компании 1С — «ERP 2.5. Управление предприятием» и «Комплексная автоматизация», а также стоимость их покупки.

Автоматизируем учет производства: 1С:КА или 1С:ERP

Марафон желаний обошелся предпринимателю в 1,1 млрд. рублей

В картотеке арбитражных дел появилось решение арбитражного суда Москвы по заявлению ИП Блиновской Е.О о признании результатов выездной проверки за период 2019-2021 годы недействительными.

Марафон «нежеланных» налогов. Схема Королевы марафонов была не по королевски проста

Арбитражный суд рассмотрел налоговый спор Блиновской, ожидаемо ей отказали в удовлетворении требований.

Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Новые лимиты для уголовки за налоги. Отправьте табличку своему директору!

С 17 апреля 2024 года законом от 06.04.2024 № 79-ФЗ увеличен размер недоимки по налогам, сборам и страховым взносам для наступления уголовной ответственности.

Как СБИС помогает сдавать отчетность во все госорганы с первого раза

Мы компания «Бизнес легко», автоматизируем бизнес-процессы с 2015 года. В этом нам помогает партнерство со СБИС — системой бухгалтерской и складской отчетности. Благодаря СБИС мы помогаем клиентам с облачной бухгалтерией, ЭДО, маркировкой товаров и всеми видами цифровых подписей (ЭЦП).

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру

Корпоративный блог для продаж в b2b: как привлекать новых клиентов и увеличивать продажи с помощью блога

Продажи в b2b сфере — это всегда сложная задача. Для компании один из эффективных инструментов для привлечения внимания потенциальных клиентов и установления доверительных отношений с ними — это блог. Он позволяет вам делиться полезной информацией, экспертизой и опытом, что укрепляет репутацию и выводит ваш бизнес на новый уровень в продажах.

Корпоративный блог для продаж в b2b: как привлекать новых клиентов и увеличивать продажи с помощью блога

Управление всеми документами компании. Как наладить эффективную систему документооборота

Любая компания в процессе своей деятельности создает, получает и обрабатывает множество различных документов. Разберемся, как выстроить эффективную систему документооборота и зачем компании отдельная система кадрового ЭДО.

Управление всеми документами компании. Как наладить эффективную систему документооборота
6
489
Вклады

🏡 Банки хотят освободить от налога на вклады сбережения для покупки жилья

Чтобы клиенты могли сохранить доходность и сформировать долгосрочные сбережения на покупку жилья, банки просят отменить налог с процентов по жилищным вкладам, а также снизить первоначальный взнос с 30% до 10-15%.

Авторские права на работу самозанятых. Что важно знать заказчику

Полагаете «уплачено — стало быть, мое»? Ошибаетесь. Авторские права на все объекты — фото, видео, тексты, инфографику — принадлежат их создателю — самозанятому физическому лицу, а не заказчику. Заказчик, который не позаботился о правильном оформлении передачи прав на объект авторских прав, рискует получить большие неприятности.  

Иллюстрация: master1305/Freepik

На имущественные налоги надо сдать уведомление, чтобы деньги ушли в бюджет

По налогу на имущество, транспортному и земельному налогам за 1 квартал 2024 года организациям надо сдать уведомление по ЕНП до 25 апреля включительно.

Интересные материалы

Последние изменения в налоговом законодательстве и разъяснения ФНС в дайджесте разборов «Клерка»

Выбрали главные налоговые события апреля и разобрали их вместе с экспертами.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру