Новые правила работы с электронными счетами-фактурами с 1 октября 2022 года

Добрый день. ИП на ОСНО. В 2025 году оплатил поставщику аванс, получил на аванс счет-фактуру, отразил в 2025 г в книге покупок (код 02 авансы выданные). Поставщик до настоящего времени товар не предоставил, денежные средства не вернул, на наши претензии не отвечает. В октябре 2026 г ИП прекращает деятельность (закрывается). Должен ли ИП восстановить ранее учтенный НДС на аванс, если задолженность в виде авансового платежа останется за поставщиком

добрый день. Вопрос следующий. Организация РЕЗИДЕНТ собирается оказывать услуги экспедирования груза для организации НЕРЕЗИДЕНТА. Перевозка из пункта А в пункт Б осуществляется по территории РФ, а заказчик НЕРЕЗИДЕНТ. Как в данном случае начислять НДС?

Добрый день. ИП на ОСНО. За 1 кв 2026 налог составил 25000 руб. Было направлено в ФНС уведомление с указанной суммой к уплате. Налог уплачен. Во 2 кв 2026 получен убыток и по итогам полугодия 2026 налог к уплате 20000 руб. В ФНС было направлено уведомление с отрицательной суммой "минус 5000 руб" ФНС уведомление приняла. Сумма 5000 руб появилась на ЕНС в виде переплаты. Она была учтена в счет уплаты НДС. Затем на ЕНС появилось "сторно" на эту сумму (возник долг в 5000 руб на ЕНС), пришёл отказ в зачете этой суммы в счет уплаты НДС и начисляются пени на недоимку по НДС. Стали разбираться с инспектором ФНС. Она уверяет, что "отрицательное" уведомление отправлять по авансам НДФЛ НЕЛЬЗЯ. Это действительно так? Было письмо Письмо от 10.07.2023 № СД-4-3/8716@. Но оно касается авансов по УСН. Есть ли подобные разъяснения по НДФЛ? Мне не удалось найти, к сожалению. Можно ли по НДФЛ направлять "отрицательные" уведомления?

Добрый день.
В 4 квартале 02.12.2025 была отгрузка в Казахстан со ставкой НДС 0%.

Получила все подтверждающие документы от покупателя, и вместе с декларацией по НДС за 2 квартал 2026 поставка была передана в налоговую в книге продаж и в составе перечня заявлений о ввозе.

Сегодня позвонили из налоговой, сказали что не могут нам подтвердить эту поставку, так как налоговая Казахстана не передала данные в базу. Следовательно необходимо уплатить налог с данной поставки.

Просьба помочь с тем, как правильно сформировать отчетность.
Я сделала регламентную операцию НДС "подтверждение нулевой ставки НДС", добавила туда эту реализацию, выписалась СФ и рассчитался НДС к уплате, чтобы данная сумма попала в 6 раздел. Но! Вопрос по дате: я могу сделать эту операцию и выписать СФ только текущим числом, т.к. 2 квартал естественно закрыт. Но в интернете везде информация, что данный СФ должен быть выписан не позднее 181-дневного срока после отгрузки. И налоговая говорила, что нужна уточненка за 2 квартал. Но мне никак не провести эту СФ во 2 квартале. И сумма эта попадет в 6 раздел уже только 3 квартала. Как быть в данной ситуации?

Добрый день. Российская компания А продает российской компании Б товар, который она приобретает в Китае у компании В. Отгрузка идет от компании В напрямую компании Б с Китая.

1. при выставлении коммерческого предложения компания А включает в цену товара НДС или нет.

2. Кто в данной схеме является плательщиком НДС при ввозе товара.

3. Как правильно должны быть оформлены данные сделки? Какая отчетность возникает?

Добрый день! Планируется реорганизацию юр.лица в форме выделения из него двух организаций. По передаточному акту вновь образовавшимся организациям будут переданы авансы полученные (счёт 62.02) в счёт предстоящего оказания услуг аренды. Услуги будет оказывать уже новое юр.лицо. Что делать с НДС с полученных авансов? Кто должен принять его к вычету и в какой момент?

В начале года наша организация заключила договор на оказание аудиторских услуг, получила аванс, в т ч НДС 5%. Затем Договор был расторгнут по независящим от сторон причинам, в Соглашении о расторжении сказано, что исполнитель обязуется вернуть остаток аванса за минусом фактически понесенным расходам исполнителя.

Вопрос: нужно ли выставлять счет-фактуру и уплачивать ндс с фактически понесенных расходов, которые с аналогичной формулировкой выставлены заказчику в виде Акта, если в учетной политике исполнителя указано, что возмещение указанных расходов заказчиком является внереализационным доходом. Аванс получен с НДС -5%, возвращен за минусом фактически понесенных расходов, втч НДС-5%

Ип на УСН Доходы+НДС проводит онлайн курсы для физ лиц. При оформлении курса с рассрочкой платежа применяется скидка и стоимость курса оплачивается на ИП банком за минусом скидки и ИП выдает чек покупателю на сумму за минусом скидки. При этом покупатель - физ лицо оплачивает банку полную стоимость курса без учета скидки, а размер скидки банк оставляет у себя в качестве процентов по рассрочке. Какую сумму (полную стоимость курса или за минусом скидки) должен ИП отразить в целях налогообложения НДС и Доходы по УСН?

Мы передаем ПО в счет вклада в уставный капитал,с него нужно заплатить ндс,так как не зарегистрировано в Минцифрах,где это отразить в декларации по ндс?

Получила акт налоговой проверки сегодня, на котором стоит дата 24.09.2026 г. по камеральной проверке по декларации УСН за 2024 год. Дата проведения проверки указан с 23.04.2025 по 02.07.2025 г.

В акте обнаружено, что завышены страховые взносы, я не могу пока восстановить события, возможно были учтены ещё взносы за прошлый год.

Вопрос: Имеет ли право ИФНС составлять Акт налоговой проверки через год (именно 24.09.2026 г. датирован документ) и требовать доначислить налог и штраф?

Добрый день, Собираюсь подавать уточняющие декларации по прибыли и ндс на увел-е, за 1кв.26г. и не могу понять какую дату считать граничной для уплаты, от какой даты отталкиваться для расчета пени.Спасибо.