Товар отгружен в одном квартале, а принят в другом: когда восстанавливать НДС с аванса

Добрый день! Законно ли требование заказчика , чтобы подрядчик принимал НДС (25 млн)с уплаченного в мае аванса к вычету пропорционально этапам выполненных работ, если реализация июня (36 млн)(согласно КС2, КС3) полностью перекрывает данный аванс .

ИП (плательщик НДС 5%) в августе 2026 года продает физлицу автомобиль, который использовался в предпринимательской деятельности. Возникает ли у ИП обязанность по уплате НДС с этой продажи? Спасибо

Сотрудник ИТ компании старший программист находится на больничном после операции (с мая по текущую дату)

хочет работать над проектом в удобные часы.

Выплаты по больничному листу не сопоставимы с окладом сотрудника.

Есть ли риски при оформлении этого сотрудника по договору ГПХ ( до окончания больничного).

Оплата будет проводиться по фактически отработанным в рамках проекта часам ,

ограничений и условий по времени выполнения нет,

просим сообщить о возможности такого решения вопроса.

Есть ИП на АУСН (перевёл с начала 2026г., по причине превышения лимита в 20млн по УСН в 2025г.), и ООО на АУСН (деятельность не велась).
1.Хочу перевести деятельность с ИП на ООО, желательно без закрытия ИП. Могу ли я это сделать и как это сделать без вопросов от налоговой о возможном дроблении?
2. После перевода деятельности, я дохожу до дохода в 20млн, могу ли я перейти с нового года на УСН + НДС 22%?

Добрый день. ИП на усн 15% в 2025 году превысил 20 млн и с 2026 года в 1 квартале начал применять НДС по ставке 5%.

В апреле, проанализировав полученный результат, ИП решил перейти с апреля на НДС 22% и отработал 2 и 3 квартал 2026 г. со ставкой НДС 22%.

Может ли ИП с октября 2026 года опять вернуться на ставку НДС 5%? (вот такой не постоянный:)

во 2 квартале ИП успел купить автомобиль в лизинг и взял к вычету счф на аванс на сумму предоплаты по договору лизинга, так же есть несколько счф на аванс от поставщиков на предварительные оплаты, по которым на 30.09.26 авансы за материалы/услуги еще не получены, 76ВА не восстановлен. Нужно ли в 4 кв.26 г при переходе на ставку НДС 22%, восстановить и оплатить эти суммы НДС в бюджет?

Здравствуйте! ООО на УСН Доходы минус Расходы + НДС 22%, в 2026 году с января по июнь осуществляло деятельность по розничной продаже и аренде помещений. Основная выручка составляла от розничной продажи товаров. С июля месяца осталась только аренда помещений, входящего НДС нет. Хотели сменить ставку НДС с 01.10.2026 на 5%. Вопрос в том, что из этого вытекает, нужно ли делать какие-то восстановительные записи по НДС полученному в 1 и 2 квартале? Также есть товар, принятый во втором квартале, который будет возвращен поставщику, в связи с невозможностью его реализации. Как тогда если будет смена ставки отразить данную операцию по возврату?

Добрый день! Какими документами подтверждается льгота по НДС по ст.149 НК РФ п.2 по коду операции 1010204 (медицинские изделия по Перечню, утверждаемому Правительством) ?

Добрый день. ИП на ОСНО. В 2025 году оплатил поставщику аванс, получил на аванс счет-фактуру, отразил в 2025 г в книге покупок (код 02 авансы выданные). Поставщик до настоящего времени товар не предоставил, денежные средства не вернул, на наши претензии не отвечает. В октябре 2026 г ИП прекращает деятельность (закрывается). Должен ли ИП восстановить ранее учтенный НДС на аванс, если задолженность в виде авансового платежа останется за поставщиком

добрый день. Вопрос следующий. Организация РЕЗИДЕНТ собирается оказывать услуги экспедирования груза для организации НЕРЕЗИДЕНТА. Перевозка из пункта А в пункт Б осуществляется по территории РФ, а заказчик НЕРЕЗИДЕНТ. Как в данном случае начислять НДС?

Добрый день. ИП на ОСНО. За 1 кв 2026 налог составил 25000 руб. Было направлено в ФНС уведомление с указанной суммой к уплате. Налог уплачен. Во 2 кв 2026 получен убыток и по итогам полугодия 2026 налог к уплате 20000 руб. В ФНС было направлено уведомление с отрицательной суммой "минус 5000 руб" ФНС уведомление приняла. Сумма 5000 руб появилась на ЕНС в виде переплаты. Она была учтена в счет уплаты НДС. Затем на ЕНС появилось "сторно" на эту сумму (возник долг в 5000 руб на ЕНС), пришёл отказ в зачете этой суммы в счет уплаты НДС и начисляются пени на недоимку по НДС. Стали разбираться с инспектором ФНС. Она уверяет, что "отрицательное" уведомление отправлять по авансам НДФЛ НЕЛЬЗЯ. Это действительно так? Было письмо Письмо от 10.07.2023 № СД-4-3/8716@. Но оно касается авансов по УСН. Есть ли подобные разъяснения по НДФЛ? Мне не удалось найти, к сожалению. Можно ли по НДФЛ направлять "отрицательные" уведомления?

Добрый день.
В 4 квартале 02.12.2025 была отгрузка в Казахстан со ставкой НДС 0%.

Получила все подтверждающие документы от покупателя, и вместе с декларацией по НДС за 2 квартал 2026 поставка была передана в налоговую в книге продаж и в составе перечня заявлений о ввозе.

Сегодня позвонили из налоговой, сказали что не могут нам подтвердить эту поставку, так как налоговая Казахстана не передала данные в базу. Следовательно необходимо уплатить налог с данной поставки.

Просьба помочь с тем, как правильно сформировать отчетность.
Я сделала регламентную операцию НДС "подтверждение нулевой ставки НДС", добавила туда эту реализацию, выписалась СФ и рассчитался НДС к уплате, чтобы данная сумма попала в 6 раздел. Но! Вопрос по дате: я могу сделать эту операцию и выписать СФ только текущим числом, т.к. 2 квартал естественно закрыт. Но в интернете везде информация, что данный СФ должен быть выписан не позднее 181-дневного срока после отгрузки. И налоговая говорила, что нужна уточненка за 2 квартал. Но мне никак не провести эту СФ во 2 квартале. И сумма эта попадет в 6 раздел уже только 3 квартала. Как быть в данной ситуации?

Добрый день. Российская компания А продает российской компании Б товар, который она приобретает в Китае у компании В. Отгрузка идет от компании В напрямую компании Б с Китая.

1. при выставлении коммерческого предложения компания А включает в цену товара НДС или нет.

2. Кто в данной схеме является плательщиком НДС при ввозе товара.

3. Как правильно должны быть оформлены данные сделки? Какая отчетность возникает?