Товар отгружен в одном квартале, а принят в другом: когда восстанавливать НДС с аванса

Добрый день!

Организация на ОСНО оказывает услуги маркетинга своему поставщику. Так, по итогам 4 кв 25 года отчет об оказанных услугах поступил от заказчика только в феврале, когда 2025 год был в учетной системе закрыт. Правильно ли я понимаю, что проводить реализацию в 1 кв 2026 года нельзя, так как услуги были оказаны в 4 кв 2025, НДС необходимо начислить в размере 20% и включить данную реализацию в декларацию по НДС за 4 кв 2025, то есть включать в НДС за 1 кв 2026 со ставкой 20%, пусть и услуги оказывались в 2025 году - неправомерно

Добрый день! Наша организация заключила договор с подрядчиком на ТО пожарной сигнализации. Но при проведении ТО непосредственно проверяется и пожарная сигнализация нашей соседней организации (так технически настроено оборудование). Договорились, что мы будем перевыставлять соседям услуги по ТО пожарн. сигнализации, т.к. подрядчик включает нам в стоимость ТО и их оборудование тоже. Т.е. для нас физически-это перевыставление услуг подрядной организации. Мы работаем на УСН доходы с НДС 5%. Имеем ли мы право на перевыставление этих услуг, добавляя НДС 5% сверху?

Облагается ли роялти по лицензионному договору за предоставление права использования Объектов музыкального характера НДС? (ИП УСН 6%+ 5%НДС)

Добрый вечер! Ко мне только сегодня вернулись подписанные КС-2 и КС-3 и с НДС 22% они периодом январь, а сегодня июль. Как в этой ситуации верно поступить, и нумерация уже июльская в 1С и НДС сдан давно за 1 квартал. Как верно отразить в учете и каким периодом все это проводить и выписать счет фактуру ?

Добрый день , подскажите , пожалуйста по НДС


Надо ли отражать в разделе 7 Декларации по НДС "рыночную стоимость арендной платы" при передачи в безвозмездное пользование медицинского оборудования коммерческой организацией в адрес Государственного бюджетного учреждения ? (Больнице передали оборудование)

Добрый день! у меня УСН 6%, ндс 5%. Пришлось исправить реализацию по одному клиенту в сторону уменьшения в 1 квартале. У меня было исправлено до сдачи НДС, поэтому в декларации - все верно. А контрагенту сообщила с опозданием , они уже сдали декларацию с первоначальными данными.

Теперь что я должна исправить?

Контрагент предлагает мне сделать реализацию по первоначальному значению, потом сделать корректировку счет-фактуры, реализации, а потом сделать корректировочную декларацию.

Это на самом деле все так? Другого пути нет?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации: ООО на ОСНО занимается  реализацией товаров по Госконтрактам. В апреле 2026г. в 1с было создано 77 торг-12 и СФ на 77 реализаций одному заказчику. И фактически произведены отгрузки по этим документам. Но единый документ УПД в ЕИС будет создан на общую сумму этих реализаций в июле 2026г. В связи с этим вопросы:

1.       В каком периоде мы должны уплатить НДС? по дате фактических реализаций (2кв2026) или по дате УПД в ЕИС (он в июле 2026 будет создан)?

2.       Как налоговая расценит такой разрыв в датах документов (фактических реализаций и УПД в ЕИС)? так получилось по объективным причинам, раньше документ в ЕИС не мог быть создан.

3.       Как сделать правильно в 1с: удалить 77 СФ в апреле и сделать 1 УПД на всю сумму реализаций также апрелем и его отразить в книге продаж или в июле его создать? или оставить 77 штук сф как есть? или перенести 77 шт сф в июль?

Добрый день! ООО на УСН д-р, с 2026 является плательщиком НДС.

Организация занимается продажей товаров. Иногда, покупка товаров оформляется в кредит кредитной организацией. За привлечение клиентов кредитная организация орлачивает ООО вознаграждение. Должна ли быть оплата этого вознаграждения с ндс? Выставлять счет-фактуру?

Заранее спасибо за ответ.

Добрый день! Арендодатель купил и поставил собственными силами дверь для Арендатора. По договору Арендатор должен возместить половину стоимости двери, без установки. Дверь покупалась в 2025 году с НДС 20%. В договоре и УПД речь идет именно о возмещении части расходов (не реализация). Каким образом Арендодатель должен перевыставить Арендатору эту часть расходов в 2026 году? С НДС или нет?

В первом квартале нам поступил товар по упд, данный товар мы далее реализовали в торговые сети.

ПОСТАВЩИК№1 и ООО «Покупатель» заключен договор поставки № 01-00000 от 15.03.2024 г.. По данному договору производились отгрузки с 2024 г., соответственно отгрузка товара по счет-фактуры № ЦБ-1 от 16.01.2026 г на сумму 1632079,08 была не первичной. 

От 26.01.2026 г между ПОСТАВЩИК№1 и ООО Третье лицо был заключен договор уступки права требования (цессии) №1 от 26.01.2026 г. в отношении долга ООО «Покупателя» на сумму данной счет фактуры ЦБ №1 от 16.01.2026 г. перед ПОСТАВЩИК№1.

Информация об уступки права требования (цессии) №1 от 26.01.2026 г. в адрес ООО «ПОкупатель» была направлена от ООО Третьего лица от 05.02.2026 г.  В связи с тем, что информация по заключению договора уступки права требования (цессии) №1 от 26.01.2026 г. поступило позже даты подписания, ООО «Покупатель» оплатила счет фактуру №ЦБ-1 от 16.01.2026 г. следующим образом;

- 800000,00 (в том числе НДС 22% 144262,00 руб.,) было оплачена Поставщик №1 п/п №87, 84 от 09.02.2026 г.,

       - 792079,08 (в том числе НДС 22%, 142833.93 руб.) была оплачена Третьему лицу на основании договора уступки права требования (цессии) №1 от 26.01.2026 г.) п/п №98 от 16.02.2026 г.

Вопрос заключается в том что ПОСТАВЩИК№1 не отразил данную упд в декларации за первый квартал. Соответственно нам приходят требования с ифнс о разрыве. Мы со своей стороны отправляет претензии чтобы сдал декларацию ПОСТАВЩИК №1 но безуспешно. В наш адрес ссыплятся камеральные проверки в отношении данной счет фактуры. Инспектор говорит что если не уберете вычет выставим акт со штрафом 40 процентов от суммы ндс. Как нам правильно поступить, и какие последствия?

Здравствуйте! гостиница в Санкт-Петербурге, режим налогообложения ОСНО. с 1 июля 2022 года применяем льготную ставку НДС 0% на основании закона №67-ФЗ. До какого времени можем применять НДС 0%? продлили льготу или нет? спасибо.