Письмо Банка России от 20.08.2026 N 44-8-1/5381 О вопросах, связанных с формированием кредитной истории и передачей ее в БКИ

N п/п

Содержание вопроса

Ответ Департамента

1

2

3

1.

Указанием N 7186-У <1> в приложение 1

к Положению 758-П <2> внесено изменение: из пункта 6(1) исключены слова "по основному долгу".

Верно ли, что при расчете значения показателя ФЛ_29.1 "Величина среднемесячного платежа" в случае необходимости следует приравнять всю текущую задолженность заемщика к 30% от текущего расходного лимита за счет увеличения суммы задолженности заемщика по основному долгу?

Пример, представленный в рабочем порядке.

Текущий расходный лимит 100 000 руб.

Текущая задолженность составляет менее 30% от лимита:

20 000 руб. - основной долг;

5 000 руб. - проценты.

Итого 25 000 руб.

Правильно ли понимать, что для целей расчета ВСП <3> следует принять текущую задолженность равной 30% от лимита следующим образом:

25 000 руб. - основной долг;

5 000 руб. - проценты.

Итого 30 000 руб. = 30% от лимита.

Далее рассчитываются платежи, которые должен будет внести заемщик до конца срока обязательства исходя из суммы основного долга 25 000 руб.

В соответствии с пунктом 6(1) приложения 1 к Положению N 758-П в случае, если сумма текущей задолженности заемщика (по основному долгу, процентам, иным требованиям) по договору денежного займа (кредита) с расходным лимитом, который предоставлен с использованием платежной карты <4>, на дату расчета ВСП составляет менее 30 процентов от текущего расходного лимита по соответствующему займу (кредиту), в целях расчета ВСП по такому займу (кредиту) сумма задолженности заемщика принимается равной 30 процентам от текущего расходного лимита согласно условиям сделки.

С учетом изложенного в целях расчета ВСП к 30 процентам приравнивается вся задолженность заемщика без разделения на виды требований. В приведенном примере в целях расчета ВСП размер текущей задолженности следует признать равным 30 000 руб., таким образом:

- если согласно условиям сделки сумма минимального ежемесячного платежа определяется как 3% от текущей задолженности по основному долгу, то значение МинП будет равно 900 руб. (3 x 30 000 / 100);

- если согласно условиям сделки сумма минимального ежемесячного платежа определяется как 3% от текущей задолженности по основному долгу и суммы начисленных процентов, то значение МинП будет равно 5 900 руб. (900 руб. (3 x 30 000 / 100) + 5 000 руб. (сумма начисленных процентов)).

Дополнительно отмечаем, что применение пункта 6(1) приложения 1 к Положению N 758-П при расчете ВСП не должно увеличивать сумму задолженности заемщика, отражаемую в блоках ФЛ_25 - ФЛ_27 <5> и определяемую согласно условиям договора с заемщиком

2.

Текущими условиями договора с физическим лицом определены значения процентных ставок с разными периодами действия. На основе всех значений процентных ставок сформирован актуальный график платежей.

С течением времени срок действия того или иного значения ставки истекает, при этом условия договора не изменяются, сформированный ранее с учетом всех значений ставок график платежей продолжает действовать.

Следует ли при формировании блока ФЛ_54 "Сведения об учете задолженности, о льготном финансировании с государственной поддержкой и процентной ставке" для определения минимальной и максимальной процентных ставок каждый раз принимать в расчет значения ставок, срок действия которых по условиям договора уже истек к моменту формирования блока ФЛ_54 "Сведения об учете задолженности, о льготном финансировании с государственной поддержкой и процентной ставке"?

По показателям ФЛ_54.2 "Минимальная процентная ставка" и ФЛ_54.6 "Максимальная процентная ставка" указываются значения минимальной и максимальной процентных ставок в соответствии с условиями договора (сделки).

В отсутствие изменения условий договора значения показателей ФЛ_54.2 "Минимальная процентная ставка" и ФЛ_54.6 "Максимальная процентная ставка" не меняются (вне зависимости от факта истечения срока действия каких-либо предусмотренных договором и графиком платежей процентных ставок)

3.

Текущими условиями договора с физическим лицом предусмотрены несколько значений процентных ставок.

Далее с субъектом <6> заключено дополнительное соглашение, в соответствии с которым одно из значений процентной ставки, например, увеличивается.

При этом значения минимальной и максимальной процентных ставок, сумма ближайшего планового платежа не изменяются.

Правильно ли, что следует передать событие 2.1 <7> с блоком ФЛ_23 "Сведения об изменении договора", указав по показателю ФЛ_23.4 "Код специального изменения договора" код "7" (увеличение процентной ставки) по справочнику 3.4 "Виды прочих изменений договора (обязательства)" с неизменными значениями минимальной и максимальной процентных ставок?

Изменение сведений об условиях обязательства субъекта в результате заключения дополнительного соглашения к договору, в соответствии с которым увеличивается одно из значений процентной ставки, влечет наступление события 2.1, вследствие которого источник <8> должен сформировать и передать в БКИ <9> все блоки показателей, соответствующие указанному событию, включая блок ФЛ_23 "Сведения об изменении договора" с указанием по показателю ФЛ_23.4 "Код специального изменения договора" кода "7" (увеличение процентной ставки) по справочнику 3.4 "Виды прочих изменений договора (обязательства)".

При этом, если заключение дополнительного соглашения к договору не влечет изменение минимальной и максимальной процентных ставок, значения показателей ФЛ_54.2 "Минимальная процентная ставка" и ФЛ_54.6 "Максимальная процентная ставка" не изменяются

4.

Текущими условиями договора определены значения процентных ставок с разными периодами действия, в том числе с датой начала в будущем. На основе всех значений процентных ставок сформирован актуальный график платежей.

Далее с субъектом заключено дополнительное соглашение, в соответствии с которым изменяются значение процентной ставки, действующей на момент заключения дополнительного соглашения, и ставок в последующих периодах, сформирован новый график платежей с учетом всех значений.

Правильно ли суждение, что событие 2.1 с блоком ФЛ_23 (ЮЛ_15) "Сведения об изменении договора" следует передать только один раз в дату начала действия самой первой измененной ставки, так как с этого момента действуют обновленные условия договора и новый плановый график?

Изменение условий обязательства (как вследствие внесения изменений в заключенную сделку (в том числе при заключении дополнительного соглашения), так и в результате наступления указанного в сделке события) каждый раз влечет наступление события 2.1, вследствие которого источник должен сформировать все блоки показателей, предусмотренные для такого события, включая блок ФЛ_21 (ЮЛ_14) "Сведения об условиях платежей" и блок ФЛ_23(1) "Сведения об изменении условий обязательства в результате наступления указанного в сделке события", с актуальными на дату наступления указанного события значениями.

С учетом изложенного в приведенной ситуации событие 2.1 наступает как в дату начала действия первой измененной процентной ставки, так и в даты начала действия ставок в последующих периодах

5.

Текущими условиями договора определены процентные ставки с разными периодами действия, в том числе с датой начала в будущем.

На основе всех значений процентных ставок сформирован актуальный график платежей.

Правильно ли суждение, что в дату начала действия очередного значения ставки следует формировать событие 2.1 с блоком ФЛ_23(1) "Сведения об изменении условий обязательства в результате наступления указанного в сделке события", в том числе если значения минимальной и максимальной ставки по обязательству физического лица не изменились?

В дату начала действия новой процентной ставки в результате наступления указанных в сделке событий наступает событие 2.1, вследствие которого источник должен сформировать и передать в БКИ все блоки показателей, соответствующие такому событию, включая блок ФЛ_23(1) "Сведения об изменении условий обязательства в результате наступления указанного в сделке события" с указанием по показателю ФЛ_23(1).2 "Код вида изменения условий обязательства" кода "7" (увеличение процентной ставки) или кода "8" (уменьшение процентной ставки) по справочнику 3.4 "Виды прочих изменений договора (обязательства)"

6.

Верно ли, что в случае внесения субъектом суммы авансом в счет погашения процентов по кредиту за несколько месяцев вперед (полученная сумма отражается по счету 47444 "Расчеты по процентам по предоставленным (размещенным) денежным средствам") следует передать событие 2.3 <10> в дату внесения субъектом средств и отразить в блоке ФЛ_28 (ЮЛ_20) "Сведения о внесении платежей" сведения о внесенном платеже в сумме аванса?

В случае если в соответствии с условиями договора с учетом требований законодательства Российской Федерации <11> сумма, внесенная заемщиком заранее в счет оплаты будущих плановых платежей по процентам, не влечет за собой погашения задолженности заемщика по процентам и аккумулируется на расчетном счете источника, событие 2.3 в связи с внесением заемщиком денежных средств в счет оплаты будущих плановых платежей по процентам не наступает.

В случае изменения задолженности заемщика, в том числе при наступлении срока для внесения планового платежа по процентам или внесении платежа по процентам (в том числе в уплату будущих платежей), наступает событие 2.3, вследствие которого источник должен сформировать и передать в БКИ все блоки показателей, соответствующие указанному событию, с указанием значений показателей, актуальных на дату наступления указанного события

7.

Субъектом внесены один или несколько платежей по обязательству в разные даты. Сведения о платежах включены в кредитную историю. Впоследствии по какой-то причине кредитором субъекту возвращена часть внесенных средств (например, произведен возврат излишне уплаченных процентов).

При этом исходные проводки по внесению средств не удаляются и не корректируются. Более поздней датой формируется новая проводка по возврату средств на счет клиента. Возврат может быть произведен одной суммой, при том, что первоначально субъектом могло быть выполнено более одного платежа.

Правильно ли рассуждение, что для внесения изменений в кредитную историю в указанном случае следует использовать событие 3.2 <12>?

Каким именно образом следует сформировать кредитную информацию в случае возврата внесенных ранее средств?

В случае если сведения об обязательстве субъекта, ранее переданные источником в БКИ, не соответствуют фактическим сведениям об обязательстве, источнику следует сформировать и передать в БКИ корректные сведения, включая сведения о задолженности и внесении платежей, в рамках события 3.2.

Так, вследствие наступления события 3.2 в БКИ передаются все соответствующие указанному событию группы блоков показателей с корректной информацией по обязательству, сформированные начиная с даты предоставления в БКИ информации, содержащей ошибку, которую требуется исправить в рамках такого события, а также блок показателей ФЛ_17 (ЮЛ_10) "Идентификатор сделки", сформированный вследствие наступления события 1.4 <13>

8.

Верно ли утверждение, что источники указывают реальное время наступления события в случаях, когда его возможно установить, в том числе и по договорам банковских гарантий?

Например, действительно, возможно установить реальное время наступления факта подписания и выдачи банковской гарантии, факта закрытия договора банковской гарантии, факта начисления комиссии за выдачу банковской гарантии в задолженность и факта внесения платежа за выдачу комиссии.

Точное время данных событий будет подлежать указанию в документах, содержащих кредитную информацию?

Если наступление события обусловлено взаимодействием источника и заявителя в результате обращения заявителя в целях заключения договора, а также обстоятельствами, вытекающими из договора, стороной которого является источник, то точный момент (дата и время) наступления событий не может быть ему неизвестен (например, момент получения и одобрения обращения, момент совершения сделки (выдачи банковской гарантии), момент изменения задолженности (в частности, вследствие начисления и уплаты комиссии), момент вступления в силу банковской гарантии).

В таком случае источник обязан указывать точное время наступления события и часовую зону фактического места наступления события, определенную с учетом пункта 3 письма Департамента от 20.02.2026 N 44-8-1/1069 <14>

9.

Верно ли утверждение, что по договорам банковских гарантий, приобретенных путем слияния или присоединения одного источника к другому источнику, событие 2.11.2 <15> по договору банковской гарантии выгружается с использованием "00:00:00+00:00" в eventDateTime?

С учетом пункта 6 письма Департамента от 20.02.2026 N 44-8-1/1069 в качестве времени и часовой зоны фактического места наступления события 2.11.2 следует указывать "00:00:00+00:00", в том числе в случае получения прав по договорам о выдаче банковской гарантии

10.

Верно ли утверждение, что источники указывают реальное время наступления события в случаях, когда его возможно установить, в том числе и по договорам поручительства? Какое время возможно указать по событию 2.1 у поручителя, выгружаемого в связи с изменением задолженности основного заемщика (вынос задолженности на просрочку или внесение планового платежа)?

Верно ли будет указать точное время наступления связанного события 2.3 основного заемщика в eventDateTime события 2.1 поручителя?

Каков перечень событий по договору поручительства, где ожидается использование "00:00:00+00:00" в eventDateTime?

Событие 2.1 в кредитной истории поручителя вследствие наступления события 2.3 в кредитной истории заемщика наступает только до наступления ответственности поручителя.

В такой ситуации время фактического места наступления события 2.3 в кредитной истории заемщика должно соответствовать времени фактического места наступления события 2.1 в кредитной истории поручителя с учетом пункта 3 письма Департамента от 20.02.2026 N 44-8-1/1069.

Дополнительно отмечаем, что если ответственность поручителя наступила, то при частичном погашении заемщиком своего обязательства (в том числе не за счет поручительства) в кредитной истории поручителя наступает событие 2.3. При определении времени фактического наступления события 2.3 в кредитной истории поручителя следует также руководствоваться вышеуказанным подходом.

Указание в кредитной истории поручителя в качестве времени и часовой зоны фактического места наступления события значения "00:00:00+00:00" возможно в случаях, перечисленных в пункте 6 письма Департамента от 20.02.2026 N 44-8-1/1069

11.

Правильно ли понимание, что в составе кредитной информации по кредитной линии следует заполнять показатель ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" кодом "1" <16>, если предмет залога был приобретен за счет только одного из траншей кредитной линии?

В случае если в залог кредитору предоставлен приобретаемый по сделке объект, то по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" кодом "1" вне зависимости от количества траншей в рамках такой сделки, за счет которых осуществляется приобретение объекта

12.

В соответствии с условиями кредитов, предоставляемых в том числе в рамках проектного финансирования, все кредитные средства направляются на цели реализации Проекта (что явно прописано в целевом использовании), а именно: приобретение имущества (доли, земельного участка, оборудование, транспорт и т.д.), оплату работ и услуг. По факту приобретения указанного имущества у заемщика есть обязательство заложить это имущество. Не всегда это залог готового объекта, в состав которого входит приобретенное имущество, как правило - это отдельные договоры залога в отношении имущества, приобретенного и (или) созданного за счет кредитных средств: договоры залога доли, ипотека земельных участков / объектов недвижимого имущества / прав аренды земельных участков, договоры залога движимого имущества и т.д.

1. Что такое объект с точки зрения Положения N 758-П (расшифровка понятия отсутствует)?

2. Код "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" передается только в случае, если в кредитном договоре в целевом назначении кредита однозначно указана покупка объекта?

3. Требуется ли передавать код "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке", если объект приобретался частично за собственные и частично за заемные средства?

4. Какой процент заемных средств в покупке объекта будет являться критерием для передачи кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке"?

5. Как корректно заполнять показатель ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" в период жизни договора обеспечения (пример: изначально все имущество было в собственности залогодателя, потом часть приобретенного объекта была продана другому лицу)?

6. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке", если имущество было приобретено не напрямую из кредита, а кредитным договором предусмотрено рефинансирование ранее выданного банком / другим банком направленного на приобретение данного имущества кредита (например: рефинансирование бридж-кредита за счет проектного кредита)?

7. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке", если в залоге имущество, которое приобреталось ранее по уже закрытому кредитному договору, но на данный момент залог по нему сохраняется в связи с тем, что оно впоследствии передалось в залог по другому кредитному договору?

8. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге, который был создан за счет кредитных средств (пример: объекты недвижимого имущества, сложносоставное оборудование и т.п.)?

9. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге земельного участка, приобретенного за счет кредитных средств в целях дальнейшей реализации Проекта? При этом в целевом назначении кредита указано: кредит на приобретение прав на Проект.

10. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге долей/акций проектной компании при целевом кредите на приобретение прав на Проект?

11. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге прав аренды земельного участка, когда оплата арендных платежей осуществляется за счет кредитных средств в целях реализации Проекта?

12. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге оборудования, транспортных средств, специализированной техники, приобретенной за счет кредитных средств, предназначенной для эксплуатации в рамках Проекта и закладываемой как движимое имущество (далее - Пример 1, Пример 2).

13. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге имущества, перечисленного в пунктах 9, 10, 12 обращения, когда кредитным договором предусмотрено рефинансирование затрат (в виде погашения или предоставления займов третьих лиц), направленных на приобретение данного имущества?

14. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге имущества, которое не поименовано явно (то есть не указано, отдельно земельный участок, отдельно недвижимое или движимое имущество), но из контекста (например, когда дана ссылка на объект в целом) следует, что закладывается имущество, приобретенное за счет кредитных средств (далее - Пример 3)?

15. Требуется ли проставление кода "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" на залоге прав по договорам подряда / генерального подряда, на основании которых осуществляется строительство объектов Проекта и затраты по которым осуществляются за счет кредитных средств?

Пример 1 (агропромышленный комплекс)

Часть приобретенного имущества закладывается в составе создаваемых в рамках Проекта объектов недвижимости, а часть закладывается как движимое имущество (выделено жирным), предназначенное для использования в рамках Проекта.

В рамках целевого использования разрешается:

- реконструкция и модернизация утилизационных заводов (цехов), приобретение технологического оборудования для утилизационных заводов (цехов);

- строительство, реконструкция и модернизация мясохладобоен, пунктов по приемке, первичной и (или) последующей (промышленной) переработке свиней (включая холодильную обработку и хранение мясной продукции), приобретение оборудования и специализированного транспорта для них;

- приобретение техники и специализированного транспорта для свиноводческих комплексов.

Пример 2 (агропромышленный комплекс)

Кредитный договор заключен с такими формулировками целевого использования: "02.10.011 - строительство селекционно-семеноводческих центров, приобретение технологического оборудования для селекционно-семеноводческих центров; приобретение лабораторного оборудования и технических средств для селекционно-семеноводческих центров" или "финансирование затрат по Проекту, в том числе приобретение оборудования и связанных с ним работ/услуг".

По договорам залога заложено все построенное и приобретенное имущество.

Пример 3 (энергетика).

В рамках реализации проекта солнечной электростанции заемщик приобретает имущество как в рамках рефинансирования затрат на приобретение, так и в рамках прямого финансирования.

Цель проекта в приобретении солнечной электростанции с целью ее эксплуатации и продажи электрической мощности. В целевом назначении идет ссылка на объект (построенные солнечные электростанции) в целом, при этом далее имущество (которое явно не поименовано) закладывается с учетом его специфики (права на земельный участок отдельно, оборудование (движимое и недвижимое) также отдельными договорами

По показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" указывается:

код "1" - в случае если обязательство обеспечивается приобретаемым по сделке объектом;

код "0" - в случае если обстоятельство кода "1" отсутствует.

Под приобретаемым по сделке объектом в целях применения Положения N 758-П следует понимать то, что одна сторона получает в результате совершения сделки, а другая сторона передает в результате совершения сделки.

Код "1" по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке" указывается в случае, если в залог кредитору предоставлен приобретаемый по сделке объект, в том числе когда:

в приобретении предоставляемого в залог объекта участвует только часть заемных средств;

приобретенный по сделке объект после продажи его части продолжает обеспечивать исполнение обязательства заемщика;

в распоряжении источника имеется информация о том, что рефинансируемый кредит был предоставлен под залог приобретаемого объекта по сделке.

Если сделка не предполагает приобретение предоставляемого в залог объекта по показателю ФЛ_32.19 (ЮЛ_23.19) "Признак залога приобретаемого объекта по сделке", следует указать код "0"