Виртуальный возврат

Добрый день! ООО на ОСНО, оптовая торговля овощами и фруктами. В декабре 2025 года прошла реализация. В январе покупатель «возвращает» товар, присылает акт утилизации. Автоматом формируется корректировка реализации, исправление в первичных документах «только в учете НДС». Запуталась какие проводки дополнительно нужно сделать, если товар фактически не вернулся, ранее он был оплачен и возникает задолженность перед покупателем. Провела через Дт 62.01 Кт 90.01 сторно без движений по 41 счету. Теперь на 62.01 красное сальдо. Отгрузок больше не будет.