Клерк.Ру

Банк России: Письмо № 29-1-1-ОЭ/4065 от 16.10.2015

Вопрос: Об оформлении расходного кассового ордера 0310002 при инкассации наличных денег.

Ответ: Департамент наличного денежного обращения Банка России рассмотрел <...> обращение <...>, поступившее в интернет-приемную Банка России, и сообщает следующее.

Выдача в организации сумок с наличными деньгами инкассаторским работникам кредитной организации осуществляется по препроводительной ведомости к сумке 0402300. При этом в подтверждение приема инкассаторским работником сумки с наличными деньгами у организации остается квитанция к сумке, входящая в комплект документов препроводительной ведомости к сумке 0402300, подписанная инкассаторским работником и содержащая оттиск штампа инкассаторского работника.

При оформлении юридическим лицом расходного кассового ордера 0310002 на сумму инкассируемых наличных денег в строке "Выдать" указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) работника юридического лица, сформировавшего и передающего инкассаторским работникам кредитной организации сумку с наличными деньгами.

Согласно указанию по применению и заполнению форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, содержащемуся в Альбоме унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, утвержденном Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 18 августа 1998 года N 88 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации", по строке "Приложение" перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления.

 

Заместитель директора Департамента

наличного денежного обращения

Банка России

Ю.М.ЛОБОДА

16.10.2015


Читайте подробнее: Передача инкассаторам наличных: как оформить расходный кассовый ордер