Вопрос: В целях формирования единообразной практики по использованию микрофинансовыми организациями (далее - МФО) номинальных счетов, владельцами которых являются третьи лица, для перечисления займов заемщикам необходимо довести до сведения СРО позицию Банка России по указанным в настоящем обращении вопросам.
Исходя из п. 1 ст. 860 Гражданского кодекса РФ к номинальному счету применяются общие положения о банковском счете, если правилами об этом виде счета, предусмотренными гл. 45 ГК РФ и иными законами, не установлено иное.
Ввиду отсутствия иного к договору номинального счета применяется п. 1 ст. 845 ГК РФ, согласно которому по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Согласно п. 1 ст. 860.1 ГК РФ номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу - бенефициару.
Из вышеизложенного следует, что:
- перечисление денежных средств со счета клиента (владельца) - сугубо банковская операция, то есть операция, которую может совершать только банк (кредитная организация);
- распоряжения банку о перечислении и выдаче соответствующих сумм с номинального счета имеет право давать владелец счета, а не бенефициар.
В соответствии с Указанием Банка России от 10.01.2022 N 6054-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций" микрофинансовые организации (далее - МФО) обязаны составлять и представлять в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами (далее - отчетность), в которой должны отражаться сведения об операциях, совершенных МФО с использованием банковских счетов МФО, сведения об операциях, проведенных через кассу МФО, с указанием в отчетности данных о лицах, в пользу которых / которым были списаны/выданы из кассы денежные средства, от которых поступили денежные средства на счет или в кассу МФО.
Правильно ли, что при предоставлении МФО займа через номинальный счет, владельцем которого является другое лицо:
1) в отчетности подлежат отражению сведения о списании денежных средств со счета МФО в пользу владельца номинального счета;
2) в отчетности не подлежат отражению сведения о списании денежных средств со счета МФО в пользу заемщиков, денежные средства которым были перечислены с номинального счета, владельцем которого является третье лицо?
Дополнительно сообщаем, что причиной возникновения указанных выше вопросов явилось также поступившее в СРО обращение ООО, из которого следует, что согласно полученному ООО от Банка России ответу Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" не запрещает выдавать займы с использованием номинального счета, однако при этом денежные средства должны перечисляться заемщику самой МФО, что, по мнению ООО (из обращения ООО в СРО не следует, что указанное ниже содержалось в ответе Банка России обществу), не противоречит природе номинального счета, так как денежные средства с него перечисляются по поручению МФО.
Приложение:
обращение ООО в СРО от 07.11.2023.
В рамках настоящего запроса ООО требуется разъяснить, вправе ли третье лицо в качестве технологического партнера и оператора предоставлять на основании договора сервис микрофинансовым организациям (далее - МФО) с использованием номинального счета для выдачи микрозаймов физическим и юридическим лицам, при условии, что бенефициаром денежных средств на данном номинальном счете установлена непосредственно сама МФО.
ООО - технологическая организация, оказывающая комплекс информационно-технологических услуг по управлению денежными средствами на номинальном счете и передаче распоряжений от бенефициара денежных средств в банк (далее - сервис). Сервис предоставляет свои услуги в соответствии с Соглашением об использовании электронного сервиса ООО (далее - Соглашение).
Предоставление услуг осуществляется с использованием номинального счета, открытого в соответствии со ст. ст. 860.1 - 860.6 ГК РФ, владельцем которого является ООО, а обладателем прав на хранящиеся на нем денежные средства (установленным бенефициаром) юридическое/физическое лицо - клиент сервиса. Сервис также является агентом юридического/физического лица по передаче его данных в банк для целей установления в качестве бенефициара.
Одним из возможных клиентов сервиса может являться микрофинансовая организация (далее - МФО). С помощью сервиса уполномоченное лицо МФО дает ООО распоряжение по осуществлению перевода денежных средств, хранящихся на номинальном счете, на счет заемщика по договору микрозайма, заключенному с МФО. ООО, получая распоряжение от МФО, передает его по API в банк, где открыт номинальный счет, который, в свою очередь, осуществляет перевод денежных средств заемщику. Таким образом, выдача микрозайма осуществляется по воле МФО из денежных средств, принадлежащих МФО, с использованием упомянутого номинального счета.
Согласно п. 6 ст. 7 Федерального закона от 21.12.2013 "О потребительском кредите (займе)" договор потребительского кредита считается заключенным, если между сторонами договора достигнуто согласие по всем индивидуальным условиям договора, указанным в ч. 9 ст. 5 Федерального закона. Договор потребительского займа считается заключенным с момента передачи заемщику денежных средств.
Таким образом, можно сделать вывод, что юридическая природа сделки не нарушается, так как решение о предоставлении займа принимается непосредственно МФО, которая является единственным кредитором по договору. Владелец номинального счета не может быть кредитором по определению.
Отдельно сообщаем, что в июле 2023 г. ООО направляло запрос в Банк России и получило ответ, что согласно Федеральному закону от 02.07.2010 N 151-ФЗ МФО не запрещается выдавать займы с использованием номинального счета.
При этом Банк России обратил внимание, что при выдаче МФО займов, в том числе с использованием номинального счета, решение о предоставлении займа должно приниматься непосредственно МФО, а денежные средства должны перечисляться заемщику самой МФО (по поручению МФО), что не противоречит природе номинального счета, так как согласно ст. ст. 860.1 - 860.6 ГК РФ владелец номинального счета не вправе распоряжаться денежными средствами бенефициарных владельцев, в нашем случае МФО, до тех пор, пока сама МФО не даст такое распоряжение, о чем упомянуто выше.
Вправе ли МФО для выдачи микрозаймов использовать номинальный счет технологического партнера на условиях заключенного договора оферты, при условии, что обладателем прав на хранящиеся на нем денежные средства (установленным бенефициаром денежных средств) является непосредственно сама МФО и распоряжение на перевод денежных средств дает в пользу заемщика сама МФО?
Правильно ли, что ограничения, установленные п. 3.5 Базового стандарта совершения микрофинансовой организацией операций на финансовом рынке, утвержденного Банком России, в частности запрет на выдачу денежных средств получателю финансовой услуги по договору микрозайма третьим лицом (п. 5.1.7 Стандарта), не распространяются на вышеуказанный механизм работы ООО с МФО посредством использования номинального счета?
Ответ: Департамент управления данными Банка России рассмотрел письма СРО от 27.12.2023 (вх. от 27.12.2023; далее - обращение), направленные через личный кабинет участника информационного обмена, о порядке составления отчетности в соответствии с Указанием Банка России от 10.01.2022 N 6054-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций" (далее - Указание) и сообщает следующее.
По вопросам 1 и 2
В соответствии с абзацем вторым пункта 4 приложения 3 к Указанию к клиентам организации в целях Указания относятся лица, являющиеся стороной по операции, совершаемой организациями, в том числе клиенты, которым в организациях открыт лицевой счет (участники, дольщики, застрахованные лица, заемщики, поклажедатели и так далее), владельцы инвестиционных паев, сотрудники организаций, иностранные структуры без образования юридического лица.
Учитывая изложенное и в связи с тем, что в рассматриваемом в обращении случае списание со счета отчитывающейся организации денежных средств связано с предоставлением займа, указанные в обращении операции следует отражать в отчетности по форме 0420001 как операции между МФО и заемщиком с указанием соответствующих кодов видов операций из приложения 2 к Указанию.
И.о. директора Департамента
управления данными
Банка России
А.В.АХРАМЕНОВ
07.02.2024