Вопрос: Банк просит дать разъяснения по вопросам применения Федерального закона N 115-ФЗ <1> (в ред. Федерального закона N 88-ФЗ <2>).
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<2> Федеральный закон от 21.04.2025 N 88-ФЗ "О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
1. Верно ли банк понимает, что обязательному контролю будут подлежать все операции, сумма которых составляет или превышает 1 млн руб. (эквивалент в иностранной валюте), по счету юридического лица (индивидуального предпринимателя), осуществляющего деятельность по купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, независимо от того, связаны они непосредственно с проведением сделок купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий или нет?
2. Подлежат ли обязательному контролю только операции, непосредственно совершаемые (исходя из назначения платежа платежного документа или имеющихся у банка иных сведений) в рамках сделок купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий?
3. В случае положительного ответа на вопрос 1 просим разъяснить, по каким критериям банку следует определять клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, операции которых подлежат обязательному контролю. Следует ли для выявления таких клиентов использовать зарегистрированные в установленном законом порядке виды деятельности (коды ОКВЭД 2)? Следует ли использовать только основной код ОКВЭД 2, или все зарегистрированные, которые указывают на возможность осуществления юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий? Следует ли использовать для выявления таких клиентов исключительно информацию о регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя) в государственной системе ГИИС ДМДК?
4. Необходимо ли банку ежедневно проверять по всем клиентам, операции которых совершены на сумму 1 млн руб. и более, наличие у них соответствующего ОКВЭД 2?
Ответ: Федеральный закон N 86-ФЗ <1> не наделяет Банк России полномочиями по толкованию норм федеральных законов. Вместе с тем полагаем возможным сообщить мнение Службы финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Служба), которое не является официальным толкованием Федерального закона N 88-ФЗ <2>.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
<2> Федеральный закон от 21.04.2025 N 88-ФЗ "О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
По вопросам 1 - 2
Исходя из буквального прочтения нормы подпункта "б" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ обязательный контроль за операциями клиентов связан с видом осуществляемой ими деятельности и не зависит от экономической сути конкретной операции, совершаемой такими клиентами.
Таким образом, обязательному контролю по указанному основанию, по мнению Службы, будут подлежать все операции по банковским счетам (вкладам) вышеуказанных клиентов, совершаемые на сумму, равную или превышающую 1 миллион рублей, либо ее эквивалент в иностранной валюте.
При этом, учитывая, что одной из целей установления обязательного контроля в отношении операций с драгоценными металлами являлось выявление юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся кредитными организациями, которые не встали на специальный учет в Федеральной пробирной палате, и принимая во внимание, что операции с драгоценными металлами, совершаемые с участием кредитных организаций и подлежащие обязательному контролю, выделены в самостоятельные операции (подпункт "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ), рассматриваемая норма на клиентов кредитных организаций, являющихся кредитными организациями, не распространяется.
По вопросам 3 - 4
Методологию выявления в деятельности клиентов операций, соответствующих критериям обязательного контроля, кредитные организации вправе определить самостоятельно в правилах внутреннего контроля. Вместе с тем представляется целесообразным для отнесения операций клиентов к подлежащим обязательному контролю в соответствии с подпунктом "б" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ ориентироваться в том числе на следующие факторы:
- данные о постановке клиента на учет в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота;
- сведения, полученные при идентификации клиента, например, сведения о предполагаемом характере деловых отношений с кредитной организацией, а также о целях финансово-хозяйственной деятельности клиента;
- имеющиеся в распоряжении кредитной организации сведения, раскрывающие экономическое содержание совершаемых клиентами расчетных операций;
- отраженные в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности, связанные с производством, переработкой и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней.
11.06.2025