«Об этом никто не узнает» больше не работает: какие данные о бизнесе и владельце уже видит ФНС

В нашем Телеграм-канале публикуем закрытую информацию: критерии блокировок счетов, реальные кейсы проверок, инструкции ФНС и судебную практику. Переходите и получите помощь: https://telegram.me/+CxtmaEctOfEyMGFi

Сегодня налоговая служба работает не только с отчетностью. Она использует сведения, поступающие из десятков государственных информационных систем и ведомств, что позволяет при необходимости быстро восстановить полную картину деятельности налогоплательщика.

В распоряжении налоговых органов находятся данные, поступающие от банков, Росреестра, ГИБДД, органов ЗАГС, нотариусов, операторов контрольно-кассовой техники, маркетплейсов, государственных реестров и других государственных структур.

За счет обмена информацией налоговая получает доступ к значительно более широкому объему сведений, чем многие предприниматели привыкли считать.

При необходимости ФНС способна установить:

— какой недвижимостью владеет налогоплательщик;
— какие транспортные средства зарегистрированы на его имя;
— сведения о семейном положении;
— официальные источники доходов;
— участие в юридических лицах;
— операции, проходящие по банковским счетам.

Само по себе наличие этой информации не означает, что налоговая анализирует каждого предпринимателя в ежедневном режиме. Однако если возникает основание для проверки или требуется установить обстоятельства конкретной сделки, собрать необходимые сведения сегодня значительно проще, чем несколько лет назад.

Именно поэтому модель работы по принципу «об этом никто не узнает» постепенно теряет смысл.

Современный подход заключается не в попытке скрыть отдельные операции, а в построении такой системы учета, при которой происхождение денежных потоков, хозяйственных операций и финансовых результатов можно последовательно подтвердить документами.

Особенно актуально это для предпринимателей, у которых бухгалтерский и налоговый учет длительное время велся нерегулярно или откладывался «на потом».

После завершения второго квартала многие компании начинают сверку учета, выявляют расхождения и получают первые запросы или вопросы, связанные с отчетностью.

Практика показывает, что именно в июле многие предприниматели принимают решение восстановить учет и устранить накопившиеся ошибки. Сделать это до начала налоговой проверки значительно проще и безопаснее, чем объяснять выявленные несоответствия уже в ходе контрольных мероприятий.