За время работы в налоговых органах мне приходилось анализировать огромное количество организаций, изучать их деятельность, устанавливать взаимосвязи между контрагентами и выявлять налоговые риски.
В ФНС для этих целей существуют специальные информационные ресурсы и программные комплексы такие как АИС Налог - 3, которые позволяют собирать и анализировать сведения о налогоплательщиках, определять потенциальных выгодоприобретателей налоговых схем и формировать материалы для проведения налоговых проверок.
И вот я решил использовать свой опыт работы в налоговой службе, чтобы создать нечто подобное, но уже для обычных пользователей:
предпринимателей,
бухгалтеров,
налоговых консультантов
и всех, кому необходимо проверить своего делового партнёра.
Так появился мой проект — FirmaScanBot.
Это Telegram-бот, который по одному ИНН собирает информацию о компании из различных интернет-источников, сопоставляет полученные сведения и формирует деловое досье.
Но главная идея заключается даже не в самом сборе информации.
Я хочу создать инструмент, который будет анализировать бизнес с той же логикой, с которой это делает налоговый инспектор, когда налоговики собирают сведения для назначения налоговой проверки (ВНП).
И одновременно — смотреть на ситуацию глазами налогоплательщика, которому необходимо проверить своего контрагента ещё до заключения договора.
Это не ещё один сервис проверки контрагентов
Главная особенность FirmaScanBot заключается в том, что я вкладываю в него свой опыт работы в налоговой службе. И я делаю его по форме заключения составленного по результатам предпроверочного анализа. Т.е. делаю его максимально приближенным к документу, который видят налоговики.
Я знаю, на что смотрит инспектор при анализе организации, какие признаки имеют для него значение и как отдельные сведения о деятельности компании в итоге превращаются в доказательственную базу.
Теперь, работая налоговым консультантом, я вижу и другую сторону этой работы. Я понимаю, какие обстоятельства нужно проверять ещё до заключения договора, какие документы собирать и на что обращать внимание, чтобы впоследствии не получить претензии от налогового органа.
Причём такие претензии могут возникнуть даже у вполне добросовестной компании, которая действительно приобрела товар или получила услуги, но её поставщик оказался участником сомнительной цепочки по НДС.
Поэтому моя задача — создать сервис, который будет не просто собирать сведения из десятков источников, а анализировать их с точки зрения реальных налоговых рисков. И даст понимание, на что стоит смотреть в первую очередь.
Как ФНС анализирует компании?
Одно из основных направлений налогового контроля — выявление технических компаний, которые используются для формирования необоснованных вычетов по НДС.
Когда к работе подключается инспектор, ему необходимо разобраться, насколько обоснованно система определила выгодоприобретателя, и для этого он собирает сведения об организации. Ему нужно выяснить является ли эта компания техническая организация или недобросовестной?
И я знаю, что это за сведения, на которые обращает внимание инспектор. Поэтому я и разрабатываю FirmaScanBot с учётом этой логики: чтобы программа могла сопоставлять отдельные показатели, выявлять взаимосвязи и обращать внимание на обстоятельства, которые имеют значение при оценке налоговых рисков.
Причём такой инструмент будет полезен не только налоговым консультантам (и даже налоговым инспекторам). Для бизнеса это возможность заранее оценить потенциального партнёра и получить достаточно подробную информацию о его деятельности.
Что сейчас умеет FirmaScanBot?
У меня уже есть рабочая версия Telegram-бота, которую я прямо сейчас расширяю и дорабатываю. Да, пока она еще достаточно сырая, но в ней уже можно работать и получать полезную информацию.
Вы вводите ИНН компании, после чего бот собирает сведения, сопоставляет полученную информацию и формирует краткую сводку непосредственно в Telegram.
Для сбора информации используются различные государственные реестры и сервисы, в том числе:
ЕГРЮЛ и ЕГРИП — регистрационные сведения, руководители, учредители, виды деятельности и история изменений.
ГИР БО — бухгалтерская отчётность организаций, финансовые результаты, активы и обязательства.
«Прозрачный бизнес» и открытые данные ФНС — сведения о доходах, расходах, налоговых платежах, задолженности, численности сотрудников и другие показатели.
Реестр субъектов МСП — категория бизнеса и сведения о включении в реестр.
Сведения о государственной поддержке — опубликованная информация о предоставленных мерах поддержки.
КАД «Арбитр» — сведения об арбитражных спорах.
Федресурс — сведения о процедурах банкротства.
ФССП — информация об исполнительных производствах.
Также развиваю направление анализа деловых связей физических лиц: участия в организациях, руководящих должностей и других сведений, связанных с предпринимательской деятельностью.
Вот пример краткого отчета, который можно быстрой сформировать (есть еще полный, и расширенный по типу ППА):
После получения краткой сводки пользователь может сформировать более подробный отчёт, содержащий регистрационные сведения, финансовые показатели за несколько периодов, информацию об уплаченных налогах и другие данные.
А если необходим уже более детальный анализ с выводами и аналитикой, можно сформировать полноценное деловое досье. Для этого предусмотрена отдельная кнопка «Сформировать досье» с возможностью выбора формата DOCX или PDF.
В итоге пользователь получает единый документ, в котором собрана информация о деятельности организации, её финансовом положении, налоговых обязательствах и других обстоятельствах, которые могут иметь значение при оценке делового партнёра.
Какой результат я ожидаю
Сейчас основное направление, над которым я работаю, — формирования аналитических выводов по методикам, приближенным к тем, которые используются ФНС.
У меня достаточно опыта и знаний на этот счёт, поэтому именно эту логику я постепенно переношу в FirmaScanBot. В дальнейшем также планирую расширить функционал и добавить возможность формирования рекомендаций по проверке контрагента:
какие документы следует запросить,
какие обстоятельства проверить
и на что обратить особое внимание перед заключением договора.
То есть чтобы пользователь мог получить не только сведения о компании, но и конкретное понимание того, какие вопросы могут возникнуть у налоговиков, и как заранее к ним подготовиться.
Для налоговых консультантов это будет ещё и инструмент предварительной оценки потенциального клиента, а для бизнеса — возможность посмотреть на своего контрагента глазами инспектора.
Пока это только первый этап разработки, и впереди ещё много работы. Но уже сейчас есть работающий сервис, который собирает сведения и формирует деловое досье, а параллельно я продолжаю развивать его аналитическую часть.
Попробовать FirmaScanBot можно по ссылке: https://telegram.me/Firmascanbot
P.S. FirmaScanBot постоянно дорабатывается поэтому иногда может быть недоступен. Зато в скором времени это будет один из сильнейших сервисов для получения информации о бизнесе. (режим ИП пока очень сырой, поэтому если будете пробовать, то лучше начать с ЮЛ).
