Что будет, если продержать акцию в портфеле больше 3х лет!

Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ) - что это такое по-простому

Если коротко, то схема такая:
Вы купили акцию → продержали 3 года или больше → продали с прибылью → не платите налог с этой прибыли!

Что попадает под льготу?

✅ Акции и облигации российских компаний.
✅ Бумаги компаний из Беларуси, Казахстана, Армении и Кыргызстана (страны ЕАЭС).
✅ Акции российских биржевых фондов (БПИФы).

Что НЕ попадает под льготу?

❌ Иностранные акции и ETF.
❌ Дивиденды и купоны (с них налог платится всегда).
❌ Прибыль от валюты, крипты, золота, фьючерсов.

Какие условия для получения этой льготы?

Важный момент - вы должны соблюсти ВСЕ условия разом:

1. Вы налоговый резидент РФ (то есть были в России 183 дня и больше в году).

2. Бумаги лежат на обычном брокерском счете (ЛДВ не применяется к бумагам, купленным на ИИС!).

3. Купили их после 1 января 2014 года.

4. Владели непрерывно минимум 3 года.

Сколько денег можно сэкономить на этой льготе?

Здесь есть приятный нюанс - льгота не фиксированная, а накопительная.

Т.е. вам полагается вычет в размере 3 000 000 рублей за КАЖДЫЙ полный год владения.

Примеры:

• Держали 3 года → льгота = 3 000 000 * 3 = 9 000 000 рублей.

• Держали 5 лет → льгота = 3 000 000 * 5 = 15 000 000 рублей.

Эту сумму вы можете вычесть из своей общей прибыли за год от продажи бумаг.

• Если прибыль меньше льготы — налог равен нулю.

• Если прибыль больше — заплатите налог 13% только с оставшейся разницы.

Внимание, подводные камни!

Как правильно считать срок владения, здесь ошибаются чаще всего:

• Дата покупки: Срок считается не с даты сделки в приложении, а с даты зачисления бумаг на ваш депозитарный счет.

• Принцип "Первым пришел — первым ушел": Если вы покупали бумаги одной компании партиями, при продаже считается, что вы продаете самые старые из них.

Как получить льготу? Два пути.

Путь 1: Через брокера (простой путь)

• Как работает: Многие брокеры применяют льготу автоматически. В справке 2-НДФЛ будет код вычета 618.

• Что делать: Просто проверьте в годовом налоговом отчете от брокера, что льготу учли. Если нет — напишите ему заявление.

Путь 2: Через налоговую (сложный путь)
Это ваш выбор, если:

• Брокер ошибся и удержал налог.

• Вы хотите вернуть налог за прошлые годы (можно подать за 3 года).

• Вы торговали бумагами через иностранного брокера.

Заключение

Льгота на долгосрочное владение — это награда за терпение. Используйте этот инструмент. Он делает долгосрочные инвестиции по-настоящему выгодными.
Кстати, я инвестирую больше 6 лет и многие бумаги в моём портфеле уже освобождены от налога, если я решу их продать с прибылью!

Состав моего портфеля на скрине:

👉Друзья, ещё больше полезной информации в моих Телеграм и МАХ. Переходите по ссылкам, буду рад видеть вас в своих каналах!