Калькулятор пеней

Одна из рутинных задач, с которой приходится сталкиваться бухгалтеру — расчет пеней при несвоевременной уплате налога. Особенно неудобно рассчитывать пени в период изменения учетной ставки Центрального банка. Надеемся, что наш сервис поможет вам в вашей работе.

Расчет пеней осуществляется по правилам, установленным статьей 75 Налогового кодекса.

Для расчета пеней вам нужно указать сумму задолженности и две даты: установленный срок уплаты налога и дату погашения недоимки.


Сумма задолженности  руб.
Укажите сумму

Установленный срок уплаты
налога

Дата погашения задолженности

 


  • Мне нравится
    Люди которым это нравится
    Добавить в свой блог

    Комментарий:

    41
Аватар
вопрос такое у меня задолжность за 2 квартал 2015 по усн 21000 h/ хочу заплатить её + пени Вопрос одну платежку делать или на 21000 руб одной платежкой на один КБК а пени иной платежкой на иной КБК?
Доброго времени суток, уважаемые!
Имеется вопрос: "Правильно ли я все рассчитал и уплатил за 2015 год?"
Есть ИП 6%
За 2015 год авансов не уплачивали.
Вот таблица моих расчетов:

квартал доход налог
1 347684 20861,04
2 1371100 82266
3 145067 8704,02
4 974733 58483,98
Итого за год 2838584 170315,04
В ПФР 30.12.2015 уплачено:
ФФОМС: 3650,58 
Фиксированный +1%: 18610,80 + (2838584-300000)/100 = 18610,80 + (2538584/100) = 18610,80 + 25385,84 = 43996,64
Итого: 47647,22
Сегодня 10.03.2016 уплачен налог за 2015:
170315,04 - 47647,22 = 122668

Все ли верно я уплатил?
Заранее, спасибо, если найдете время.
Над.К 
Правильно ли я понимаю, что декларацию, сдаю в последний день, чтобы не успели докинуть уплату авансов?
И как исчисляются пени?
Из налога за каждый квартал или из нарастающего налога (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), т.е.
налог 1-ый квартал * на количество дней просрочки
налог 2-ой квартал * на количество дней просрочки
и т.д. 
или
налог 1-ый квартал * на количество дней просрочки
налог полугодие * на количество дней просрочки
и т.д.
Какие данные вводить в калькулятор?
Спасибо, Вам Над.К, в который раз!

Вам нет смысла тянуть с декларацией, потому что у вас налог за 9 месяцев меньше того, что Вы уплатили 10 марта. Нечего с вас требовать.
Пени так считаются, да
Пени так считаются, да

Не понял, 1-ый или 2-ой вариант?

т.е. так,

1-ый квартал: 20861.04 * 319 * 8.836207 / 300 / 100 = 1960.07

2-ой квартал: 82266 * 228 * 9.070175 / 300 / 100 = 5670.87

3-ий квартал:  8704.02 * 136 * 9.625 / 300 / 100 = 379.79

за 4-ый квартал пени нет, т.к. срок уплаты до 30 апреля

или так,

1-ый квартал: 20861.04 * 319 * 8.836207 / 300 / 100 = 1960.07

Полугодие: 103127.04 * 228 *  9.070175 / 300 / 100 = 7108.89
9 месяцев: 111831.06 * 136 * 9.625 / 300 / 100 = 4879.56

за год пени нет, т.к. срок уплаты до 30 апреля

Прокомментируйте, пожалуйста.

Клерк
Подскажите как пени подсчитать долг 6% за 15г. 683 386р. из них 1% сумма 103 344р.
не понятно какую дату-Установленный срок уплаты
налога ставить их же 4 шт. по квартально

Клерк
Над.К
Подскажите как пени подсчитать долг 6% за 15г. 683 386р. из них 1% сумма 103 344р.
не понятно какую дату-Установленный срок уплаты
налога ставить их же 4 шт. по квартально
zorivan, а причем тут 1%? Налог отдельно, взносы отдельно. У 1% взносов в ПФ срок уплаты 1 апреля. А чтобы посчитать пени по налогу, надо брать отдельные суммы за каждый отчетный период и считать по отдельности 4 платежа. Вон чуть выше даже написано как человека считал
Аватар

Над.К

Добрый вечер!

Подскажите пожалуйста, у меня усн 6% - налог за 2015 год составил 502 000 р. Сейчас буду подавать декларацию и вносить половину этой суммы, и планирую постепенно закрыть. Исходя из практики - будет ли налоговая блокировать мой расчетный счет? Или они просто начисляют пени до определенного момента или какой то суммы? 

Спасибо.


Аватар

Доброго времени суток! При закрытии ИП выдали квитанции на  оплату взносов и оплату  пеней. Вопрос- срок оплаты пеней?


Аноним, приставы за взыскание денег с должников берут исполнительский сбор. И платит его тот, с кого деньги взыскивают. 7% от взыскиваемой суммы, но не менее 1000 руб.
Аватар

Добрый день!

Подскажите плз. У меня УСН 15%, по итогам 1,2 квартала получался минимальный налог, не 15 % Авансовые платежи поэтому не платили, за 9 месяцев убыток. Заплатили минимальный 1 %( 22.03.2016 г. )по итогам года. Насчитает ли нам налоговая пени за неуплату Аванса 1 и 2 квартала. ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРНА за ответ.

Аватар

Над.К, Вы писали:

Минимальный налог рассчитывается только по года. За 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев он вообще не рассчитывается

Над.К. спасибо Вам большое за ответ! Да, я знала об этом, но меня смутило то, что в налоговой декларации по УСН, по строкам 020 и 040 раздела 1.2. авансовые платежи проставляются автоматом из 1С. Т.е. получается налоговая на это не обращает внимание, а смотрит декларацию по итогам года на минимальный налог так ведь? Или можно убрать из декларации эти неуплаченные авансы по строкам 020 и 040. Будет ли это ошибкой?

Вы обязаны были платить авансовые платежи в течение года, если они были к
уплате. Почему их вдруг надо из декларации убирать? В декларации правду
надо писать.
Аватар
Подскажите, пожалуйста, если недоплачен НДС за 4 квартал 2015 года, то как надо считать установленный срок уплаты налога - всё на 25.01.16 года, или 1/3 от задолженности на 25.01.16, потом еще 1/3 задолженности на 25.02.16, и еще 1/3 задолженности на 25.03.16?
Аватар
Добрый день! Подскажите пожалуйста как лучше поступить, самому рассчитать сумму пени по авансовым по усн или же лучше дождаться когда налоговая рассчитает? Спасибо.
Аватар

Нал/плат

Добрый день!  Каково Ваше мнение по ситуации: не уплатила авансовый платёж по налогу УСН за 3 квартал 7720 руб. По итогу за 2015 год за вычетом взносов в ПФР в 4 квартале задолженность по налогу составила 290 руб., которая была погашена 15 марта 2016 года. На какую сумму налоговая должна начислить пени: на 7220руб или на 290 руб.? Спасибо

не уплатила авансовый платёж по налогу УСН за 3 квартал 7720 руб. По итогу за 2015 год за вычетом взносов в ПФР в 4 квартале задолженность по налогу составила 290 руб., которая была погашена 15 марта 2016 года.

 

ИП или ООО? Если ИП, то пени будут на сумму 7220 за период с 27.10.15 по 15.03.16, + на сумму (7220-290) за период с 16.03.16 по 30.04.16
Аватар
Нал/плат.
Я ИП. Я полагала, что если авансовые платежи по УСН,
оказываются больше налога, начисленного по
итогам года,то сумма пеней за несвоевременную уплату авансов
подлежит соразмерному уменьшению.Об этом говорится в письме Минфина России от 29.12.2012 N
03-02-07/1-323. Или я что-то не так понимаю?
И ещё: почему по 30.04.16 , а дальше? Спасибо.

И ещё: почему по 30.04.16

 

потому что 30.04.16 вместо 7220 начисления стали 290 и эта сумма к тому моменту уже была уплачена. 30.04 - это дата начисления налога в программе ФНС (дата уплаты налога за год).
,то сумма пеней за несвоевременную уплату авансов
подлежит соразмерному уменьшению.

 

Чтобы добиться соразмерного уменьшения, надо вступить с ними в переписку)) Добровольно они ничего не уменьшат. У них и программы под это дело не были заточены.

Аватар
Добрый день! Помогите разобраться! ИП на ОСНО. По декларации 3-НДФЛ за 2015год налог к уплате 80000,00руб(уплачен в срок). Согласно начисленных (налоговой) авансовых платежей на 2015год  200000,00руб. Авансовые платежи в течение 2015 года не производили. Пени за несвоевр. уплату аванс.платежей налоговая должна рассчитать с суммы 200000,00руб. или с суммы фактического налога 80000,00руб? Ведь есть Постановление Пленума ВАС РФ от 26.07.2007 №47, в котором предусмотрено исчисление пени исходя из суммы фактически полученного дохода. Об этом говорится и в Письме УФНС России по г.Москве от 31.01.2007 №09-17/008487. Наша территориальная налоговая считает по-другому(пени с суммы 200000,00руб.)

ИП, УСН 6%, взносы в ПФР за 5 лет оплачены в этом году. ПФР выставил большие пени.

Если их не платить еще лет 5, на эти пени ничего нового не будет насчитываться.

Пени на пени не выставят?


PS: Будущие взносы и налоги будут оплачиваться в срок, чтобы новых пени не было.

Спасибо за ответ.

Взыскать пени?

Если только через приставов, а они все что меньше 100 тыщ. даже не рассматривают, возвращают обратно с мотивировкой "нет возможности взыскать" (им нечем поживиться с малых сумм). 

У меня так было по взносам. Пять лет не платил, ждал когда инфляция съест стоимость (съела с повышением доллара в два раза, теперь те деньги уже мелочь). А доблестные приставы возвращали ПФРу их акты. 


 

Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от
01.05.2016) "Об исполнительном производстве"



Статья 46. Возвращение исполнительного документа взыскателю
после возбуждения исполнительного производства



1. Исполнительный документ, по которому взыскание не
производилось или произведено частично, возвращается взыскателю:



3) если невозможно установить местонахождение должника, его
имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и
иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в банках или
иных кредитных организациях, за исключением случаев, когда настоящим
Федеральным законом предусмотрен розыск должника или его имуществ;

Это ваш ПФ мух не ловит, давно бы все взыскал. Кстати, у тех, кто платит взносы спустя несколько лет, могут возникнуть проблемы со стажем. Поскольку ПФ просто не отражает стаж по тем годам, когда не были уплачены взносы и с ними приходится разбираться. Уже несколько случаев на форуме были.
Спасибо за ответ. 
Именно по этому и заплатил, что про стаж вспомнил. А так бы и не платил этим ворам вообще. Они нам инфляцию делают, а по простому наши деньги воруют, а мы им плати. 
"С ворами жить по волчи выть" народная мудрость. 
Притом они пени считают с превышением чуть не в два раза. 
Мне за 5 лет насчитали на 6500 р. больше чем по калькулятору. Я с ними (пфром) немного поскандалил. Потребовал пересчета, сослался на калькулятор и на статью. Сегодня еду за новыми платежками (звонили сейчас, сказали мол пересчитали и стало меньше на шесть тысяч).
Если надо, как приеду могу их платежки отсканировать и выложить, так как это все правда. Жульничает пфр. Ворье, одним словом.

Работники конкретного отделения ПФ если в чем и виноваты, так может быть в лени и безграмотности. Уж никак не в воровстве. Им от того, что они насчитали больше пеней, ни копейки не перепадет. Нельзя так о людях отзываться, они вообще-то не виноваты в нашей налоговой и пенсионной действительности :(

Согласен что не они виноваты, но может их начальство такие установки дает, мол втихоря считайте пени побольше чем надо.
"Рыба гниет с головы" - власти с прочими начальниками нам инфляцию и прочии бяки, а мы им честно платить. Не правильно это.
Кстати если бы они "ошиблись" в мою сторону я бы поверил в их безграмотность и лень, но они как хорошие продавцы всегда "ошибаются" в свою прибыль. 
Закономерность однако?
После обращения к их начальству, со ссылкой на калькулятор, пересчитали (тремя платежками) в следующих суммах: за 11-15 года ПФР 23 109.22, ФФОМС 3 369.60, ТФОМС 357.02. Всего - 26 835.84 (которые сразу и заплатил).

Над.К, Вы писали:

Работники конкретного отделения ПФ если в чем и виноваты, так может быть в лени и безграмотности. Уж никак не в воровстве. Им от того, что они насчитали больше пеней, ни копейки не перепадет. Нельзя так о людях отзываться, они вообще-то не виноваты в нашей налоговой и пенсионной действительности :(

Большое спасибо за калькулятор. Он позволил заплатить пени меньше на целых 7 984.09.

Очень нужная и полезная вещь. Еще раз огромное спасибо. 

Аватар
Добрый день! Пришло письмо из налоговой с требованием по уплаты пени  по УСН за 2015. Дело в том, что авансовые платежи не платились. При проверке сумма по калькулятору оказалась меньше насчитанной в налоговой. Помогите разобраться.

Доброго времени суток! По итогам 2015 года налог УСН 6% был к доплате 613 000 руб, декларация сдана в срок, а вот сам налог заплатить "забыли". Налог оплачен 20.07.2016 вместо 30.04.2016. То что пеню нам начислят это понятно,а будет ли штраф? За ранее благодарна за ответ

Над.К, Вы писали:

Пени на пени не насчитают, а вот взыскать могут

 Доброго времени суток! По итогам 2015 года налог УСН 6% был к доплате 613 000 руб, декларация сдана в срок, а вот сам налог заплатить "забыли". Налог оплачен 20.07.2016 вместо 30.04.2016. То что пеню нам начислят это понятно,а будет ли штраф? За ранее благодарна за ответ!

Люди которым это нравится
Быстрые ссылки