Что сказала ФНС про новые формы счетов-фактур

Мы начислили и заплатили НДС по программному обеспечению в счет вклада в Уставный капитал дочерней организации,можем ли взять мы этот НДС к вычету и в какой организации

Добрый день. Очень интересно исходя из каких норм сделан вывод "...

🔺 проценты по вкладам снова будут учитывать при проверке лимита освобождения от НДС

С 2026 года (в соответствии с Федеральным законом от 28.11.2025 № 425‑ФЗ) проценты по депозитам не включаются в налоговую базу по УСН.

Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, по сроку сдана декларация по НДС за 3 квартал. НДС к оплате три периода по 100тр (28/10, 28/11, 28/12)

Сейчас обнаружила ошибку, в связи с тем, что не корректно были проведены реализации по одному контрагенту - автоматически были выставлены сч-ф на аванс. По факту не было аванса и была постоплата. Подала уточненку. НДС к оплате три периода по 85тр (28/10, 28/11, 28/12)

Так как декларация уточненная и налог меньше, чем в первичной, у меня сейчас спишут мою переплату на сумму второй уточненки по сроку 28/10 85тр.

Какую сумму спишут 28/11 и 28/12 с учетом того, что камералка по НДС 2 месяца 100тр и 85тр или только 85тр по уточненки?

При сдачи уточненки 2ноября - срок окончания камералки после НГ праздников?

Спасибо за ответ!

Здравствуйте! Помогите проанализировать правомерность отказа ФНС в вычетах по НДС в ситуации с дроблением бизнеса.

Исходные данные:

• В 2025 году оба ИП применяли УСН и формально не являлись плательщиками НДС.

• При этом в 2025 году поставщики выставляли ИП счета-фактуры с НДС, входящий НДС по ним сверен с исходящим НДС у поставщиков. Товар фактически отгружался, сделки документально подтверждены.

• Декларация по НДС за 1 квартал 2025 года сдана вынужденно — в связи с требованием ФНС из‑за признания дробления бизнеса. В ней заявлены вычеты по НДС на сумму более 1 млн руб.

• С 2026 года оба ИП впервые начали применять НДС по ставке 22 % — ещё до предъявления обвинений в дроблении.

Позиция для защиты: если ФНС признаёт обязанность по уплате исходящего НДС (и доначисляет налог), то должна зеркально признать и право на вычеты по входящему НДС, поскольку операции реальны, документы есть, а сверка с поставщиками подтверждает корректность сумм.

Вопросы:

1. Насколько обоснована эта позиция с точки зрения ст. 171, 172, 173 НК РФ и актуальной судебной практики?

2. Какие доводы и документы лучше использовать, чтобы отстоять право на вычеты при налоговой реконструкции?

3. Как корректно сформулировать возражения на акт проверки ?

Здравствуйте, подскажите, правильно ли я понимаю, что если у ИП (действующий режим налогообложения УСНО доходы минус расходы, НДС 22%) в 2026 году будет доход составит менее 20 млн. р. он освобождается от уплаты НДС?

Добрый день!

Нужна помощь специалистов. Мы заказчики, у нас ООО на ОСНО.

Подрядчик ИП на УСН (плательщик НДС 5%) на каждую нашу оплату выставлял счет-фактуру (не авансовую). Некоторые работы еще не закрыты.

Как нам быть? Ответ нужен для ИП и для нас

Я подал декларацию по ндс за 3 квартал , заказчик решил все поменять и подписал акт не в 3 квартале а в 4 квартале, я подам уточненную декларацию по ндс , за 3 квартал. Как к этому отнесется налоговая и как будет производится перерасчет уплаты ндс?

ИП РЕШИЛ В 3 КВ-ЛЕ 2026Г ПЕРЕЙТИ НА НДС 5%(СМЕНИТЬ РЕЖИМ НДС С 22%)НУЖНО ВОССТАНОВИТЬ И УПЛАТИТЬ ВХОДНОЙ НДС ПРИНЯТЫЙ К ВЫЧЕТУ В 1 КВ-ЛЕ И 2КВ -ЛЕ?

Добрый день! Мы организация застройщик, возводим многоквартирный жилой дом, в помещении только жилой фонд без коммерческих помещений. На данный объект приобретаются различный инвентарь, перчатки и другие расходные материалы.

Вопрос 1: имеем ли мы право взять на вычет НДС с указанных выше ТМЦ или мы должны будем учесть его составе расходов на прибыль?

Вопрос 2 : Также приобретаются стройматериалы и электротовары для подготовки строительной площадки, как в этом случае быть? Данные материалы не применяются в самом объекте капитального строительства .

Спасибо!

Здравствуйте!

Подскажите, ООО на ОСНО покупает металлолом у другого ООО на ОСНО, или у ООО на УСН, который применяет ставку 5%, в документах проставляется "НДС исчисляется налоговым агентом"

Каким образом начислять или выделять НДС?

По ставке 22% или 22/122?

И если ООО на УСН %% 5/105?

Я предполагала, что раз ООО на ОСНО является НА, то оно применяет ставку 22/122, ведь обязанность возникает у него, а не у продавца, но нашла письмо Минфина 03-07-11/37859, где говорится, что налоговым агентом исчисляется по расчетной ставке в размере 5/105 (7/107), данное письмо касается покупки макулатуры, принцип расчетов за металлолом идентичен, следует ли из этого письма возможность аналогичного начисления?

ИП на УСН доход минус расход, не подавали уведомления на авансы по усн (доход минус расход) так как по итогам предидущего периода был убыток и даже теперь на данный момент налог исчисленный за 9 месяцев меньше минимального .Нужно ли теперь подавать уведомление если по итогам года сумма минимального налога будет больше усн. И какие последствия будут для ИП. Если подавать авансы не учитывая убыток, то эти суммы на длительный период просто осядут на счете казначейства, а потом после подачи декларации будет переплата. Деньги на счет казначейства вносятся в размере минимального, но без уведомления.

Добрый день! Я хочу уточнить по предыдущему вопросу. Мне просто тупо исправить реализацию по февралю и марту на 300 и отправить уточненку по ндс? Это именно так корректируется? на этом этапе все?

Я про доплату налога и дальнейшие укд поняла.

А потом эта сумма уточняется на правильную только посредством УКД укд?