С 2022 года у общепита не будет НДС

По покупателю юрлицу, плательщику НДС в книге продаж стоял неправильный код вида операции 26 вместо 01.

1. Достаточно ли в этом случае слать корректировку по НДС или обязательно надо ответить на требование по форме для НДС?

2. Можно ли в этом случае написать сообщение, что сдана корректирующая декларация без ответа по форме для НДС?

3. В стандартном ответе ИФНС считает, что счет-фактура в книге продаж отсутствует, а она есть, только код вида операции неправильный. Как отвечать: "не подтверждается" или "выявлены расхождения"?

Добрый день!

ООО (УСН с НДС 5%) передает оборудование (в том числе прослеживаемые мониторы) государственному учебному заведению. Передача безвозмездна.

Верно ли я понимаю, что данная операция не будет облагаться НДС?

Какой код операции выбрать для заполнения 7 раздела декларации по НДС: 1010288 или 1010801?

Касательно прослеживаемости:

данную операцию я должна отразить в Отчете о прослеживаемых товарах с кодом 16 "Передача на безвозмездной основе права собственности на товары".

УПД с указанием РНПТ направлю контрагенту по ЭДО, а в документе указываю цену закупки без НДС?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Есть заказчик на постройку дома ИЖС. Часть суммы хочет внести на расчетный счет (20%) и остаток положить на эскроу. Что будет с НДС? Попадает ли данная стройка под 186ФЗ?

Добрый день! Организация на усн. С 01.01.26 применяют ндс 22%. нужно ли в декларацию по ндс за 2026 год включать входящие укд, если в них корректируется поступление 2025 года

Похожий вопрос с моей стороны был теперь подробности:

Так как руководство не могло договориться о цене договора, сначала была одна реализация, потом другая , так как в одном периоде то гениальных "исправлений" и "корректировок " не делала, просто отправила новый УПД. Но контрагент на тот момент ( а он не является плательщиком НДС и не сдает декларацию, но сдает журнал полученных и выставленных счетов-фактур и работает по агентским договорам по словам бухгалтера) сдал этот самый журнал и еще он работает по агентским договорам. Я лично звонила в налоговую, называла свой инн , их ИНН никаких разрывов нет, вопросов у налоговой нет. Но бухгалтер требует от меня исправлений, не понимаю, что я должна исправить?.

Просьба адресовать вопрос консультанту Надежде Камышевой!

Организация арендует земельный участок (муниципальное имущество), является налоговым агентом по НДС.

Услуги аренды оплачиваются ежеквартально.

Вопрос касается о сроке принятия услуги аренды З/У и соответственно вычету НДС.

Например: аренда за 1-й квартал оплачена во 2-м квартале и задекларирована в Разделе 2 Декларации НДС за 2-й квартал, значит услугу по аренде за 1-й квартал мы можем принять во 2-м квартале? А можем мы принять услугу аренды в более позднем периоде (3, 4 кварталы), ведь услуга не товар и принять услугу можно в другом периоде. Соответственно принять НДС НА к вычету в том квартале, в котором принята к учету услуга аренды ???? При условии что начисление НДС уже задекларировано в других кварталах.

Не найду нормы законодательства, обязующая налогового агента по НДС принять услугу и заявить вычет в том квартале в котором НДС был исчислен и задекларирован.

Если такой порядок регламентирован ПРОСЬБА подсказать статью НК где такое обязательство прописано, возможно есть какое-либо Письмо Минфина или ФНС ????

В рамках КРТ по решению суда произошло изъятие недвижимого имущества и земельного участка юридического лица. Решение вступило в силу 20.08.2026. Внесение записи в егрн о новом собственнике займет примерно месяц с даты решения суда. Кто должен платить налог на имущество и земельный налог по изъятому имуществу в этот период?

В результате чрезвычайной ситуации, произошедшей на предприятии, некоторые товары и оборудование вышли из строя или разрушены (восстановлению не подлежат). На замену утерянным (разрушенным) товарам предприятие приобрело новые. Расходы на приобретение предприятие предварительно отнесло на прочие расходы, учитываемые в целях налогообложения (91 счет). НДС выделили на 19 счет и приняли к вычету. В связи с данной ситуацией возник вопрос: можно-ли товары, приобретенные для ликвидации последствий ЧС брать к вычету? И если через время предприятием будет принято решение закрыть указанные расходы за счет нераспределенной прибыли (чистой прибыли), то в таком случае имеет-ли право на вычет по НДС предприятие, или налог придется восстановить? Если его придется восстановить, то в какой налоговом периоде: в периоде принятия налога к вычету или в том периоде, когда расходы отнесут на нераспределенную прибыль?

Добрый день! Поставщик услуг выставил счет-фактуру по старой форме в редакции от 16.08.2024 №1096, какие риски возникают у налогоплательщика при принятии такого счет-фактуры во 2 и 3 квартале 2026 году для предоставления вычета по НДС, и принятии затрат к учету по налогу на прибыль?

Здравствуйте! ООО на ОСНО приобрело телефизор, который подлежит прослеживанию. УПД по ЭДО получен. Было оформлено как основное средство. Надо ли какие-либо отчеты сдавать? В отчетность по НДС будет включен в 3кв. 26. Срок полезного использования 5 лет. Пока продавать не собираемся, но что будет если решим продать.

Стоматологическая клиника покупает товары подлежащие маркировки для собственных нужд и для нужд текущей медицинской деятельности: расходники медицинские, питьевая вода и т п. Клиника не реализует их. Обязаны ли мы регистрироваться в честном знаке и принимать маркированные товары от поставщика и самостоятельно списывать и выводить их из оборота. Ранее при приобретение маркированных товаров наш поставщик самостоятельно выводил их из оборота при продаже данных товаров для организаций не являющимися участниками честного знака и использующих эти товары для собственных нужд.