Вопрос: Возникли вопросы, касающиеся порядка применения профессиональным участником рынка ценных бумаг Положения Банка России от 27.07.2015 N 481-П <1> (далее - Положение).
--------------------------------
<1> Положение Банка России от 27.07.2015 N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг".
1. В соответствии с пп. 2.1.11 п. 1 Положения сопоставление лицензиатом значений показателей деятельности, определенных в соответствии с пп. 2.1.10 настоящего пункта, с диапазонами значений показателей деятельности лицензиата, установленными в графах 3 - 5 приложения к настоящему Положению (далее - квартальные диапазоны), в течение IV квартала текущего года, но не позднее 31 декабря, и определение годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых лицензиатом видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) происходят с соблюдением следующих требований:
- в случае если лицензиатом определен один квартальный диапазон не менее чем в трех из четырех кварталов, предшествующих IV кварталу текущего календарного года, указанный квартальный диапазон является для него годовым диапазоном;
- при отсутствии условия для определения годового диапазона, указанного в абз. 2 настоящего подпункта, годовым диапазоном является квартальный диапазон, который был определен лицензиатом в двух кварталах, предшествующих IV кварталу текущего календарного года;
- при отсутствии условий для определения годового диапазона, указанных в абз. 2 - 3 настоящего подпункта, годовым диапазоном является квартальный диапазон, который был определен лицензиатом в двух из трех кварталов, предшествующих IV кварталу текущего календарного года;
- при отсутствии условий для определения годового диапазона, указанных в абз. 2 - 4 настоящего подпункта, годовым диапазоном является квартальный диапазон, который был определен лицензиатом в квартале, предшествующем дате определения значений показателей.
Какой перечень условий необходимо учитывать, при отсутствии которых применяется последовательный порядок действий для определения годового диапазона?
Что понимается под термином "предшествующий" в рамках последовательного порядка действий для определения годового диапазона: любые произвольные кварталы из указанных для определения годового диапазона или кварталы, которые непосредственно находятся перед IV кварталом текущего года?
Например, "при отсутствии условия для определения годового диапазона, указанного в абз. 2 настоящего подпункта, годовым диапазоном является квартальный диапазон, который был определен лицензиатом в двух кварталах, предшествующих IV кварталу текущего календарного года" - о каких кварталах идет речь: II и III кварталах текущего года или двух любых из четырех кварталов (IV квартале предыдущего года, I, II и III кварталах текущего года)?
2. В соответствии с п. 1.5 Указания Банка России от 16.12.2020 N 5666-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27.07.2015 N 481-П" с 01.10.2021 вступают в силу изменения, предусматривающие новые увеличенные значения квартальных диапазонов.
В случае если профессиональный участник при расчете и определении квартальных диапазонов на 2022 г. в соответствии с действующим порядком их определения установит для себя годовой диапазон, соответствующий графе 5 Приложения к Положению, но при этом после 01.10.2021 и на последующий период он уже не будет соответствовать такому диапазону (значения показателей будут значительно меньше значений показателей, вступивших в силу), должны ли к нему применяться на 2022 г. требования, предъявляемые к профессиональным участникам, годовые диапазоны которых находились и продолжают находиться в значениях графы 5 Приложения к Положению?
Если да, то как в этом случае реализуется дифференцированный подход регулятора, если уже в настоящий период текущая деятельность профессионального участника (показатели его деятельности) не соответствует графе 5 Приложения к Положению, а также к 01.10.2021 и в последующие периоды не достигнет объемов, указанных в графе 5 Приложения к Положению?
Ответ: Департамент инфраструктуры финансового рынка (далее - Департамент) рассмотрел обращение от 05.04.2021 (вх. от 05.04.2021, далее - обращение) и сообщает следующее.
1. Согласно абзацу первому подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения N 481-П <1> лицензиат должен сопоставлять значения показателей деятельности, определенных в соответствии с подпунктом 2.1.10 пункта 2.1 Положения N 481-П, с квартальными диапазонами в течение четвертого квартала текущего года, но не позднее 31 декабря, и определять годовой диапазон значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых лицензиатом видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
--------------------------------
<1> Положение Банка России от 27.07.2015 N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг".
Для соответствия требованиям указанного подпункта необходимо определить квартальный диапазон четырех кварталов, предшествующих четвертому кварталу текущего года. В частности, в расчет годового диапазона за 2021 год принимаются квартальные диапазоны с четвертого квартала 2020 года по третий квартал 2021 года.
Абзацами вторым - пятым подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения N 481-П установлен последовательный порядок определения лицензиатом годового диапазона значений показателей деятельности, заключающийся в следующем.
В случае если лицензиатом определен один квартальный диапазон не менее чем в любых трех из четырех кварталов, предшествующих четвертому кварталу текущего календарного года, лицензиатом применяются требования абзаца второго подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения N 481-П.
В случае если лицензиатом определен один квартальный диапазон в двух кварталах из четырех и они предшествуют четвертому кварталу текущего календарного года, применяются требования абзаца третьего подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения N 481-П. При этом под предшествующим кварталом (кварталами) в рамках последовательного порядка действий для определения годового диапазона понимаются второй и третий квартальные диапазоны текущего года.
В случае если лицензиатом определен один квартальный диапазон в двух кварталах (первом, втором или третьем квартале) текущего календарного года, применяются требования абзаца четвертого подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения N 481-П, согласно которому годовым диапазоном является квартальный диапазон, который был определен лицензиатом в двух из трех кварталов, предшествующих четвертому кварталу текущего календарного года.
В случае если указанное выше требование не представляется возможным применить, так как лицензиатом определены разные квартальные диапазоны во всех трех кварталах, предшествующих четвертому кварталу текущего календарного года, применяются требования абзаца пятого подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения N 481-П, согласно которому годовым диапазоном является квартальный диапазон, который был определен лицензиатом в квартале, предшествующем дате определения значений показателей.
2. В целях определения лицензиатом необходимости исполнения требований законодательства Российской Федерации, зависящих от определенного годового диапазона значений показателей деятельности, представляется необходимым в четвертом квартале 2021 года осуществить пересчет квартальных диапазонов за указанный год в соответствии с новыми показателями деятельности и сопоставить их с новыми квартальными диапазонами, установленными Положением N 481-П <2>, вступающими в силу с 01.10.2021.
--------------------------------
<2> В редакции Указания Банка России от 16.12.2020 N 5666-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П".
Первый заместитель директора
О.Ю.ШИШЛЯННИКОВА
22.04.2021
Начать дискуссию