Консультации бухгалтера
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
ИП на ОСНО (НДФЛ когда признавать доходы)
Эксперт:
Дата получение дохода у ИП - дата поступления денег. И не важно аванс он получил или постплату. Дата оказания услуги роли не играет.
Нет по...
Учет выплат клиенту по решению суда в расходах при УСН «доходы минус расходы» в 2026 году
ООО применяет УСН «доходы минус расходы». По решению суда в 2026 году с ООО в пользу клиента — физического лица в связи с некачественно оказанной услугой взысканы:...
Эксперт:
Добрый день ! Изучив ваши вопросы, хочу ответить следующее :
С 1 января 2026 года пункт 1 статьи 346.16 НК РФ дополнен подпунктом 45, который...
Продажа объекта недвижимости ниже кадастровой стоимости
Добрый день! Физлицо купило в 2023г. объект недвижимости по цене ниже значительно кадастровой стоимости, в связи с обстоятельствами было вынуждено продать данный...
Эксперт:
Здравствуйте!
Покупка земли в 2023 году по стоимости ниже кадастровой.
Налоговой выгоды у покупателя не возникает, если между сторонами сделки...
льгота по НДС по ст.149 НК РФ п.2
Добрый день! Какими документами подтверждается льгота по НДС по ст.149 НК РФ п.2 по коду операции 1010204 (медицинские изделия по Перечню, утверждаемому Правительством)...
Эксперт:
Добрый день! Документы для подтверждения льготы по НДС (код 1010204) в 2026 году
Налоговый кодекс не содержит исчерпывающего перечня документов...
НДФЛ ИП по договору цессии
Добрый день. Цедент - ИП на ОСНО.
В 2025 г была продажа покупателю на 300 тыс. руб. в том числе НДС 50 тыс. руб. НДС в 2025 г включили в книгу продаж и перечислили...
Эксперт:
Нет тут ставки 0%.
в графе 1а "Наименование..." можно написать: "Уступка права требования по соглашению об уступке права требования №... от...
НДС и закрытие ИП
Добрый день. ИП на ОСНО. В 2025 году оплатил поставщику аванс, получил на аванс счет-фактуру, отразил в 2025 г в книге покупок (код 02 авансы выданные). Поставщик...
Эксперт:
Добрый день ! Да, в этой ситуации ИП должен восстановить ранее учтённый НДС с аванса. Я поясню, почему так.
Дело в том, что подпункт 3 пункта...
Экспедиторские услуги для нерезидента
добрый день. Вопрос следующий. Организация РЕЗИДЕНТ собирается оказывать услуги экспедирования груза для организации НЕРЕЗИДЕНТА. Перевозка из пункта А в пункт Б...
Эксперт:
Добрый день!
реализация транспортно-экспедиционной услуги российским экспедитором является объектом НДС по ст. 146 НК РФ.
То, что заказчик — нерезидент...
Уведомления по авансовым платежам по НДФЛ
Добрый день. ИП на ОСНО. За 1 кв 2026 налог составил 25000 руб. Было направлено в ФНС уведомление с указанной суммой к уплате. Налог уплачен. Во 2 кв 2026 получен...
Эксперт:
Добрый день.
Уведомлений с отрицательным НДФЛ не может быть у налогового агента. А у ИП по своим платежам как раз может:
В случае, если сумма авансового...
Как офорить не подтвержденную нулевую ставку НДС
Добрый день.
В 4 квартале 02.12.2025 была отгрузка в Казахстан со ставкой НДС 0%.
Получила все подтверждающие документы от покупателя, и вместе с декларацией по НДС...
Эксперт:
Добрый день ! Момент определения налоговой базы при неподтверждённом экспорте — это последнее число квартала, в котором истёк 180-дневный срок...
НДС
Добрый день. Российская компания А продает российской компании Б товар, который она приобретает в Китае у компании В. Отгрузка идет от компании В напрямую компании...
Эксперт:
Добрый день! Поскольку Компания Б является импортером (декларантом), она берет на себя все обязанности по взаимодействию с таможней, уплате пошлин...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!Списание в расходы ОС при усн 15%
добрый день. Запуталась с порядком принятия в расходы при усн 15% стоимости ОС.
В период применения усн 15%, куплен автомобиль (оплачен сразу), срок полезного использования...
Эксперт:
Приветствуем вас, Ольга!
В данном случае градация 50% / 30% / 20% не применяется. Она предусмотрена для основных средств, приобретенных до перехода...
НДС при реорганизации в форме выделения
Добрый день! Планируется реорганизацию юр.лица в форме выделения из него двух организаций. По передаточному акту вновь образовавшимся организациям будут переданы...
Эксперт:
Пожалуйста.
ИП АУСН, сотрудники, НДФЛ
Добрый день.
ИП с 01.10.26 переходит на АУСН и берет сотрудников.
Сотрудники будут работать в офисе (не по месту регистрации ИП. Офис ИП и регистрация в Москве).
Я...
Эксперт:
Добрый день.
ОКТМО автоматом проставиться в данных налоговой, потому что он берется по месту регистрации ИП. Где у него работают сотрудники, роли...
Ндс при расторжении договора
В начале года наша организация заключила договор на оказание аудиторских услуг, получила аванс, в т ч НДС 5%. Затем Договор был расторгнут по независящим от сторон...
Эксперт:
Приветствуем вас, Наталья!
В вышей ситуации фактически возникает два вопроса: возврат аванса и возмещение исполнителю фактически понесенных расходов...
представительские расходы
Здравствуйте!
Для дальнейшего поддержания партнерских отношение с контрагентами из Китая мы пригласили их представителей к себе в Москву с условиями, что по проведению...
Эксперт:
НДС:
Вычет возможен только по расходам, признанным в НУ (п. 7 ст. 171 НК РФ). Не учли в НУ — вычет НДС 22% невозможен.
НДФЛ
Риск: налоговая может...
НДФЛ на иностранцев
Добрый день,подскажите пожалуйста подала заявление в налоговую на зачет авансовых платежей с патента ответ получила ,внесла в программу номер и дату уведомления...
Эксперт:
Попробуйте перепровести документы - сначала отмените проведение, после чего проводите в правильной последовательности:
Авансовый платеж по НДФЛ...
Продажа курсов с рассрочкой платежа, отражение в доходах УСН
Ип на УСН Доходы+НДС проводит онлайн курсы для физ лиц. При оформлении курса с рассрочкой платежа применяется скидка и стоимость курса оплачивается на ИП банком...
Эксперт:
Пожалуйста.
Прием сотрудника на ПСН в течение года
Добрый день,уважаемые эксперты,подскажите,пожалуйста,два разных ИП брали патент с 01.01.2026-31.12.2026 без сотрудников, в сентябре принимают работников по ТД,один...
Эксперт:
Здравствуйте!
Если стоимость патента не зависит от численности сотрудников, то при их найме получать новый патент не обязательно (письмо Минфина...
Ндс при передаче ПО в счет вклада в уставный капитал
Мы передаем ПО в счет вклада в уставный капитал,с него нужно заплатить ндс,так как не зарегистрировано в Минцифрах,где это отразить в декларации по ндс?
Эксперт:
Добрый вечер.
До 1 января 2026 года передача ПО в счет вклада в уставный капитал дочерней компании не облагалась НДС на основании пп.4 п.3 ст...
пени по ндс и прибыли в 2026г.
Добрый день, Собираюсь подавать уточняющие декларации по прибыли и ндс на увел-е, за 1кв.26г. и не могу понять какую дату считать граничной для уплаты, от какой...
Эксперт:
Приветствуем вас!
При подаче уточненных деклараций с увеличением обязательств за I квартал 2026 года ориентироваться для расчета пеней нужно...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...
Подскажите , пожалуйста , ИП на ОСНО , в части НДФЛ доходы признаются на дату реализации услуги ?
Авансы не считаем ?