Консультации по налогам
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
Закупка лома и отхода цветных металлов через агента принципалом (агент действует от своего имени)
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! В этой ситуации обязанность по исчислению и уплате НДС лежит на агенте. Принципал платить не должен.
Разберу логику, чтобы было...
Налогооблагаемая база при отгрузке по курсу в уе цб+2%
Добрый день! Прошу помочь разобраться в ситуации. Мы-продавец, отгружает нашему покупателю продукцию на условиях 50% предоплата, 50% оплата после отгрузки. Счёт...
Эксперт:
Алевтина Абызова
Добрый день!
Если в договоре цена товара установлена в юанях, а рублёвое обязательство покупателя определяется как курс ЦБ РФ на дату оплаты...
Подтверждение нулевой ставки НДС при экспорте не в страны ЕАЭС.
В чем заключается подтверждение нулевой ставки НДС при экспорте в страны не ЕАЭС? Я так понимаю, мы заполняем 4 раздел декларации по НДС с соответствующим кодом...
Эксперт:
Александр Заворин
Приветствуем вас, Юлия!
Да, раздел 4 декларации по НДС заполняется, но одного его недостаточно. При экспорте товаров в страны, не входящие в...
Льготный ввозной НДС
Добрый день!
Мы импортеры детских товаров, проходили по льготе ввозного НДС 10%, но вот с товаром "Детская электрическая зубная щётка" есть проблема, нам насчитывают...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Ставка НДС 10% применяется при ввозе в РФ и реализации на ее территории ограниченного круга социально значимых товаров. Их перечень...
ИП ОСНО 3-НДФЛ расходы
Здравствуйте, может ли ИП на ОСНО (Оптовая торговля) включить в расходы в НД 3-НДФЛ личные расходы, такие как покупка дома, тур поездка, лечение?
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день ! Нет, ИП на ОСНО не может включить личные расходы (покупка дома, турпоездка, лечение) в расходы при заполнении декларации 3-НДФЛ...
Корректировка ставки НДС на УСН
Добрый день! Подскажите пожалуйста как правильно провести и оформить переход на ставку 22% со ставки 5%, если весь третий квартал проработали на ставке 5%, но по...
Эксперт:
Надежда Камышева
Массовые чеки коррекции возможны при массовом сбое работы ККТ (Письмо ФНС России от 20.12.2017 № ЕД-4-20/25867). А у вашего ИП сбоя нет.
НДС при возмещении расходов сверху или в том числе
Добрый день. ИП на УСН доходы с НДС 7%. Заключен договор подряда с ООО по которому помимо оплаты за проведенные работы ООО возмещает Подрядчику на весь период работ...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Транспортные расходы исполнители перевыставляют в том же порядке, что и другие расходы. Сумму, которую исполнитель заплатил за перевозку...
НДС 5% Корректировка
Добрый день.
ИП УСН д-р + ндс 5%. Розничные продажи.
В результате проверки выяснилось, что сдали НД по НДС 5% не верно.
Произошло за двоение сумм: Суммы прошли по...
Эксперт:
Александр Анищенко
Да, запросят. Инспекции надо убедиться, что действительно по одной и той же сделке доход в учете прошел дважды. Это логично
ВключениеНДС в стоимость основного средства или в аренду
Мы организация на ОСНО, но резиденты Сколково, поэтому не платим НДС. При покупке ОС и при применении финансовой аренды, должны ли мы ставить на учёт основные средства...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый вечер.
НДС действительно не включается в ППА. Но при принятии на учет объекта лизинга весь НДС по договору учитывается на 76 счете, а...
НДС
ИП плательщик УСН 6% за 9 месяцев 2026 года имел доход 500 тр. в октябре 2026 года он продает нежилую коммерческую недвижимость стоимостью 40 млн. С какого месяца...
Эксперт:
Александр Заворин
Добрый день!
Для целей расчёта лимита доходов по НДС (ст. 145, п. 5, и п. 8 ст. 164 НК РФ) применяется тот же порядок признания доходов, что установлен...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!Оплата реабилитации ребенка с ООО
Добрый день!
ООО на ОСНО хочет оплатить реабилитацию больного чужого ребенка в коммерческом реабилитационном центре. Может ли ООО это сделать, какие налоги ООО должен...
Эксперт:
Александр Анищенко
Ребенок - самостоятельный налогоплательщик по НДФЛ.
Если организация не является благотворительной, а выплата не упомянута в перечне необлагаемых...
НДФЛ при розыгрыше промокода.
Компания устраивает розыгрыш промокодов с номиналом. Далее этот промокод человек может применить при покупке нашего товара в интернет магазине или на площадке МП...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Обязанность удержания НДФЛ возникает при покупке товара с использованием промокода, если сумма полученного физлицом дохода превысит...
Получен аванс на медицинское оборудование с НДС 22%, возможно ли реализация по 10%
Организация заключила договор на реализацию медицинского оборудования. Оборудование закуплено в Беларуссии. В заявлении о ввозе на это оборудования (код ТНВЭД 9018908409)...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Ничего дополнительно делать не нужно. Сделанный ранее вычет по НДС, уплаченному при ввозе, остаётся в силе. Смена ставки НДС при...
НДС налогового агента
Добрый день.
01.03 получили услуги от иностранного контрагента:
Д 20 К.60
Д 19 К 76.НА
31.03 - оплатили
Д 60 К 52
Д 76.НА К 68.32
Д 68.02 К 19
01.04 - деньги...
Эксперт:
Надежда Камышева
Я отвечаю непосредственно на ваш вопрос. Я ведь писала, почему проводка Д 68.02 К 19 прямо связана с начислением агентского НДС в бухучете и...
Переходный период НДС (резидент Сколково)
Здравствуйте! Наша организация становится резидентом Сколково. Льгота будет применяться с октября месяца. Подскажите, пожалуйста:
1. Какие правильно осуществить переход...
Эксперт:
Надежда Камышева
Соглашение с офертой возможно, если у вас продолжаются платежи по уже заключенному договору. Т.е. первый платеж после выставления оферты будет...
Камеральная проверка по налогу на прибыль
Добрый день. ООО на ОСНО, 11.09.2026 г. получили акт камеральной налоговой проверки декларации по налогу на прибыль за 2025г. (годовой) с доначисление налога на...
Эксперт:
Надежда Камышева
Вам надо дождаться акта, в котором будут все начисления. По акту делаются начисления в бухучете. Если вы знаете сумму доначислений, то пени можно...
НДФЛ при продаже квартиры
Ситуация такая: в 2023 году по ДДУ приобретается квартира на мать и ее несовершеннолетнюю дочь в общедолевую собственность. Доля матери 5/6, доля дочери 1/6. В...
Эксперт:
Наталья Васильева
Да, может, так как она полностью несла расходы по покупке квартиры. Но нужно быть готовым, что налоговая попытается учесть расходы только в отношении...
Вычет на ребенка при внешнем совместительстве
По основному месту работы работник получает вычеты на ребенка. У нас он работает по внешнему совместительству. Должны ли мы предоставлять ему вычет или он предоставляется...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода...
- ...
Подскажите , пожалуйста , если агент закупает лом цветных металлов , от своего имени (имея при этом лицензию о заготовке, хранению, переработке и реализации лома...