Консультации по налогам
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
счет фактура на аванс в другом налоговом периоде
Эксперт:
Здравствуйте!
Да, вы имеете право выставить авансовый счет-фактуру не позднее пяти календарных дней с даты получения предоплаты (п. 3 ст. 168...
Расчет НДС при утрате права на АУСН
Добрый день!
Компания ООО работает на АУСН 8% доходы. В октябре компания откывает счет в банке не аккредитованном для работы с АУСН?
Вопрос с какого месяца нужно...
Эксперт:
1. С какого периода компания становится плательщиком НДС?
При переходе на ОСНО первый налоговый период по НДС у бывшего плательщика АУСН начинается...
Добрый день. Сотруднице в течении всего 2025 года предоставляли стандартные вычеты на детей по НДФЛ в размере 1400 руб. и 2800 руб., а надо было 2800 руб. и 6000 руб. Сдан
Эксперт:
Работодателю не нужно подавать корректировки отчетов по НДФЛ за 2025 год.
На данный момент необходимо внести корректные данные по предоставлению...
НДФЛ
Организация приобретает иностранным гражданам-нерезидентам, которых планирует принять на работу, авиабилеты для их проезда к месту работы. Является ли это натуральным...
Эксперт:
Приветствуем вас, Анна!
В общем случае оплата организацией авиабилета за физическое лицо признается его доходом в натуральной форме по подп...
НДФЛ с продажи земельного участка
Добрый день. Физ. лицо купил в 2021 году 3 земельных участка. Затем, в 2024 году было заключено соглашение о перераспределении земель, в следствии чего был присвоен...
Эксперт:
Так я у Вас и спрашиваю, когда именно Вы получили право собственности. Вы же сами пишите выше "в срок нахождения в собственности налогоплательщика...
Нумизматика
Индивидуальный предприниматель планирует заниматься реализацией изделий из драгоценных металлов ( золото, серебро). В том числе это будут монеты:Банка России, старинные...
Эксперт:
Приветствуем вас!
В рассматриваемой ситуации необходимо разделить торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и торговлю монетами...
ЭДО счет-фактура на аванс
Аванс был оплачен поставщику 30.09.2026г. Поставщик составил сч.ф. на авнс датой 30.09.2026г., а отправил покупателю по ЭДО 02.10.2026г. Как действовать покупателю...
Эксперт:
Здравствуйте!
По мнению Минфина принять к вычету НДС (при наличии права на вычет НДС с аванса) вы можете только в том квартале, когда был получен...
налог на имущество
Добрый день! Компания возмещает коммунальные платежи арендодателю в счет аренды. Может ли эта компания заплатить налог на имущество вместо собственника также в счет...
Эксперт:
Добрый день!
Налог на имущество обязан уплачивать арендодатель, однако арендатор вправе уплатить его за арендодателя с последующим зачетом в счет...
Льготы по НДС для общепита
Добрый день!
Подскажите пожалуйста какие условия получения льгот по НДС для предприятий общественного питания?
В нашем случае есть 2 ИП:
1. ИП на УСН 6 % доходы начинает...
Эксперт:
1.В обоих случаях сейчас ИП работает без сотрудников соответственно зар. плата не начислялась. Влияет ли это как то на получение льготы?
У предпринимателя...
Декларация по НДС при превышении лимита доходов на УСН
Добрый день! ООО на УСН 6%. Во втором квартале доход был меньше 20 млн рублей, ООО не было плательщиком НДС, но было выставлено несколько счетов-фактур с НДС покупателям...
Эксперт:
Воспроизвела вашу ситуацию, алгоритм в 1С при формировании декларации ориентируется на статус налогоплательщика на конец квартала: поскольку...
Ваш случай отличается?
Опишите его — эксперт разберёт именно ваш случай, даст ссылки на нормы и подскажет, что делать.Переход на НДС 5%
ООО на УСН оказывает услуги дополнительного образования детям и взрослым. В октябре 2026 г. выручка превысит 20 млн.руб. С ноября, естественно, переход на НДС 5%...
Эксперт:
Приветствуем вас, Валентина!
В данной ситуации прежде всего необходимо определить, все ли оказываемые услуги действительно будут облагаться НДС...
УСН с НДС 5%
Добрый день.
ИП применял АУСН, в августе превысил лимит и перешел на УСН с НДС 5%
В 3 квартале когда ИП уже перешел на НДС5%, были закрыты документы реализации на...
Эксперт:
Если по документам реализация по второму договору была до перехода на УСН с НДС, то НДС с этой реализации не начисляется.
Облагаются НДС не поступления...
Учет в налоге на прибыль со взносов с выплат , не относящимся к расходам по прибыли
Даже если сами выплаты работникам не признаны для налога на прибыль, взносы с них всегда можно было учесть при налогообложении. Они обоснованы (их начисления требует...
Эксперт:
Добрый день.
Этот вопрос надо бы задать ведущему вебинара. Я не нашла никаких новых документов по этому вопросу.
Вычет НДС с авансов продавцу(подрядчику)
Добрый день! Законно ли требование заказчика , чтобы подрядчик принимал НДС (25 млн)с уплаченного в мае аванса к вычету пропорционально этапам выполненных работ...
Эксперты:
Александр Заворин и еще 1
Пожалуйста.
ИП (плательщик НДС 5%) продает автомобиль, который использовался в предпринимательской деятельности. НДС?
ИП (плательщик НДС 5%) в августе 2026 года продает физлицу автомобиль, который использовался в предпринимательской деятельности. Возникает ли у ИП обязанность по...
Эксперт:
Здравствуйте! Да, возникает. Так как транспортное средство использовалось в ПД, доход от его продажи нужно включить в налоговую базу по УСН и...
Переход с НДС 22% на 5%
Добрый день. ИП на усн 15% в 2025 году превысил 20 млн и с 2026 года в 1 квартале начал применять НДС по ставке 5%.
В апреле, проанализировав полученный результат...
Эксперт:
Теоретически, можно высчитать ту часть входного НДС, который относится к периоду с момента приобретения автомобиля до октября. В этот период...
Переход с НДС 22% на НДС 5%
Здравствуйте! ООО на УСН Доходы минус Расходы + НДС 22%, в 2026 году с января по июнь осуществляло деятельность по розничной продаже и аренде помещений. Основная...
Эксперт:
Да, аналогичная.
ИП на ОСНО (НДФЛ когда признавать доходы)
Подскажите , пожалуйста , ИП на ОСНО , в части НДФЛ доходы признаются на дату реализации услуги ?
Авансы не считаем ?
Эксперт:
Дата получение дохода у ИП - дата поступления денег. И не важно аванс он получил или постплату. Дата оказания услуги роли не играет.
Нет по...
Продажа объекта недвижимости ниже кадастровой стоимости
Добрый день! Физлицо купило в 2023г. объект недвижимости по цене ниже значительно кадастровой стоимости, в связи с обстоятельствами было вынуждено продать данный...
Эксперт:
Здравствуйте!
Покупка земли в 2023 году по стоимости ниже кадастровой.
Налоговой выгоды у покупателя не возникает, если между сторонами сделки...
льгота по НДС по ст.149 НК РФ п.2
Добрый день! Какими документами подтверждается льгота по НДС по ст.149 НК РФ п.2 по коду операции 1010204 (медицинские изделия по Перечню, утверждаемому Правительством)...
Эксперт:
Добрый день! Документы для подтверждения льготы по НДС (код 1010204) в 2026 году
Налоговый кодекс не содержит исчерпывающего перечня документов...
Ваш случай отличается?
Опишите его — эксперт разберёт именно ваш случай, даст ссылки на нормы и подскажет, что делать.- ...
могу ли я выставить счет-фактуру на аванс в другом налоговом периоде при соблюдении правила 5 дней? оплата пришла 30.09, счет фактуру выставляю 01.10. в каком периоде...